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tammy老师
没有进项发票,有采购清单也可以开具发票,只是没有进项发票,那就不能抵扣 查看全部回复
2189
王苗苗老师
是发票异常做进项转出吗 查看全部回复
1896
杨老师
的开票内容是不是也要是砂石(是的) 查看全部回复
1526
patience
增值税纳税申报时,附表二14栏“免税项目用”填写数据,将用于退税的进项税额转出 查看全部回复
2417
李伟老师
多点了三张进项发票,业务实质有没有发生? 查看全部回复
1469
为什么给我们供货的B公司把发票开到另一家公司 查看全部回复
2749
孙老师
建议部分计入福利费、部分做招待费处理 查看全部回复
2200
属于虚假开票了,存在风险 查看全部回复
2867
税务师晓雨
在《增值税暂行条例》及其实施细则,以及《营业税改征增值税试点实施办法》中并无相关条款界定。与一般应税项目类似,即征即退项目对应的进项税额允许按规定抵扣。对于适用增值税即征即退的纳税人,应单独核算享受增值税即征即退政策项目的销售额和应纳税额,未按规定单独核算的,不得享受增值税即征即退政策。发生无法划分的进项税额,一般货物(劳务或服务)和即征即退项目需要分别核算和申报,防止将应归属于即征即退项目负担的进项税额计入一般项目的进项税额中,从而导致即征即退多退增值税,或一般项目少缴纳增值税。 查看全部回复
3278
安叔老师
进项如果不认证可以留着,如果已认证可以留抵,不抵扣可以咨询税务机关申请留抵退税 查看全部回复
2788
差额后期会付款么 查看全部回复
3479
燕子老师
你好,直接不退税的这票进项发票不做退税勾选就可以 查看全部回复
3294
可以以后月份勾选认证 查看全部回复
2055
清岚
上个月申报时是在附表二已经做了转出是吧 查看全部回复
5230
你适用的是企业会计准则还是小企业会计准则 查看全部回复
2012
甘老师
《财政部 国家税务总局关于增值税若干政策的通知》(财税[2005]165号)“六、一般纳税人注销时存货及留抵税额处理问题”规定:一般纳税人注销或被取消辅导期一般纳税人资格,转为小规模纳税人时,其存货不作进项税额转出处理,其留抵税额也不予以退税。 查看全部回复
8760
这个会计上可以没有成本,但是你没有进账就没法退税了 查看全部回复
3215
红字信息表是这个月开具的还是上个月开具的? 查看全部回复
6876
一般纳税人开具普通发票做账和专票一样需要价税分离。进项税可以抵扣 查看全部回复
2098
你的12月份账务怎么处理的? 查看全部回复
3115
秦枫老师
写个情况说明,去解释下就行了 ,本身购进货物没有取得进项发票也是很常见的 ,你没有进项以为着公司税负中,要多交税款,谁还愿意多交税款,税务局以这个借口停你的发票领购是不合适的!你可以跟对方说,供应商的发票延迟才能开出来或者部分取得是没有发票的,你们也没办法! 查看全部回复
3922
许老师
作为成本费用处理 查看全部回复
2750
你6月放回去就已经能对上了啊 查看全部回复
3428
高老师
去年进项用完了? 查看全部回复
2196
红字冲销3月份的账务处理 查看全部回复
3048
实际业务就没有进项? 查看全部回复
3331
真实的业务确实没有进项的,也没办法,没有太多进项,增值税如实申报问题不大 查看全部回复
3289
小小
按正常缴税就行 查看全部回复
3309
大宁老师
购买方没有抵扣入账的话,开具红字后,销售方可以把三联都留着,跟对应的蓝字发票放在一起存档备查。 查看全部回复
3836
如果金额不大,执行小企业会计准则,正常帐务处理就好 查看全部回复
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只有进项,没有销项,可以暂时不去勾选认证,等到有销项时候再去认证都可以的 查看全部回复
3338
Yan
外贸业务采购的进项用于退税的 查看全部回复
3906
如果没认证可以先入待认证进项税额里 查看全部回复
3091
相当于你少支付了一分钱就记入营业外收入就好 查看全部回复
2702
张老师
货款你们是不是还要付给发货商,其实你们就只是赚一个佣金收入? 查看全部回复
4718
一般是要调增的,同时红字冲销原分录,待取得后再按照实际金额入账 查看全部回复
4565
哈哈老师
没有取得相应发票的部分纳税调增 查看全部回复
3850
没有发票的费用汇算清缴的时候纳税调增 查看全部回复
3254
venus老师
对的,是这样 查看全部回复
4338
甜甜老师
对于您4s店来说,支付的返利的钱相当于销售折让,返利的5万开红票,红冲收入即可 查看全部回复
5747
而已老师
您好,您给下线返钱返的是什么钱? 查看全部回复
5094
您好,正常申报就行,进项比销项多了,就会产生留抵税额,下期继续抵扣。 查看全部回复
8028
您这个是小规模取得了专票,是吗? 查看全部回复
370
先一次性补提从22年到现在的装修费和房租的摊销金额,后续再每个月正常摊销,但由于装修费没有取得正规的发票,所以次年汇算清缴时摊销的金额需要做纳税调增,不得所得税税前扣除 查看全部回复
1037
把暂估的分录冲销掉,借 在建工程 -10万 dai 应付账款-暂估 -10万 查看全部回复
626
融资性售后回租,是指承租方以融资为目的,将资产出售给从事融资性售后回租业务的企业后,从事融资性售后回租业务的企业将该资产出租给承租方的业务活动。" 另根据《财政部、国家税务总,局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税〔2016〕36号)第二十七条规定∶"下列项目的进项税额不得从销项税额中抵扣∶(六)购进的dai款服务、餐饮服务、居民日常服务和娱乐服务。 因此,融资性售后回租服务属于dai款服务,取得对应进项税额不可以抵扣。 查看全部回复
1202
B公司需要开票给你们的,视同销售 查看全部回复
871
吴萌老师
-货物发生非正常损失的话: 借记“待处理财产损溢-待处理流动资产损失”,dai记“库存商品”“应交税金-应交增值税(进项税额转出)”。 企业所得税处理: - 如果以前年度开具的发票是在年度汇算结束后拿来报账的,反映的业务是开具当期或以前期间的成本费用,应该按规定追补至该项目发生年度计算扣除,追补确认期限不得超过5年。 查看全部回复
780
andy老师
是不是你们收到的发票小于你们计入成本的金额 查看全部回复
814
根据你们的合同约定呀 查看全部回复
914
之前汇算清缴没有手续费发票的费用调整了么 查看全部回复
1251
李可可
请问下去年开的发票忘记给对方,现在可以把发票给对方的 查看全部回复
972
看销售方和购买方 查看全部回复
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必须取得增值税专用发票或海关增值税专用缴款书,用于证明采购环节的税务情况。 查看全部回复
975
杨老师.
你们款付了吗 查看全部回复
720
原材料有真实的采购么 查看全部回复
1367
小米
租赁合同怎么签的 查看全部回复
2401
票开到了我这家公司,发票还入了账,现在才发现怎么办,发票还可以调整吗?可以的,原发票红冲,然后重新开具正确的 查看全部回复
1268
用付款单入费用,但是没有发票和收据,所得税税前不能扣除,明年做汇算清缴的时候记得做调整 查看全部回复
574
按实际报销的金额入账, 查看全部回复
981
一般是需要进项转出,不过这种如果有租车协议和租车发票的话,需要咨询当地税务部门 查看全部回复
533
请问我们属于购买方,进行账务处理需要用到以前年度损益科目吗?相当于22年的成本费用多入了,需要跨年调整 查看全部回复
1055
夏老师
你好同学,是用ERP软件,还是只作总账? 查看全部回复
526
你们是私人企业吗? 查看全部回复
799
属于正常的经营活动,进项税额是可以抵扣的 查看全部回复
785
颜老师
您是只需要解决这次的业务吗 查看全部回复
1102
是的,要退回 查看全部回复
917
这个要分情况的 查看全部回复
1095
以前年度的房租一直挂在预付账款,属于以前年度的成本费用支出,可以正常的转到相关的成本费用。现在已经跨年了,采用什么会计制度 查看全部回复
1281
借:在建工程75 dai:应付账款-暂估 75 借:预付账款 50 dai:银行存款 50 查看全部回复
1264
采用的什么会计制度 查看全部回复
1015
贸易企业出口退税么,进项发票的内容和报关单要一致吗,是的 查看全部回复
739
这个你需要和税官沟通一下,正常你上个月是交税的情况下,这笔是要退税的,沟通一下税官,看有没有其他的办法能留抵冲以后的税款 查看全部回复
1231
西贝老师
同学你好,材料销售的话进销项的品类要一致的,如果不一致需要重新开 查看全部回复
1554
同学你好,这种没影响的哈 查看全部回复
1432
正常申报即可 查看全部回复
1031
如果个人也是提供设计服务的话,就开设计服务发票 查看全部回复
1272
不需要 查看全部回复
1115
wam
重开 查看全部回复
1172
登录进去后,找到未开发票作废 查看全部回复
805
开票名称要跟有业务往来的单位名称要一致 查看全部回复
1663
曹老师CPA
跨年的开红字发票 查看全部回复
1025
红字发票,红字原蓝字发票的分录, 查看全部回复
1360
同学你好,没收到钱的话只能挂应收,要跟踪回款情况 查看全部回复
1290
是没有抵扣完形成留抵税额么 查看全部回复
1182
同学你好,发票税率根据实际业务来开哈,一般来讲榴莲的税率是9% 查看全部回复
2164
销项比进项大,应该全部抵扣的 查看全部回复
1108
如果你这张进项发票没有抵扣认证,那就不需要做进项转出,把发票还给供应商就可以了 查看全部回复
之前是也没确认收入核算增值税么 查看全部回复
1286
之前没有勾选认证都是做了费用(连税金一起做了费用吗) 查看全部回复
1862
Harry老师
你好,当月开出销项,在当月底之前进项能回来都没有问题,如果超出当月,次月申报当月税费,就会按税率全额来缴纳增值税,所以建议还是在确认进项有的情况下,进行开票是最合理。 查看全部回复
1495
杨英芝老师
做进项税额转出 查看全部回复
776
理论上一致更好,但是可以有变化,比方你购进的衬衣,然后你卖出的写工作服 查看全部回复
1096
在电子税务局里怎么处理?在勾选时可以直接选择不得抵扣 查看全部回复
1481
云峰老师
你好同学,那就要看你通过他们确认了多少收入,如果不含税收入乘以税率减去你提供的进项税仍有应纳税额,他们就会扣这个税金 查看全部回复
1510
谭老师
你是一般计税还是简易计税? 查看全部回复
1039
你好同学 按实际材料确认工程施工 然后按进度确认营业成本 查看全部回复
1163
Leaf
无票材料成本按暂估确认 查看全部回复
1586
客户公对公转过来款,为什么转款,是双方间发生业务了么 查看全部回复
1007
是无偿赠送还是捆绑赠送 查看全部回复
1770
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