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王苗苗老师
这什么系统 查看全部回复
656
李可可
放在计提的费用凭证后面 查看全部回复
1547
燕子老师
原值是不含税金额 查看全部回复
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纳税调整明细表扣除项目其他填写 查看全部回复
1617
对的,可以的 查看全部回复
1248
杨老师.
今年 借:应付账款-暂估 dai:应付账款-发票的开票方名称 查看全部回复
1638
借:应付账款-暂估 60000 库存商品 20000 dai:应付账款 80000 查看全部回复
1182
夏老师
暂估一般用于因未收到发票无金额等情况。不适用你这种没算出来的情况,暂估分录借营业成本-暂估 dai库存商品 查看全部回复
995
云峰老师
你好同学 借:主营业务成本 dai:库存商品等 查看全部回复
978
你好同学,可以,只要合理合计就可以。 查看全部回复
1109
算出应纳税所得额,所得税费用=应纳税所得额*15% 查看全部回复
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曹老师CPA
之前是也没确认收入核算增值税么 查看全部回复
1250
易老师
你们是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
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你好同学,核实后作以前年度损益调整 查看全部回复
5169
安叔老师
现在按照发票金额红冲部分暂估后,再按照发票金额重新入账即可 查看全部回复
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请问23年暂估的发票 现在还没来票,如果做税审报告的话必须票都到位吗?如果汇算清缴前没取得合规票据的话,在税法上,一般是不得税前扣除的 查看全部回复
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是发票只收到一半么,那暂估也需要冲销一半 查看全部回复
1417
需要缴纳印花税吗?在实际工作中,是需要的 查看全部回复
1772
李凤
小企业会计准则么? 查看全部回复
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季度的时候成本未收到发票的话可以暂估,汇算清缴前依旧没收到发票的话需要做纳税调整 查看全部回复
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意思是去年10、11、12月的社保是公司承担的,但是没入账 查看全部回复
1016
andy老师
采购当时如果是用于销售的话 查看全部回复
1405
可以签订补充协议 查看全部回复
1313
当做固定资产的处置处理,根据固定资产的清理的余额转入资产处置损益科目 查看全部回复
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还有就是进账已抵扣需要转出吗,一般不需要 查看全部回复
1418
小型微利企业企业所得税实际税率是5% 查看全部回复
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租赁合同是需要交印花税的 查看全部回复
tammy老师
年前什么时候买的?现在退还给厂家,是原价退还吗? 查看全部回复
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印花税有征税范围的,在征税范围内的需要交,不在的话不用交 查看全部回复
借销售费用或者主营业务成本 应交税费-应交增值税(进项税额 dai应付账款 查看全部回复
1017
亲,解释一下,只能开9 查看全部回复
1207
一季度报增值税和各项附加税费,到各自的电子税务局登录分别报税 查看全部回复
1494
Leaf
按最新税率和速算扣除数计算就行 查看全部回复
942
西贝老师
同学你好,垃圾清运服务的税率是6% 查看全部回复
1241
借 无形资产 dai 应付账款 查看全部回复
1434
如果不是公司名下的微信或者支付宝,是个人的账户收款之后,要及时把它转到对公户 查看全部回复
2106
wam
从印花税法的规定来看,签订合同的单位是纳税人。从签订的合同主体来看,就当是母公司,但后期有一个三方协议,相当于是合同变更,就当是子公司。故建议与税务局沟通下 查看全部回复
1330
50万是含税金额么 查看全部回复
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当时暂估的如果不是劳务费,那么就不行 查看全部回复
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小规模纳税人 服务货物销售类目前 征收率3%目前 1% 不动产租赁5% 查看全部回复
1439
木言
对账税率是对方实际收取你们的税率吗 查看全部回复
1752
是付给供应商还是给购买樱桃的员工? 查看全部回复
1054
patience
不合理 查看全部回复
1983
销售墓地是不动产销售,后面全是现代服务 查看全部回复
1669
你好,可以的 查看全部回复
1415
你好同学,以取得的全部价款和价外费用,扣除向委托方收取并代为支付的政府性基金或者行政事业性收费后的余额为销售额。向委托方收取的政府性基金或者行政事业性收费,不得开具增值税专用发票。 查看全部回复
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发票根据实际业务开,可以参考之前的发票内容 查看全部回复
1134
但是上一任财务在2022年10月份记账时把甲方欠我公司的应收账款中的2/3的款项用库存现金记账,并把应付账款的2/3用库存现金支付,这样的话库存现金就是账实不符呗 查看全部回复
1169
那我们做账能不能把这几分钱计入营业外收入把账平掉呢,对方是不是计入营业外支出?是的 查看全部回复
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根据税总公告2011年第34号第六条规定:“企业当年度实际发生的相关成本、费用,由于各种原因未能及时取得该成本、费用的有效凭证,企业在预缴季度所得税时,可暂按账面发生金额进行核算;但在汇算清缴时,应补充提供该成本、费用的有效凭证。”因此,在考虑收入成本匹配的情况下,合理使用这项政策,可避免企业多预缴所得税,后期退税的情况。 划重点: 1、真实发生的成本费用可以暂估并扣出; 2、汇算清缴时,要提供该成本费用的有效凭证 查看全部回复
1240
同学你好,第二种方案为递延年金P=5*(P/A,5%,20)*(P/F,5%,4),求出现值和50比较大小即可 查看全部回复
855
小微企业是相对于中小企业划型标准中型,小型,微型。小型微利企业”的出处是企业所得税法及其实施条例,指的是符合税法规定条件的特定企业,其特点不只体现在“小型”上,还要求“微利”,主要用于企业所得税优惠政策方面。实际税率为5% 查看全部回复
933
税务师晓雨
你们的实际服务是什么? 查看全部回复
803
杨英芝老师
不合理,应该是9% 查看全部回复
1666
服务费现在完成了么 查看全部回复
1601
我问下去年暂估货物,实际有收到货物么 查看全部回复
1639
房租,小规模5%,一般纳税人9% 查看全部回复
1550
是的 查看全部回复
1814
是发票来了,还是成本不发生了要冲回? 查看全部回复
1211
李伟老师
1.内账的话和企业经营有关的都需要统计核算的 2.可以根据以往的数据做一个大概的统计 3.之前收到货没有收到发票可以做暂估,现在收到发票冲暂估,根据新的发票记账 查看全部回复
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1.就是我现在在制造业行业做内账,上个月才盘了第一次存,我财务报表是直接月底向外账要稅的相关数据,我这边平时就把费用报销做凭证,然后把这个月送出去的货作为主营业务收入,月底盘存扣除原材料之类的就可以了吗 答:你好同学,按正规账务处理作账。 2.我这边有两家供货给对方的是要扣除原材料的,像这种我也要盘存吗,主营业务收入的话有两家得下个月才能对到账,这种我做暂估吗,就是送出去的货扣除原材料估一个大概吗 答:实现收入再确认收入。 3.有一家公司是给我们每个月都送原材料,但是我们账上没钱就一直没付钱,对方也没有给我们开票,这个月收到开的进项,以前也没有盘过存,我该怎么做账呀 答:先梳理一下,把账作账。再结合盘点调整 查看全部回复
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借 主营业务成本 dai 应付账款-暂估 查看全部回复
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借其他应付款dai银行存款 查看全部回复
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同学你好,农业机械往外销售税率开具9%哈 查看全部回复
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汇算清缴时公司还符合小型微利企业的条件么 查看全部回复
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为明确政策,公平税负,现就巴氏杀菌乳、灭菌乳和调制乳的增值税适用税率问题公告如下: 按照《食品安全国家标准—巴氏杀菌乳》(GB19645—2010)生产的巴氏杀菌乳和按照《食品安全国家标准—灭菌乳》(GB25190—2010)生产的灭菌乳,均属于初级农业产品,可依照《农业产品征收范围注释》中的鲜奶按13%的税率征收增值税;按照《食品安全国家标准—调制乳》(GB25191—2010)生产的调制乳,不属于初级农业产品,应按照17%税率征收增值税。 本公告自公布之日起施行。《国家税务总局关于营养强化奶适用增值税税率问题的批复》(国税函[2005]676号)同时废止。 特此公告。 国家税务总局 二○一一年七月六日 ? ? 查看全部回复
1567
同学你好,目前没有10%税率的增值税哦 查看全部回复
借:使用权资产 应交税费-应交增值税(进项税)90 dai:租赁负债 银行存款1590 查看全部回复
2335
之前的暂估分录是怎么写的/ 查看全部回复
1355
你们是开具发票的一方还是收到发票的一方 查看全部回复
1137
实际上有没有货物 查看全部回复
1584
张
你好,这笔款项是无偿拨付么 查看全部回复
997
当月原材料到了发票未到做暂估 借:原材料/库存商品 dai:应付账款-暂估 次月发票到了以后先负数冲销上个月做的暂估分录,然后再根据发票做一个正常的分录即可,注意暂估的时候不需要估进项税额 查看全部回复
1701
我看下 查看全部回复
1285
1094
借款单和结算回执是内部的表格吧 查看全部回复
932
公章也可以呀 查看全部回复
1376
和甲方签订一个代付运费的协议 查看全部回复
1668
暂估的成本跟实际发票金额一致吗? 查看全部回复
还需要上会吗,是什么意思 查看全部回复
1543
我可以拿费用和成本冲吗 ,可以的 查看全部回复
1083
杨老师
借:银行存款296财务费用 4 dai:应收账款300 查看全部回复
1640
是转让技术么 查看全部回复
1064
A是B受托加工成加气块再给B。 查看全部回复
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2124
同学你好,要是你们适用小企业会计准则,就可以直接入在方面,正常做账就好 查看全部回复
1675
你23年这个工程施工-暂估结转成本了吗 查看全部回复
1861
秦枫老师
是真实的不用冲 后期发票汇算后还会到 查看全部回复
1735
是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
1749
以前年度损益调整不能结转到本年利润,是直接结转到利润分配-未分配利润 查看全部回复
1882
1月份可以挂账 查看全部回复
剩下的钱在你账面就形成应收账款余额了,继续要款 查看全部回复
1195
3% 查看全部回复
2038
是暂估成本费用吗 查看全部回复
1290
因为材料入库时间和发票到的时间有时存在差异,也就是材料入库了,但是发票还没到,所以就需要先暂估入库 查看全部回复
1505
借:预付账款dai:银行存款 借:原材料(按发票进相关科目)应交税费-应交增值税(进项税)dai:预付账款 查看全部回复
1704
要做什么,写分录吗 查看全部回复
1697
进货和售价都是含税价吗?还有售价108开票开了205?多开了? 查看全部回复
1227
你好,为什么开票金额与售价不一样? 查看全部回复
821
运输费也是暂估的是吗、 查看全部回复
1436
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