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燕子老师
你好,结转到损益的社保和公积金是进入管理费用的公司部分,个人部分计入其他应收款或者其他应付款 查看全部回复
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同学你好,月末需要按照当月领用的原材料,把原材料结转到生产成本-基本生产成本里,还有料工费都要结转,然后再根据当月入库的产成品,借:库存商品 dai:生产成本-基本生产成本,最后再根据当月销售结转销售成本借:主营业务成本 dai:库存商品 查看全部回复
2469
王苗苗老师
在的 查看全部回复
1551
安叔老师
账簿上一般需要有这几个字的,不能代替 查看全部回复
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patience
都没有收入,结转什么成本 查看全部回复
2397
杨老师
需要结转 查看全部回复
2354
andy老师
是的 查看全部回复
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增值税 如果是一般纳税人的话,是销项-进项的增值税计算 差额计入借应交税费-未交增值税 其他附加税 需要先计提借税金及附加 dai应交税费-应交教育费 等 交纳的时候 借应交税费 dai银行存款 应交税费期末如果有余额表示存在未交的税费 查看全部回复
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哈哈老师
意思就是把之前交的增值税一起结转 查看全部回复
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月末,制造费用分摊到各个产品的成本上,借 生产成本-间接费用-制造费用 dai制造费用 查看全部回复
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需要结转成本,有的软件可以自动结转,有的需要手动结转 查看全部回复
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入库的产品进货价变高了是什么意思?是入库时是暂估入库的,后期实际结算时价格变高了么 查看全部回复
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如果是不同的项目,一般工程施工有二级明细的 查看全部回复
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在7月直接红冲直接红冲吗 然后再重新结转六月增值税 是这样吗,是的 查看全部回复
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付款 借:应付账款 dai:银行存款 委托加工物资加工费 借:委托加工物资 dai:应付账款-暂估 委托加工物资入库 借:库存商品 dai:委托加工物资 (包括加工费+原材料成本) 次月收到加工费发票 借:应付账款-暂估 应交税费-应交增值税(进项税) dai:应付账款 查看全部回复
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可以补录,借 利润分配-未分配利润 dai 本年利润 查看全部回复
2989
wam
是说应当在建工程,但到固定资产了? 查看全部回复
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资产负债表是看的几月的 查看全部回复
2617
陈爱琳
报销18万的款项,公司会有相对应的报销制度和流程。根据不同的费用支出,做不同的分录。另外,所有费用开支要有真实业务和对应的发票作为支撑,无发票的费用在所得税里是不能扣除的。 查看全部回复
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厂家A销售商品给B公司 查看全部回复
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种植葡萄的企业,购买果苗时,借 生产性生物资产 dai 银行存款 查看全部回复
2438
没涉及到收入啊 查看全部回复
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您好,指的小规模纳税人是吗? 查看全部回复
3269
秦枫老师
不需要账务处理 查看全部回复
4232
采购时,借 库存商品 99吨 dai 应付账款等 查看全部回复
借应交税费应交增值税转出未交增值税 dai应交税-费未交增值税 查看全部回复
2200
李伟老师
你们结算的话如果只是涉及到往来科目和银行存款不涉及到调整损益 查看全部回复
2382
发放的凭证附件张数1(就是回单,如果还有单位审批单的话,附件就是2) 查看全部回复
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一般情况下一般纳税人是每月需要结转增值税的,也可以到年底时一次性结转 查看全部回复
2889
那个差异是正常的 查看全部回复
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你好同学,收入、成本、费用类科目月末需要结转到本年利润 一般软件月末都有自动结转的功能 查看全部回复
2993
小企业会计准则可以采用未来适用法,借 主营业务收入 应交税费-应交增值税销项 dai 应收账款 查看全部回复
4640
你小规模增值税是通过那个科目核算的 查看全部回复
2618
你好,小规模入账时,借:银行存款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
5069
小规模增值税一般不需要结转的。如果想结转的话,如果增值税是季度申报,一般季度结转。 查看全部回复
4670
Annina老师
成本可以暂估 查看全部回复
3355
收到的货款未开发票的部分 查看全部回复
1883
如果是商贸型企业,一般月末需要结转成本,结转损益类科目,计提附加税等。 查看全部回复
1144
财务费用是费用类科目,一般发生额写在借方 查看全部回复
3386
李秋平
养殖行业,羊毛做库存商品,卖了羊毛确认收入并且同时结转成本,成本按产羊毛过程中的费用归集 查看全部回复
2454
清岚
结转分录:借:利息收入 1850 捐赠收入180000dai:其他结余181850 查看全部回复
1640
老师,我们是物业公司,小规模企业。以前的会计做账因为收入很少,然后没有做结转物业费成本的分录,全部做的管理费用,这样可以吗?可以的 查看全部回复
3333
因发货错误销售退回,借 主营业务收入 2000 应交税费-应交增值税销项税260 dai 应收账款2260,借 库存商品 1200 dai 主营业务成本1200 查看全部回复
3864
火柴老师
方案一,敦促供应供货商提供材料,方案二,如果不需要了,让供应商退款。方案三,如自己承担损失,做待处理财产损益处理 查看全部回复
2408
软著的研发成本结转到无形资产,按每次销售的金额结转收入,成本就是无形资产摊销 查看全部回复
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如果按月结转的话,每个月不能有余额。如果按年结转,每月可以有余额,年末不能有余额 查看全部回复
3473
账上可以在本期调账,年报的话需要更正 查看全部回复
3784
按照上月暂估做负数就行了,再按照发票做账 查看全部回复
1811
狭义的生产费用指的就是制造费用,为生产过程中无法直接归集到成本对象上的支出。 广义的生产费用指的是生产过程中发生的总支出,包括直接材料的领用,直接人工的发生,与制造费用的消耗等。一般是以期间为单位来计算的。产品成本,是指已经将生产费用归属到产品实体上的支出。也就是说,必须先有生产费用,生产出产品并通过成本核算,将生产费用分配分摊到产品上以后,才形成产品成本。该成本是以产品对象来归集的生产费用,不一定归属于某一期间 联系:1成本和费用都是企业除偿债性支出和分配性支出以外的支出的构成部分; 2.成本和费用都是企业经济资源的耗费; 3.期末应将当期已销产品的成本结转进入当期的费用。 查看全部回复
4033
你的意思是期末系统自动结转应交税费转出未交增值税? 查看全部回复
2425
你23年截止到目前的利润表上的利润总额是多少 查看全部回复
3548
借:利息收入1850 借:捐赠收入180000 dai:净资产 181850 查看全部回复
3021
利息收入是财务费用科目借方红字,结转的时候冲销当期的财务费用,利息收入不为负数,且费用类财务软件需要在借方列示 查看全部回复
4744
借:固定资产清理 dai:营业外收入 查看全部回复
3558
凭证管理里面 做到要删除的凭证 右键删除 查看全部回复
3020
税务师晓雨
你们是事业单位还是行政单位? 查看全部回复
3684
是管理费用期末有余额么 查看全部回复
3982
孙老师
确认收入的会计分录: 借:银行存款或应收账款等, dai:主营业务收入, 应交税费—应交增值税(销项税额), 结转成本: 借:主营业务成本, dai:库存商品。 查看全部回复
2715
多结转的成本冲销掉 查看全部回复
2143
产品销售出去后结转对应销售产品的成本(这个成本组成:直接采购的就是采购产品的金额,自己生产的,成本包括采购进来的材料成本?人工成本?燃料动力成本?设备折旧等) 查看全部回复
4252
如果可以反结账 你就反结账回去 查看全部回复
2571
我们公司新实验室购买的仪器设备,是记入固定资产-机器设备吗?如果是长期使用,是的 查看全部回复
5747
你当时是怎么入账的 查看全部回复
2034
甘老师
2876
成本费用是按销售收入确认,确认营业成本是存货成本的结转,两者是不一样的 查看全部回复
3343
工程结算税金及附加? 查看全部回复
2787
期末结转是每个月都要结转 查看全部回复
2635
不是销售的话不能转 查看全部回复
3295
如果是费用化,可以计入管理费用-研发费 查看全部回复
2116
提供服务费需要有成本 查看全部回复
什么税金 查看全部回复
1887
自己购入就先计入原材料,等送到加工厂时 借委托加工物资 dai原材料 查看全部回复
2730
税控盘服务费抵减增值税,借 应交税费-应交增值税-减免税款 借 管理费用 负数 查看全部回复
1896
为贯彻落实《中华人民共和国法律援助法》有关规定,财政部8月22日对外发布《关于法律援助补贴有关税收政策的公告》(以下简称《公告》)。《公告》明确,对法律援助人员按照《中华人民共和国法律援助法》规定获得的法律援助补贴,免征增值税和个人所得税。 查看全部回复
4056
1890
借:应交税费—应交增值税(销项税额) dai:应交税费—应交增值税(转出未交增值税) 查看全部回复
2364
有没有申报个税 查看全部回复
2091
借 应交税费-应交增值税销项269958.9 dai 应交税费-应交增值税转出未交增值税269958.9,借 应交税费-应交增值税转出未交增值税 270547.7 dai应交税费-应交增值税进项270547.7 查看全部回复
2593
席俊义
产品的价格-产品的成本-分摊给产品房租人工等 查看全部回复
2403
厚积薄发
可以开成详见明细,把辅料明细单独打印清单 查看全部回复
8640
可以到年底一次性结转 查看全部回复
2104
账上留底的进项税挂在哪个科目了 查看全部回复
2009
可以 查看全部回复
2264
看仓库的入库单 查看全部回复
1289
借 财务费用-利息收入 dai 本年利润 查看全部回复
小规模减免的是普票,减免是1000 查看全部回复
1570
借 非限定性净资产 dai 非限定性费用、成本,借 限定净资产 dai 限定性费用、成本 查看全部回复
2783
可以的,是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
3015
应该可以自动结转损益 查看全部回复
9469
你是说购买的商品暂估吗 查看全部回复
2355
扣除类调整的话,一般填在第30栏 查看全部回复
4755
同一个年度内是可以的 查看全部回复
2253
1616
许老师
在汇算清缴前取得发票的话,把之前暂估分录原路红冲,再重新做一笔正确的 查看全部回复
2753
对的,以前年度损益调整科目是需要结转到本年利润 查看全部回复
2342
收到多少钱,开多少票,确认多少收入,或者全额开票后确认收入 查看全部回复
6755
你说增值税需要结转么 查看全部回复
2487
你是怎么红冲的 查看全部回复
2471
收到的是专票吗? 查看全部回复
2883
这一步结转还是要做的 查看全部回复
1466
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