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木言
7月底合并到综合楼一起计提折旧就可以 查看全部回复
1859
patience
是今年的账么 查看全部回复
1492
建议先计提再发放 查看全部回复
1821
是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
3073
可以 查看全部回复
2191
安叔老师
融资费用摊销额=(年初租赁付款额-年初未确认融资费用)×其增量借款利率为 查看全部回复
2769
杨老师
当存货高于其可变现净值时,企业应当按照存货可变现净值低于成本的差额。 查看全部回复
2182
先把旧空调的账面价值转固定资产清理,新空调按照发票金额入固定资产,次月折旧 查看全部回复
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这个月正常算工资,在本月应发工资后面一列个税调整 查看全部回复
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所得税加计扣除不用算,有个研发费加计扣除表,填那个表就直接汇到总表了 查看全部回复
1667
wam
不含税收入是100万元,要缴纳企业所得税,取得的成本就需小于100万元+城建税及附加的合计 查看全部回复
3037
按照受益期计提折旧。 查看全部回复
2827
哈哈老师
是小企业会计准则吧 查看全部回复
2638
不超36000税率都是3% 查看全部回复
1866
印花税的计税依据如下: (一)应税合同的计税依据,为合同所列的金额,不包括列明的增值税税款; (二)应税产权转移书据的计税依据,为产权转移书据所列的金额,不包括列明的增值税税款; (三)应税营业账簿的计税依据,为账簿记载的实收资本(股本)、资本公积合计金额; (四)证券交易的计税依据,为成交金额。 应税合同、产权转移书据未列明金额的,印花税的计税依据按照实际结算的金额确定。 查看全部回复
2479
王苗苗老师
你的意思是不计提折旧不摊销装修费么 查看全部回复
2093
按照计提的来 查看全部回复
2110
个人经营dai款? 查看全部回复
2572
去年具体是怎么错误的 查看全部回复
2008
阿米果
属于多计提了,做相关分录冲回。 查看全部回复
2478
你是小微企业么 查看全部回复
1974
陈爱琳
计提个税:借:应付职工薪酬 dai:应交税费——应交个人所得税 查看全部回复
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1体现,利润表里有所得税费用一栏 查看全部回复
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没有发工资是本月就没有工资还是暂时先不发?如果就没有可以不计提 查看全部回复
2883
小企业会计准则,可以借 所得税费用 dai 应交税费-应交企业所得税 查看全部回复
2365
清岚
实践中,国有大中型企业改制过程中的资产评估增值,经国家税务主管部门下文明确,可以按评估价值入账并计提折旧税前扣除。 查看全部回复
3641
所有行业企业在2018年1月1日至2023年12月31日期间新购进的设备、器具(除房屋、建筑物以外的固定资产),单位价值不超过500万元的,允许一次性扣除。 查看全部回复
3270
税务师晓雨
属于dai款业务 查看全部回复
3403
跟员工有劳动合同关系的是 查看全部回复
2031
借 固定资产清理 5万 累计折旧 5万dai 固定资产 10万 借 银行存款等 12万 dai 固定资产清理 应交税费-应交增值税销项 借 固定资产清理 dai 资产处置损益 查看全部回复
2678
是否全部计提成本,要确认是否全部库存均销售了 查看全部回复
3254
李伟老师
计提什么 查看全部回复
2384
看企业适用的是企业会计准则还是小企业会计准则 查看全部回复
2467
不需要减 查看全部回复
2868
季度申报的时候是允许暂估成本的 查看全部回复
1586
公司是企业会计准则还是小企业会计准则 查看全部回复
2978
你好 查看全部回复
2752
小企业会计准则的话,直接当期冲减所得税费用即可 借:银行存款 dai:所得税费用 查看全部回复
tammy老师
21年购买的那发票还存在吗?金额不大,可以一次性直接记到费用里面去,而且是以前年度的,如果你们是小规模纳税人,实行小企业会计准则的,如果之前的打印机是老板支付的款项,可以记 借,利润分配未分配利润 dai,其他应付款某某 查看全部回复
2512
再补提一分钱就行借:所得税费用dai:应交税费-应交所得税 查看全部回复
3874
李秋平
可以一次性发完,原则上是按发工资申报个税的 查看全部回复
3528
没有问题的 查看全部回复
2456
在申报2季度所得税报表时,第14行的本年实际已缴纳税是指本年度缴纳过的所得税税额,不包含汇算清缴补缴的税额。 查看全部回复
4356
你好同学,收入、成本、费用类科目月末需要结转到本年利润 一般软件月末都有自动结转的功能 查看全部回复
2984
附加税是在增值税的基础上征收的 查看全部回复
2665
云峰老师
您好,根据会计准则,根据合同价、工程结算、账面已发生成本及预计发生成本,作为固定资产暂估价值计提折旧。 查看全部回复
3305
原计提分录红冲 查看全部回复
2395
更正22年的汇算清缴 查看全部回复
3227
孙老师
你好,补做一笔计提的分录就可以 查看全部回复
3737
这个应付单位是不需要支付了么 查看全部回复
3531
在申报的当月时候需要把税金及附加的减免部分冲减掉 查看全部回复
2312
是在所属期计提 查看全部回复
2233
付上级工会经费的时候冲销 查看全部回复
1682
不用计提 查看全部回复
2073
在实际发放的时候差额部分冲减对应的成本费用 查看全部回复
2850
你好,小规模入账时,借:银行存款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
5015
可以红冲 查看全部回复
3066
水费计提 借 制造费用 dai 应付账款。支付水费,借 应付账款 dai 应付账款。收到发票,收到发票时,看预提金额和发票金额是否一致,不一致的话,再调整。 查看全部回复
2658
季度超30万了么 查看全部回复
3867
所得税季报资产总额填季初和季末数。 查看全部回复
3250
意思是去年的收入正常入账了,并交了增值税。现在是发生了销售退后,借 主营业务收入 应交税费-应交增值税销项 dai 应收账款。当时有开发票么 查看全部回复
2595
火柴老师
您好,按照您这个图片做就可以。 查看全部回复
3293
2830
是小企业会计准则么,是的话,如果收到汇算清缴退税款时,走的所得税费用,如果本年截止到目前没交所得税的话,在利润表上所得税那边是负的,是正常的。 查看全部回复
4114
减值准备是企业资产的账面价值超过其可收回金额时,判断资产是否发生减值,然后对减值行为所计提的金额 查看全部回复
2952
如果实际没有工资支出的话,账上不用计提和发放 查看全部回复
5520
你们经理说一定要过应付利息,意思是要通过应付利息核算。借:应付利息 30万 dai:应付利息 30万,这个分录就是为了过应付利息科目。 查看全部回复
1912
你说的系统是什么系统 查看全部回复
2619
andy老师
根据你们当地的比例,一般是基数*12%,个人和公司各12% 查看全部回复
3123
往年固定资产折旧未计提怎么办,可以放在今年补计提吗?可以今年补计提 查看全部回复
3027
不好意思 查看全部回复
3319
可以计提折旧 查看全部回复
2997
是管理费用期末有余额么 查看全部回复
3955
是的 查看全部回复
1678
企业先自查,是否有未入账的成本、费用,若有未回票的让对方补开票。 查看全部回复
3683
你好同学,通常是需要附工资表的 查看全部回复
8270
一般计提和缴纳社保分录是一起做的,后面附银行回单 查看全部回复
5232
消防维保费跟消防检测费不属于印花税的征税范围不需要缴纳印花税 查看全部回复
9437
那需要补计提增值税, 查看全部回复
2873
1747
Annina老师
根据公司业务实际情况做成本,如果需要税务筹划的,建议在平台税务专家模块咨询 查看全部回复
2167
不可以,建议想办法取得成本发票入账, 查看全部回复
1984
你的意思是之前没有发票是暂估入账,是么 查看全部回复
1766
是企业会计准则还是小企业会计准则 查看全部回复
1867
税务局会按《税收征管法》中的规定进行罚款处理。 属于未按规定保管账簿或者保管记账凭证和有关资料。 《税收征管法》第十九条规定,纳税人应根据合法有效的凭证记账,进行核算。 《税收征管法实施细则》第二十九条规定,纳税人的账簿、记账凭证、报表、完税凭证、发票、出口凭证以及其他有关涉税资料应当合法、真实、完整。 《征管法》规定,擅自销毁账簿及记账凭证的,税务机关有权核定其应纳税额;并且责令限期改正,可以处二千元以下的罚款,情节严重的,处二千元以上一万元以下的罚款 《会计法》规定,未按照规定保管凭证而导致丢失的,对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员,处2000元以上2万元以下的罚款,属于国家工作人员的,还应当由其所在单位或者有关单位依法给予行政处分。情节严重的还会取消会计资格,并追究刑事责任。 查看全部回复
2562
租入 :借:固定资产未确认融资费用(融资租赁利息) dai:长期应付款 每月还款:借:长期应付款 银行存款(本金加利息)同时确认财务费用借:财务费用 dai:未确认融资费用 查看全部回复
2397
你弥补以前年度亏损之后收到了退税,是这个意思吧? 查看全部回复
2468
你计提费用的时候是没有发票的吧?既然你四月份的费用是计提的,那实际支付的费用,与计提的费用有差,那你就把原来计提的那笔分录红冲掉,然后按实际支付的金额重新做一笔,这样就好 查看全部回复
2464
计提坏账准备,借 信用减值损失 dai 坏账准备。应收账款收回,借 银行存款 dai 应收账款。今年计提坏账的时候,根据今年的应收账款的余额按一定比例计提 查看全部回复
3450
你好同学,附加税费的计税依据是应纳增值税额 查看全部回复
3321
金额不大的在本期调整 查看全部回复
2111
借 非限定性净资产 dai 应交税金-应交所得税,借 应交税金-应交所得税 dai 银行存款 查看全部回复
2361
首先需确认的是,双方是按照之前的订单价格交易还是按照后续的评估价交易? 查看全部回复
2767
应发工资,应付职工薪酬的dai方 查看全部回复
5491
你好,是今年的季度预缴么 查看全部回复
3674
借:所得税费用dai:应交税费-应交所得税 查看全部回复
2794
甘老师
企业所得税是根据最后的利润总额计算的,需要扣除成本费用。 查看全部回复
2727
1573
申报表作为附件 冲销已经计提的增值税附加税 查看全部回复
3016
你好同学,请问具体问题是? 查看全部回复
3320
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