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杨老师.
包括 查看全部回复
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理论上可以,挂其他应收款的个人社保就是个人承担的,从工资扣或者从报销扣都可以 查看全部回复
1287
andy老师
这个看你们公司内部的制度规定了 查看全部回复
1079
wam
付给另外一个物业公司的款项是劳务派遣吗? 查看全部回复
1262
李可可
计提工资,借 管理费用等 dai 应付职工薪酬-工资 查看全部回复
1109
云峰老师
你好同学,是否签订劳动合同 查看全部回复
752
燕子老师
计提是基于权责发生制确认当期费用,所以一般是当月计提下月实际发放。计提时,借管理费用等,dai应付职工薪酬。发放时,借应付职工薪酬,dai银行存款。 查看全部回复
830
颜老师
当月计提,当月发吗 查看全部回复
1317
李伟老师
不可以开具发票为途径来达到收款的目的 查看全部回复
948
你好同学 A公司代交社保后,计入其他应收款,由B公司收回,B公司计入费用和冲减其他应收款 查看全部回复
831
你这样填报是没有记账吗? 查看全部回复
881
个人部分由企业承担,个人部分可以算工资 查看全部回复
997
实际上你的工资(包括各项应税补贴)是没有这2000的是吗? 查看全部回复
1286
安叔老师
少了300就不需要扣8.59的个税了么 如果是的,就需要返还给员工,同时更正个税申报 查看全部回复
1110
那我们好像没有什么生产材料成本。你们实际有生产么 查看全部回复
853
夏东
不算。22年已做计提,成本就在22年。 查看全部回复
947
Harry老师
你好,一般需要当月计提当月的工资,当月支付。 查看全部回复
1221
可以的 查看全部回复
1454
原则上不行,实际操作是可以的 查看全部回复
1473
王苗苗老师
去年的已经年结了,可以不用再补计提了 查看全部回复
1341
3月份支付的么 查看全部回复
1188
工资表只体现 3 月工资 查看全部回复
624
3月份未交纳,可以计提但是未交纳,你3月份账务处理错误,需要在4月份红字原分录后再做一笔正确分录 查看全部回复
1069
最准确的肯定是次月发的上月工资统计;但实际工作中要考虑公司要求,统计时间,难度,也就是如果公司要求统计数据的时间在发放工资之前,那就不能用实际当月的工资数,另外,如果人员不经常变动,工资差距不大的话,也可以用当月计提的上月工资数 查看全部回复
1380
tammy老师
员工的社保由他自行承担吗? 查看全部回复
1684
比如发放工资、交税,后面附银行回单 查看全部回复
1130
是管理部门人工工资还是跟工程项目上人员的工资 查看全部回复
1465
新入职,缴费基数按您在新单位工作第一个月的全月工资来确定 查看全部回复
531
意思是社保是中介机构买的,个税也是中介机构申报的 查看全部回复
549
意思是代缴,后期再全部收回么 查看全部回复
1725
那公司产生的费用,可以以法人的名义进行报销吗?可以呀,只要是跟公司经营相关的支出可以报销的 查看全部回复
1554
西贝老师
同学你好分录如下 计提工资 借:工资 dai:应付职工薪酬 发放工资 借:应付职工薪酬 dai:其他应付款-食堂费用 银行存款 查看全部回复
2030
做到合理合规就可以 查看全部回复
1258
之前的分录反冲 查看全部回复
1439
需要 查看全部回复
1284
秦枫老师
差旅费补助不走工资 单独出账且免税 需要填写差旅费报销单即可 需要与其他火车飞机食宿票一同出账 补助本身不需要提供发票 查看全部回复
1399
那需要他原单位A开发票给B公司吗?需要,因为A和B间是独立的法人单位 查看全部回复
不是公司员工不应该给他们交社保的 查看全部回复
1126
但是按照权责发生制,上月的工资不应该是上月就计提了吗?是的 查看全部回复
1443
李凤
第一个人是老板吗? 查看全部回复
1479
一个是变相降薪,浮动的绩效工资不一定能全额拿到 查看全部回复
599
转到营业外支出 查看全部回复
1537
不用调账 这属于税会的差异 查看全部回复
1408
易老师
也不能说挂错了,你问问是不是社保是法人自己的钱去交的 查看全部回复
2008
按照权责发生制原则,有属于3月的工资成本费用的话,建议在3月计提,如果没有发放的话,先挂账 查看全部回复
932
不能填0 查看全部回复
1630
1、其他应付款 2、借:以前年度损益调整 dai:预付账款(之前付款的挂账科目) 3、理论上可以,实际操作不建议,可以报销给法人,法人以货币资金形式打投资款 4、发工资借:应付职工薪酬,上个月多发应付职工薪酬会有借方余额,这个月少发上个月多发的金额,应付职工薪酬就平了 5、多做冲回 查看全部回复
可以的,可以补录到今年1月里 查看全部回复
1259
存不存在雇佣与被雇佣关系,社保不是唯一的评判标准 查看全部回复
1894
意思说年报和所得税汇算清缴报表是对的,但是第四季度的不对是吧?如果是这样,一般问题不大 查看全部回复
1795
计提了工资 实际没发放 也正常零申报个税是吗?是的 查看全部回复
740
是的 查看全部回复
1395
需要代扣个人所得税 查看全部回复
2189
同学你好,是的,账面上入在管理费用的话就体现在利润表的管理费用哈 查看全部回复
1535
1628
你好同学,扣3月的,因为专项扣除是每月都要扣的 查看全部回复
1378
借 银行存款 dai 营业外收入/其他收益 查看全部回复
1592
工资怎么支付,可以现金支付也可以银行转账支付 查看全部回复
1603
1.企业计提员工工资时,会计分录为, 借:管理费用等——员工工资(根据员工所属部门计入相关科目) 销售费用/制造费用等 dai:应付职工薪酬——应付职工工资 2.企业发放员工工资时,会计分录借:应付职工薪酬——应付职工工资 dai:银行存款(或库存现金) 其他应收款——社保费(个人部分) 应交税费-应交个人所得税 查看全部回复
1018
需要的 查看全部回复
1366
比如,上个月管理人员工资多记500 这个月发放的时候冲减 借管理费用,-500 dai应付职工薪酬-500 查看全部回复
1612
是不符《中华人民共和国社会保险法》的规定 查看全部回复
1940
杨英芝老师
账务处理没有什么区别,但是正常情况下是先发放,后申报 查看全部回复
1878
同学你好,小企业会计准则下 借:员工成本 dai:应付职工薪酬 借:应付职工薪酬 dai:银行存款 查看全部回复
1310
根据你们账上的计提金额申报 查看全部回复
2222
用支付宝发工资,也就是这部分工资不入账是吗?如果不入账那就是成本少了虚增了利润,实际工作中有很多小单位为了不交社保,就拆分工资,一部分工资不入账,这种实际上是不可取的, 查看全部回复
2069
查一下科目余额表,针对应付职工薪酬,上一年累计借方金额就是实际支付 查看全部回复
988
税务师晓雨
不是的 查看全部回复
1861
教育行业么 查看全部回复
1034
那剩下的4000后期还发放们 查看全部回复
1773
patience
是什么会计制度 查看全部回复
1633
个税计算是按税前工资申报的 查看全部回复
1060
多计提工资,涉及以前年度损益 借应付职工薪酬-工资 dai以前年度损益调整 借以前年度损益调整 dai利润分配-未分配利润 查看全部回复
1756
借:应付职工薪酬 dai:利润分配 查看全部回复
1683
银行账按照流水补就好了,如果金额小就全部做到今年,金额大的话通过未分配利润调整一下 查看全部回复
1763
只是代发工资么 查看全部回复
1614
借 管理费用-补偿款 dai 应付职工薪酬-其他 查看全部回复
1200
是工资计提的时候少扣了是吗? 查看全部回复
1143
就是做计提工资的分录 查看全部回复
1693
如果不适用小企业会计准则,那就用会计准则,记到以前年度损益调整科目中 查看全部回复
2031
计入营业外支出 查看全部回复
1823
后期会发放么 查看全部回复
1746
你们全年几个人 查看全部回复
通过应付职工薪酬来核算 查看全部回复
899
正常的计提没有这样写的 查看全部回复
875
400是这个月发放的,这个月的收入的申报期是下个月 查看全部回复
1146
你好 查看全部回复
1055
如果是自己单位的员工,并且签订的有劳动合同,那就是和正常计提社保一样每个月做计提分录,发票可以作为计提的附件 查看全部回复
1318
金额不大,就在1月份账务处理,计入职工薪酬 查看全部回复
1812
意思是有预扣预缴的税费 查看全部回复
员工的用工合同现在是在哪一个公司 查看全部回复
1100
1985
同学你好,分录我写一下稍后回复你哦 查看全部回复
1718
venus老师
按照应发工资扣除社保公积金后金额申报个税 查看全部回复
1369
杨老师
1、应付工资,你那个扣款是啥不太清楚哈,如果是请假之类的,是应付-扣款之后的金额;如果是住宿或者吃饭就是应付工资 查看全部回复
1483
每个月月底计提当月工资,然后每月实际发放工资的时候再做发放工资分录 查看全部回复
902
错的红冲,再做正确的 查看全部回复
1070
计提工资时: 借:生产成本(车间生产工人工资) 制造费用(车间管理人员工资) 管理费用(办公室管理人员工资) 销售费用(销售人员工资)等 dai:应付职工薪酬-工资 查看全部回复
765
正常申报,工资收入0(或者发多少就填多少),社保正常填 查看全部回复
1249
应该有工资表,考勤不必须 查看全部回复
1197
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