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杨老师
给丙的发票需要红冲 查看全部回复
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王苗苗老师
子公司分红对于子公司来说分录如下: 借:利润分配—应付股利, dai:应付股利 。 借:应付股利, dai:银行存款。 对于母公司来说分录则为: 借:应收股利, dai:投资收益。 借:银行存款, dai:应收股利。 查看全部回复
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是商贸企业么 查看全部回复
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李伟老师
不会呀,你的是不是系统的问题 查看全部回复
1651
patience
问题详细描述一下 查看全部回复
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tammy老师
没有达到收入的确认时点,不要全部确认收入,但是,开具发票了,增值税是要交了 查看全部回复
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这个费用属于公司收入相关的支出,对吧 查看全部回复
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借:长期待摊费用dai:其他应付款-各股东姓名 查看全部回复
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收入都没有打到对公账户,是打到哪里了 查看全部回复
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游戏加盟费,费用所属期间是多久,金额大么 查看全部回复
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你们可以AB之间签订一个委托付款协议 查看全部回复
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微尘
看你们什么业务,印花税主要的计税依据是合同 查看全部回复
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你们先开具的发票 查看全部回复
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无偿划转股权,划转给了谁 查看全部回复
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严老师
正常销售商品判断报税时间,就是按税法确认收入的时点。对于电商行业税法并没有作出与一般销售不同的规定。 确认收入的时点应该是商品已经发出,客户已经收货,也没有退款那么应该确认收入报税。此时虽然平台没有结算,但这只是形成了对平台的应收款。 刷单属于虚构交易,引诱他人交易的违法行为。如果自行申报称有刷单违法经营,所以要从收入中扣除,那么税务局会移交相关部门处罚若够成商业欺诈可能追究刑事责任,故应遵守国家相关法律法规。 查看全部回复
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wam
开了专票,不能享受免增值税,按票面金额纳税。 查看全部回复
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老板私人付差旅费,他的报销单是什么?不是差旅费吗? 查看全部回复
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andy老师
可以勾选抵扣形成留抵 查看全部回复
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是小规模还是一般纳税人,发票是专票么 查看全部回复
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可以一次性入费用根据规定:如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的,应当将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 查看全部回复
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安叔老师
需要对方代开劳务费发票,以及劳务合同,在支付给对方劳务费时候代扣代缴个税后的金额支付给对方 借销售费用 dai应交税费-应交个人所得税 dai银行存款 次月代交个税 借应交税费-应交个人所得税 dai银行存款,后附申报记录 查看全部回复
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可以直接记到管理费用 查看全部回复
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你们是原本就持有的这些资产对吧 查看全部回复
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享受减免政策了对吧 查看全部回复
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是客户支付的款项么,计入其他货币资金 查看全部回复
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你04年预交的所得税,你04年的企业所得税汇算清缴应该已经抵扣了,可以查下05年的账务。或者在电子税务局里查看申报表,是否存在多交的所得税,如果存在可以申请退回 查看全部回复
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预缴的所得税为什么要计入长期待摊费用 查看全部回复
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哈哈老师
第一发票已经开给朋友公司了要么让对方把票退回去,开你们公司发票 查看全部回复
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秦枫老师
你的意思是两家单位同时发的工资 可同步在自然人扣缴客户端 查看全部回复
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餐补做餐补表直接发放,并入工资薪金交个税 查看全部回复
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收到的理赔款计入营业外收入 查看全部回复
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物流辅助服务,是指航空服务、港口码头服务、货运、客运场站服务、打捞救助服务、装卸搬运服务、仓储服务和收派服务。装卸搬运服务,是指使用装卸搬运工具或人力、畜力将货物在运输工具之间、装卸现场之间或者运输工具与装卸现场之间进行装卸和搬运的业务活动。 查看全部回复
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借:银行存款100dai:实收资本100 查看全部回复
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BC投资的180万是有A的股权吗? 查看全部回复
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木言
需要账务处理 计提; 借:税金及附加, dai:应交税费—水资源税。 缴纳; 借:应交税费—水资源税, dai:银行存款 收到发票一般是下面这个分录 查看全部回复
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税务师晓雨
你们是哪一方? 查看全部回复
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你可以先用6月份的报表上期末作为7月的期初余额,先做着账,但是只用总账数,没有明细 查看全部回复
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进固定资产 查看全部回复
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应付账款不在支付,转营业外收入 查看全部回复
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其他货币资金 查看全部回复
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纳税人取得全年一次性奖金,单独作为一个月工资、薪金所得计算纳税,并按以下计税办法,由扣缴义务人发放时代扣代缴:将雇员当月内取得的全年一次性奖金,除以12个月,按其商数确定适用税率和速算扣除数。 查看全部回复
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是什么原因导致的报废、生产的产品不合格? 查看全部回复
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你好,您的具体问题是什么 查看全部回复
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为什么结转成本的时候加收10%? 查看全部回复
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首先写一下这些发票是什么时候收到的,从签合同到付款等流程有没有问题,发票是怎么取得的等。 查看全部回复
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要把6月份做的无票管理费冲掉 查看全部回复
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计提,借 管理费用 dai 专项储备 查看全部回复
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你的意思是,快递单充值后,可以直接发快递,是一次性充很多么 查看全部回复
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您好可以抵扣的 查看全部回复
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成本法下借:应收股利dai:投资收益 查看全部回复
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财务根据原始单据做账(包括银行回单,发票等) 查看全部回复
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按照发票正常入账,借 应收账款 负数 dai 主营业务收入 负数 应交税费-应交增值税 负数, 借 应收账款 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
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云峰老师
你好同学,把支付和暂估的,核对上之后,对冲掉 查看全部回复
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固定资产是指在建房屋吗? 查看全部回复
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每月进项和销项需要转到应交税费-应交增值税(转出未交增值税),然后转出未交增值税科目余额应当转到应交税费-未交增值税,月末应交税费-未交增值税借方余额表示留抵金额,dai方余额表示应交增值税金额 查看全部回复
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交社保的时候这个人的分录借:其他应收款 dai:银行存款 查看全部回复
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刘淑萍
出现盘盈的情况有很多,其处理办法也不尽相同。 1、出库时货品少发造成的盘盈:这时候要及时追查上一次盘点与本次盘点之间该物品的出库记录,和收货人及时联系,找到是哪一笔出库单少发了,并商量解决办法。大多数情况下,收货人收到的货物有缺失,一般都会及时联系仓库或者货主单位。 2、 入库时多收了货造成的盘盈:多收了货而没有记录入账,导致实物库存比账面库存多,多出的部分我们一般叫账外库存。账外库存有可能是货主企业有记录,而仓库忘了记录;也有可能货主企业自身也忘了记录。如果是货主单位知道多发的情况,可以修改当时入库单,增加入库数量;货主单位也没有记录的情况,这时候就是真正的盘盈了。真正盘盈的内容,要做盘盈入库,并且通报货主企业。 3、 客户退货记录未填造成的盘盈:客户退货正常的流程应该是客户先通知货主企业退货,货主企业再通知仓库负责接收。但实际操作中往往是相反的,是仓库先收到货,而货主企业并不知情;这时候就要及时和货主企业沟通,及时做退货登记。 ▊ 03货位错误如何处理 存放位置差异一般是因为没按照拣货规则来拣货造成的。在正规的WMS中,系统都会按照拣货规则(一般是先进先出规则)来指定每个商品的拣货位置。但实际情况是,搬运工为了图省事,直接搬离门口近的货,或者待拣货的物品被压在几层托盘底部,不愿挪动,直接取最外层的。如果是偶然的搬错,短期内发现的话,可以修改搬运指令,把原来指定的货位调整为实际发生的货位;如果是经过较长时间,连原来指定货位的内容也发生了变动,这时候已经没法直接恢复了。只能通过库存调整的办法,这里的库存调整,不是调整数量,而是调整现有货品的存放位置以及实际的生产日期批次号等内容。 查看全部回复
2352
是股东吗? 查看全部回复
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1、有追索权保理账务处理 (1)初始计量:保理商受理供应商提供的应收账款凭证保理时,借:应收保理款—成本(保理的应收账款的账面价值【考虑】),dai:现金、银行存款(支付供应商的货币资金)、dai:应收保理款—利息调整。 (2)后续计量:持有期间,采用实际利率,按摊余成本计量。计息日,借:应收利息、dai:投资收益、并调整“应收保理款—利息调整”科目。 (3)处置:保理商向买货商收取应收保理款的货币资金时,借:现金、银行存款(收回买货商的货币资金),dai:应收保理款—成本(保理应收账款的账面价值),并将“应收保理款—利息调整”科目结转为零。 (4)再保理:保理商将应收保理款转让予第三方,借:现金/银行存款/应收账款,dai:应收保理款,差价计入投资收益。 2、无追索权保理账务处理 (1)初始计量:保理商接受供应商提供的应收账款凭证保理时,借:应收保理款—成本(保理应收账款的账面价值),dai:现金、银行存款(支付给供应商的货币资金)、dai:应收保理款—利息调整。 (2)后续计量:持有期间,采用实际利率,按摊余成本计量。计息日,借:应收利息、dai:投资收益、并调整“应收保理款—利息调整”科目。 (3)处置:保理商向买货商收取应收保理款的货币资金时,借:现金、银行存款(收回买货商的货币资金),dai:应收保理款—成本(保理应收账款的账面价值),并将“应收保理款—利息调整”科目结转为零。 (4)若买货商拒绝付款或无力付款,保理商放弃对供应商追索的权力,保理商承担买货商拒绝付款或无力付款的风险。要作应收保理款的财产损失处理,借:营业外支出—应收保理款、借:应收保理款—利息调整,dai:应收保理款—成本。 查看全部回复
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你们的业务实质是什么? 查看全部回复
2905
邹经理
问题可以展开说一下吗? 查看全部回复
2053
孙老师
已回款了,应该就没有应收账款挂账了,没有余额可以调账了,是想调发生额? 查看全部回复
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这个是对方单独给你们支付罚款吗 查看全部回复
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为什么要转呢?一般情况下是不能转的 查看全部回复
2722
是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
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是小企业会计准则还是会计准则。 查看全部回复
2021
正常入账就可以,跨月不需要特殊处理 查看全部回复
2954
有可能社保局没推送信息到税务局那边 查看全部回复
9382
应付帐款是确定不再付款了么 查看全部回复
1816
啥都没有肯定违规 查看全部回复
1965
是一般纳税人么,进项勾选认证了么。提示异常,税局是让提供相关证明还是什么 查看全部回复
2283
预缴时,是个人垫付的么 查看全部回复
2193
你好,没错就是这么做的 查看全部回复
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2400
进项税额转出需要入账,汇算清缴调表不调账。 查看全部回复
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充值时,借 银行存款 dai预收账款,消费时 ,借 预收账款 dai 主营业务收入 查看全部回复
3397
入库的产品进货价变高了是什么意思?是入库时是暂估入库的,后期实际结算时价格变高了么 查看全部回复
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借:银行存款dai:应付职工薪酬 查看全部回复
4431
无合同,无发票 无结算 需要视同销售处理。 查看全部回复
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你好,可以销售,退货的时候按照购货做相反的会计分录 查看全部回复
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借 其他应收款 dai 库存商品 查看全部回复
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没有收到发票,不用处理 查看全部回复
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原固定资产入账分录冲销掉,然后按照发票重新入账。汇算22年所得税时折旧部分有没有纳税调整。 查看全部回复
2452
个人投资工资?是什么意思? 查看全部回复
2415
陈爱琳
按照收入准则确认收入:根据企业会计准则第14号—收入(2006) 财会[2006]3号第四条规定, 销售商品收入同时满足下列条件的,才能予以确认: (一)企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方; (二)企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制; (三)收入的金额能够可靠地计量; (四)相关的经济利益很可能流入企业; (五)相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 查看全部回复
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多开部分未付款未入账是什么意思。发票是全部开红字了么 查看全部回复
2096
是电子税务局里的提示么? 查看全部回复
2515
同一家公司为什么给你公司打款 查看全部回复
2386
Annina老师
没有进项不用处理 查看全部回复
2602
是建筑挂靠么 查看全部回复
1974
如果第一个工作有升职机会的话,可以先在里面工作一段时间,你不是想接触内账么。如果感觉不合适,升职机会渺茫,可以再找其他的工作机会。 查看全部回复
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? 查看全部回复
2133
上年的租金没有收回,也没确认收入挂帐? 查看全部回复
2329
只是冲个人往来的话,母公司从子公司借款,还法人 查看全部回复
2326
没有真实交易不建议虚构业务 查看全部回复
2908
在提供课程服务时,借:银行存款 dai:其他业务收入 应交税费-销项 查看全部回复
1765
工资表里有500是已经计提了么,100需要冲回并改工资表 查看全部回复
2372
采购时,借 库存商品 99吨 dai 应付账款等 查看全部回复
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