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杨老师.
个人开应该是开不了专票 查看全部回复
989
李可可
借 库存商品等 dai 应交税费-待认证进项税额 dai 应付账款等 查看全部回复
540
是的 查看全部回复
1279
你去年是连进项税金额一起进成本费用了吗 查看全部回复
545
王苗苗老师
团体意外伤害险,一般是属于公司给员工的福利 查看全部回复
1073
西贝老师
你好,意思就是可以用亏损年度开始次年5年内可以弥补以前年度的亏损。 查看全部回复
1124
燕子老师
做进项税额转出 查看全部回复
1600
借 相关的成本费用 dai 应交税费-应交增值税进项转出 查看全部回复
1221
杨英芝老师
794
借 无形资产 dai 应付账款 查看全部回复
1452
杨老师
正常的你应该做固定资产,然后做清理 查看全部回复
1782
安叔老师
补缴的税款计入以前年度损益调整后转入利润分配-未分配利润 查看全部回复
1365
云峰老师
你好同学,总分公司增值税只要是独立的,互相开票,正常销售。 查看全部回复
1251
patience
发购物卡 查看全部回复
1618
支付税控盘服务费, 借:管理费用 dai:银行存款/库存现金。 按规定抵减的增值税应纳税额 借:应交税费一应交增值税(减免税款) 借 管理费用 负数 查看全部回复
1960
不用调账,汇算清缴按照税法口径进行的纳税调整,账面不需要进行调整 查看全部回复
1638
就是积分可以抵减服务费,递减完,之前扣得可以提现是吧 查看全部回复
3342
借 管理费用-福利费等 dai 应交税费-应交增值税进项转出 查看全部回复
1424
tammy老师
抵扣哪一个月份的欠税 查看全部回复
1357
进项发票已经抵扣了需尽快做账,为什么要下月做账 查看全部回复
2451
申报8月的税时抵扣的,为什么做账到9月,是漏入账了么 查看全部回复
4962
转出进项税,借:库存商品 dai:应交税费-应交增值税(转出进项税) 结转,借:转出进项税 dai:应交税费-未交增值税 缴税,借:应交税费-未交增值税 dai:银行存款 查看全部回复
2166
加计税金实际没有抵减销项时,不用入账 查看全部回复
2594
wam
借:管理费用等 之前的核算科目 dai:应交税费一进项转出 查看全部回复
2257
1、结转进项税额: 借:应交税费—应交增值税(转出未交增值税) dai:应交税费—应交增值税(进项税额) 2、结转销项税额: 借:应交税费—应交增值税(销项税额) dai:应交税费—应交增值税(转出未交增值税) 查看全部回复
2560
andy老师
你说的抵扣是抵扣什么 查看全部回复
2221
借 应交税费-未交增值税 dai 应交税费—增值税留底税额 查看全部回复
2450
按实际付款额入账 查看全部回复
2545
正常做分录就行,就是你的账面进项税和实际申报的不一致,自己在申报表上备注一下就行(去年申报但未做账的月份进项税也是不一致的) 查看全部回复
5185
3月份该发票已认证抵扣的分录红字后,4月份重新入账即可 查看全部回复
1856
都可以,发票复印放在后面比较方便。不想复印把发票的票号写在摘要上(注明转出的是哪张发票) 查看全部回复
1670
你收到红字发票,借 库存商品等 负数 dai 应付账款 负数 应交税费-应交增值税进项转出 正数 查看全部回复
1610
是通行费电子发票么 查看全部回复
2286
许老师
多支付的5200可以作为预付账款处理 查看全部回复
2995
甘老师
1.支付服务费时 借:管理费用 dai:银行存款等 2.申报抵扣时 借:应交税费——应交增值税(减免税款) 或应交税费——应交增值税(小规模纳税人) dai:管理费用等 查看全部回复
13766
这个季度抵扣的话分录就做 借:管理费用 负数 借:应交税费-应交增值税-减免税额 查看全部回复
3084
填写的地方是对的 查看全部回复
2334
正在看 查看全部回复
4976
你可以按不含税入账,然后进项税再转出计入相关成本费用 查看全部回复
2552
谭老师
借:管理费用,dai:应交税费一进项转出 查看全部回复
2642
代扣个税时,借 其他应收款-代扣个税 dai银行存款,用劳务费抵减时,借 管理费用/劳务成本等 dai 其他应收款-代扣个税 查看全部回复
2220
直接在他工资里扣下来就行了呀 查看全部回复
2050
借:应交税费-应交增值税(进项税额) dai:应交税费-应交增值税(待认证进项税额) 查看全部回复
1591
稍等,看下你的问题 查看全部回复
2555
本月入账但不抵扣,借 相关成本费用 应交税费-应交增值税-待认证进项税额 dai 应付账款等 查看全部回复
5928
可以直接红冲的 查看全部回复
2136
借:其他应付款 5 dai:主营业务收入 应交税费一应交增值税 查看全部回复
2541
是什么原因红冲了呢,原分录需要红字,根据新发票再重新入账 查看全部回复
2161
同学你好,发票未来时 借原材料 (不含税) dai应付账款-暂估应付账款 发票来时: 借应付账款-暂估应付账款 借应交税费-应交增值税(进项税额)如果没有认证计入应交税费-待认证进项税额) dai应付账款-供应商 (价税合计) 查看全部回复
2325
借:管理费用等 之前不含税金额的科目 dai:应交税费-应交增值税(进项转出) 查看全部回复
2497
这个分期摊销不影响抵扣进项税。 查看全部回复
2226
可以的 查看全部回复
2519
广告费账户收到平台的1w9的优惠金,是平台发放的广告优惠券么 查看全部回复
2647
财务账 借:应付账款 dai:库存商品或原材料等 应交税费应交增值税进项税额转出 查看全部回复
3407
同学,稍等 查看全部回复
2481
小妮老师
当月收到发票 借:原材料 应交税费-待认证进项税额 dai:应付账款等 ,下个月认证抵扣 借:应交税费-应交增值税-进项税额 dai:应交税费-待认证进项税额 查看全部回复
2017
高老师
是加计抵减吧 查看全部回复
2730
借:成本/费用/库存等 dai:应交税费-应交增值税-进项税额转出 查看全部回复
1959
上月有留底税额的话,在账上应该是未交增值税的借方余额,不用结转 查看全部回复
3762
小小
专用于集体福利的在建工程,借:在建工程 dai:应交税费-应交增值税(进项转出) 查看全部回复
3644
支付税盘费用时 借:管理费用-办公费260 dai:银行存款260 抵扣时 借:应交税费应交增值税减免税额260 dai:管理费用-办公费260 查看全部回复
2916
本月做相应的调整凭证就行了 比如上月取得的进项票你没有分出来全部计入了原材料的成本 本月调整分录 借:原材料(红字) 借:应交税费-应交增值税-进项税额 查看全部回复
2773
可以 查看全部回复
2528
根据发票信息 借销售费用 应交税费-应交增值税-进项税额 dai应付帐款等 查看全部回复
2893
转到待认证进项税 查看全部回复
1771
抵减部分计入其他收益 借应交税费-未交增值税金 dai其他收益 查看全部回复
1396
专用发票么,可以借应交税费-应交增值税-待抵扣进项税额 dai工程施工-机械费 查看全部回复
2749
第一个 查看全部回复
2058
将不得抵扣的进项税额转出到相关成本或费用,还要将进项税额转出结转到未交增值税 查看全部回复
2016
一般月末只有进项没有销项税的话,不结转 查看全部回复
2991
5月计提借应交税费-应交增值税-销项税额 dai应交税费-未交增值税 6月无票收入借应收帐款等 dai主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
2643
venus老师
你做的没错←_←按照实际收到的金额确认你的收入 查看全部回复
5321
建议按照更正后的申报表来做账 查看全部回复
2827
跨年了? 查看全部回复
2125
9月份现在可以勾选认证啊,现在勾选认证,然后发票正常入账就可以了 查看全部回复
2620
借:成本费用等 应交税费-应交增值税-进项税额 dai:应付账款等 这样写分录就好了,由于有进账没有销项,月末不需要结转增值税 查看全部回复
2238
借:管理费用-职工薪酬-职工教育经费 应交税费-应交增值税(进项税) dai:应付职工薪酬 借:应付职工薪酬 dai:银行存款 查看全部回复
1891
两种方法都可以 查看全部回复
2846
冰山老师
已经勾协抵扣,说明税务系统没有错误,调整账目就可以了 查看全部回复
2297
可以全额抵扣 查看全部回复
3454
可以 入账时 借,管理费用 dai,银行存款 抵减税额时 借,应交税费应交增值税减免税 dai,管理费用 查看全部回复
2556
如果是这样结转的,不需要另外再做分录 查看全部回复
2851
借:销售费用-差旅费339.81 应交税费-应交增值税进项税10.75 dai:银行存款350 应交税费-应交增值税-进项税转出 0.56 查看全部回复
2792
利息发票不可以抵扣 查看全部回复
3476
是8月申报7月的增值税时,抵扣认证了专票么 查看全部回复
2520
是增值税采用简易征收么 查看全部回复
2346
1、借:预付账款 30000dai:银行存款30000 2、押金 借;其他应收款117000+5998+11995=134993 dai:银行存款134993 (可以把其他应收款区分明细) 3、支付租金 借:其他应收款-租金120000 dai:银行存款90000 预付账款30000 查看全部回复
3209
2 查看全部回复
2987
孙老师
借:应付账款 dai:银行存款, 有退货为什么做此笔分录?不应该是供应商退给你们钱吗? 查看全部回复
2635
你需要查一下账,看当时取得发票的时候是否是按不含税金额入账 抵扣勾选后 借:应交税费应交增值税进项税额 dai:应付账款(冲销掉他之前的挂账) 查看全部回复
3561
清岚
账务处理按照实际的来处理。你从兄弟公司拿车当做采购,收到发票做入库处理。卖给客户做正常的销售处理 查看全部回复
2952
秦枫老师
7月15号分录 借:未交增值税 100 应交税费-应交所得税 50 dai:银行存款 150 7月18日 将进项税额转入成本费用 借:原材料或者管理费用等 10 dai:应交税费-进项税额转出 10 借:应交税费-进项税额转出 10 dai:应交税费-未交增值税 10 补交这个10 借:应交税费-未交增值税10 dai:银行存款 10 因为税金转到成本费用了 所以你的成本增加了 多交了所得税 你要退回所得税 申请办理免抵退 查看全部回复
2795
是什么原因红冲发票么 查看全部回复
2468
看这笔进项税对应的发票是进费用了还是进了库存商品,原材料 查看全部回复
3800
是的,属于B总垫付了款项,后期要还,他收到款不需要缴纳个税,可以写个代付款协议 查看全部回复
2575
借 应交税费-进项税 dai 应交税费-未认证进项税 查看全部回复
4011
可以,全额抵扣,抵扣时 借应交税费-应交增值税减免税款 dai管理费用 查看全部回复
4868
期末留底不需要账务处理 查看全部回复
2177
可以抵扣,纸箱用于什么呢 查看全部回复
4387
你们是受托加工企业吧? 查看全部回复
2659
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