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许老师
可以抵扣,把不含税金额计入原材料或者库存商品的成本里面 查看全部回复
4329
patience
三月份的税款当时是怎么入账的 查看全部回复
2661
甘老师
1.借款 借:其他应收款-xx dai:银行存款 2.第一个月扣工资 公司计提工资 借:管理费用 dai:应付职工薪酬-工资 公司发放工资 借:应付职工薪酬-工资 dai:银行存款(发其他人的) 其他应收款-2100(扣xx员工借款) 3.第二个月扣工资 公司计提工资 借:管理费用 dai:应付职工薪酬-工资 公司发放工资 借:应付职工薪酬-工资 dai:银行存款(发其他人的和 xx的2000元) 其他应收款-100(扣xx员工借款) 查看全部回复
2511
冲减原来多计提的附加税,借 税金及附加 负数 dai 应交税费-城建税 负数 -教育费附加 负数 -地方教育费附加 负数 查看全部回复
2421
是的 查看全部回复
3205
秦枫老师
同学你好 你是小规模 然后分录却做了进项税是么 查看全部回复
3705
之前的分录怎么做的呢 查看全部回复
3156
安叔老师
需要 查看全部回复
2663
你账上留底税额368.18是在哪个科目余额 查看全部回复
4081
这种情况是不可以的 查看全部回复
10543
高老师
分录按正常帐务处理,只是税务上增值税申请缓缴就好 查看全部回复
2520
借管理费用等 应交税费-应交增值税-进项税额 dai银行存款等 查看全部回复
3001
杨老师
填在非防伪税控增值税专用发票及其他扣税凭证那一栏 查看全部回复
2627
借:管理费用 dai:应交税费 查看全部回复
3216
曹老师CPA
借 应交税费 增值税减免 dai 管理费用 查看全部回复
2414
将之前的成本和费用冲销一部分(税额部分),借放记:应交税费-应交增值税(进项税额) 查看全部回复
3612
借:应交税费—应交增值税(进项税额)dai:应交税费—待抵扣进项税。 查看全部回复
3322
tammy老师
是的,如果你已经对之前的专票认证了,申报表做进项税额转出,账务处理就是冲之前的分录 查看全部回复
3625
大宁老师
现在进项转出 查看全部回复
3653
Harry老师
您好,专用发票未认证会计分录 购买商品,但暂时未认证进项税额 借:库存商品 应交税费——应交增值税——待抵扣进项税额 dai:银行存款 到次月实际抵扣时 借:应交税费——应交增值税——进项税额 dai:应交税费——应交增值税——待抵扣进项税额 查看全部回复
2729
小小
有些企业没有结转,有些企业结转,是把进项税结转到dai方,销项税结转到借方,应交税费-应交增值税(减免税)结转到dai方,差额转出未交增值税 查看全部回复
5837
多录的进项税做进项税额转出 查看全部回复
3758
之前的进项没有认证,现在有销项那就去勾选平台勾选要认证的进项 查看全部回复
3458
厚积薄发
借:原材料 应交税费—应交增值税—进项税额 dai:银行存款 查看全部回复
6450
借应交税金-应交增值税-进项税额转出 dai应交税金-应交增值税-进项税额 查看全部回复
2883
这个分录没问题 查看全部回复
2972
张瑞峰
如果确实是实际发生的成本,税务局不认只需要在汇算清缴时调减成本就行,会计账上无需调整。进项税转出需要做账,分录为借机械使用费 6.5 dai 应交增值税-进项税转出 6.5 查看全部回复
5261
Amy老师
借:管理费用---暂估,dai:银行存款。待收到发票时红冲暂估,再做一笔蓝字分录。 查看全部回复
4849
Yan
申报表做进项转出,会计做红冲 查看全部回复
3091
加计抵减要记其他应收 查看全部回复
2986
谭老师
按取得的发票入的成本费用一致 查看全部回复
3279
夏老师
收到专票。你要把不含税金额计入费用。税额。记入应交税金。收到普票。这两项都计入费用。 查看全部回复
3656
购买的时候借:管理费用 dai:钱, 冲减的时候借:管理费用 负数 借:应交税费-应交增值税(减免税额) 查看全部回复
3460
Annina老师
金额小的,借应交税费-应交增值税-进项税,销售费用(借方红字) 查看全部回复
2822
帮客人清关的税费是代垫的还是你们承担的呢? 查看全部回复
3154
归老师
附件是红字发票就可以 也可以再附合同解除协议什么的看你们自己的需求 查看全部回复
3197
易老师
你抵扣进项的那个月就做账呀,没明白怎么下个月做账 查看全部回复
5005
李伟老师
您之前计提的分录是怎么记账的,只有知道了错误的会计分录才能知道怎么做调整分录 查看全部回复
3376
木言
当时支付打样费怎么做的分录? 查看全部回复
6152
为什么退款,是多缴了还是有什么政策性退款? 查看全部回复
4714
借应付账款,dai应收账款 查看全部回复
2870
可以的 查看全部回复
3272
购买时借:管理费用 dai:银行存款/现金 抵减增值税税额时; 借:应交税费——应交增值税(抵减税款) dai:管理费用 查看全部回复
3117
微尘
借固定资产dai银行存款等 查看全部回复
那账务就结转多少至未交税费 查看全部回复
3790
A公司原分录冲回 查看全部回复
3631
把该笔进项税额,转入到费用, 查看全部回复
3359
应入应交税费-应交增值税进项税额 查看全部回复
3965
哈哈老师
加计扣除的时候 借应交税费应交增值税加计扣除 dai营业外收入 查看全部回复
2543
可以先入账,税金挂应交税费-待抵扣进项税,抵扣后转入应该税费-进项税额 查看全部回复
2679
借 待摊费用 应该税费-进项税额 dai 银行存款 查看全部回复
2927
可以勾选认证不抵扣,直接做成本 查看全部回复
2813
上月留底,计入应交税费应交增值税转出未交增值税中 查看全部回复
2688
把那些不能抵扣的进项相应转到成本费用中 查看全部回复
3379
Icy 何
如果对方不属于增值税免税的范围,那么你这边是可以抵扣的 查看全部回复
3020
供应商给你们返利,是对方给你们开折扣发票,还是你们给他们开发票 查看全部回复
3297
你这张进项发票之前做什么账务处理的呢 查看全部回复
4153
您账上没有抵扣就不需要转出 查看全部回复
3939
请问是办公室还是员工宿舍? 查看全部回复
3069
而已老师
就是缴纳的时候还是正常做,退回来的时候先做到其他应收款里面,然后抵扣其他人员社保就可以了把其他应收款退回社保先冲销了 查看全部回复
7181
绾绾
先记管理费用,后面抵扣再转入应交税费-应交增值税-减免税款 查看全部回复
3545
我没太明白,按你表述的话应该还要交增值税1.7 查看全部回复
3048
如果有油费发票 借:管理费用等 应交税费-应交增值税-进项税额(专票,一般纳税人用) dai:银行存款 查看全部回复
3177
抵扣金额做帐了没? 查看全部回复
3305
开票了正常确认收入,转成本就好 查看全部回复
4229
看公司是否有规定。有多种方法。可以不结转,因为留抵的会在应交税费一应交增值税借方显示。 查看全部回复
3139
对方可以暂估成本 查看全部回复
3352
筱粒老师
最好分别来,收支两条线 查看全部回复
3617
老板的货款是什么? 查看全部回复
3007
借库存商品或原材料,应交税费一应交增值税一进项税,dai应付帐款 查看全部回复
3597
对 查看全部回复
2938
正常结转增值税即可 ,即会计分录为借 应交税费—应交增值税(转出未交增值税) dai 应交税费—未交增值税 查看全部回复
3510
张老师
1、交费时: 借:管理费用。 dai:现金(或银行存款)。 2、抵税时: 借:应交税费-应交增值税费(减免税额)。 dai:管理费用 查看全部回复
3162
1、开错的第三联放在4月份记账凭证后面,抵扣联一般是汇总装订成册保存的。2、收到销项负数发票账上做进项税转出,并红冲成本或费用,下个月申报增值税时,在附表二填写进项税转出 查看全部回复
4674
按照实际金额正常做分录就可以了 查看全部回复
6722
购买的时候 借:管理费用 dai:银行存款 抵减的时候 借:应交税费-应交增值税(减免税款) dai:管理费用 查看全部回复
2770
借:应交税费—未交增值税 dai:应交税费—应交增值税(转出多交增值税) 查看全部回复
4269
借管理费用等 dai应交税费—应交增值税(进项税额转出) 查看全部回复
4455
小梦老师
什么业务销项税减免 查看全部回复
3768
实际付款是最终结算价吗?如果是差额部分做对应的进项税额转出 查看全部回复
3935
可以将之前做进项税待抵扣的凭证作为附件 查看全部回复
3206
建议您做分录借固定资产 应交税金-应交增值税-进项税额 dai其他应付款,他报销付款时在做借其他应付款dai现金或银行 查看全部回复
3895
红冲当时的分录 查看全部回复
4094
冯冯
你先确定这个票对应的内容,是不是已经提供完了? 查看全部回复
3611
小福老师
请问以前月份是指交通运输发票计算抵扣政策上线之前所发生的费用吗 查看全部回复
3997
取得发票的时候 借:成本费用 应交税费应交增值税进项税额 dai银行存款 查看全部回复
2846
和购进时分录一样,只不过数字做成红数 查看全部回复
税务师晓雨
你开红字发票应该红冲你上个的收入、 查看全部回复
3787
这个月申报完不是还有留抵? 查看全部回复
3292
你在系统里面勾选认证了,账上就做进项转出,你是勾选不认证,账上直接按照价税合计入账,不再转出 查看全部回复
4801
税控维护费的会计分录: 借:管理费用 ?dai:银行存款等 按规定抵减的增值税应纳税额: 借:应交税费——应交增值税(减免税款) ? ? ? ?或应交税费——应交增值税(小规模纳税人) ?dai:管理费用等 查看全部回复
5022
借材料,dai应付账款,借应付账款,dai主营业务收入,应交税费-应交增值税(销项税) 查看全部回复
4006
借工程施工-设备租赁费,应交税费-应交增值税(待认证进项税),dai应付账款 查看全部回复
3287
你是哪方 查看全部回复
4057
借应交税费一应交增值税一进项dai应付帐款 查看全部回复
5107
借:累计折旧 固定资产减值准备(如计提) 固定资产清理 dai:固定资产原值 2.处置报废取得收入(处置未产生收入不做) 借:现金/银行存款等 dai:固定资产清理 应交税费——简易计税(一般纳税人适用简易计税,含3%减按2%情形) 应交税费——应交增值税(销项税额)(一般纳税人适用一般计税方法) 应交税费——应交增值税(小规模纳税人,含3%减按2%情形) 3.清理净损益结转: 产生清理损失 借:营业外支出——非流动资产损失(非流动资产毁损报废损失) 资产处置收益——非流动资产损失(非流动资产处置损失) dai:固定资产清理 产生清理利得 借:固定资产清理 dai:营业外收入——非流动资产收入(非流动资产毁损报废利得) 资产处置收益——非流动资产损失(非流动资产处置利得) 查看全部回复
6739
借:应交税费-增值税-进项税额 dai:应交税费-增值税-待抵扣进项税 查看全部回复
4759
抵扣以后借:应交税费应交增值税进项税额 dai:应交税费应交增值税待抵扣进项税额 查看全部回复
5249
需要先按照红字发票做红冲收入的分录,然后再按照正确的再做一遍 查看全部回复
10353
可以抵扣 查看全部回复
7902
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