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易老师
平均值 是的。计提金额 查看全部回复
4980
高老师
个税在发放工资时扣除 查看全部回复
2794
杨老师
需要申报,工资金额为0 查看全部回复
2658
Amy老师
减除费用5000是会自动出来的 查看全部回复
3810
大宁老师
建议按实际支出的填 查看全部回复
5265
李可可
计提工资,借 管理费用等 dai 应付职工薪酬-工资 查看全部回复
1127
andy老师
借:研发支出 dai:应付职工薪酬-工资 借:研发支出 dai:应付职工薪酬-社保(单位部分) 查看全部回复
1306
王苗苗老师
账务上可以去计提工资吗,如果确实有工资支出可以计提的 查看全部回复
820
增值税的话可以 查看全部回复
1450
秦枫老师
有的 查看全部回复
718
需要代扣个人所得税 查看全部回复
2234
杨英芝老师
可以放应付职工薪酬-劳务费,直接放工资不太合适,但是没有什么影响 查看全部回复
1444
patience
计提,是根据会计制度的相关规定来计提的,而且计提时可以把工资根据用途入到相应的科目 查看全部回复
1402
是账上也少计提一个人的工资么 查看全部回复
1577
Annina老师
可以按照工资薪金申报发放 查看全部回复
1720
税务师晓雨
你们之前是怎么记账的呢/ 查看全部回复
1158
意思是只计提了工资没计提社保么 查看全部回复
1300
原则上是需要计提的,但是实际工作中不计提直接进费用也没有什么问题 查看全部回复
1975
11月的工资是在11月正常计提,借 管理费用-工资等 dai 应付职工薪酬-工资 查看全部回复
1778
西贝老师
同学你好,个税是不用计提的 计提工资借 工资1000 dai:应付职工薪酬1000 发放借:应付职工薪酬1000 dai:银行存款 900 代扣代缴个税 1000 缴纳税款 借:代扣代缴个税100 dai:银行存款100 查看全部回复
1286
tammy老师
是的,没有跟公司签劳动合同的临时工不需要单位缴纳社保 查看全部回复
1860
你好 查看全部回复
2743
李伟老师
退回的款项冲回就可以了 查看全部回复
2993
(1)收入的核算 借:银行存款 dai:主营业务收入 应交税费—应交增值税 (2)计提和发放劳务派遣员工工资及五险一金 借:主营业务成本 dai:应付职工薪酬 借:应付职工薪酬 dai:银行存款 其他应付款(个人社保/公积金) (3)缴纳社保公积金和申报个人所得税 借:其他应付款 dai:银行存款 借:应交税费—应交个人所得税 dai:银行存款 (4)取得凭证,差额扣税时 借:应交税费—应交增值税 dai:主营业务成本 查看全部回复
3552
计提工资 借 管理费用-工资 dai 应付职工薪酬-工资 计提社保,借 管理费用-社保等 公司部分 dai 应付职工薪酬-社保 缴纳社保 借 应付职工薪酬-社保 其他应收款-个人社保 dai 银行存款 缴纳个税 借 应交税费-应交个税 dai 银行存款 查看全部回复
2095
对的,就是发放工资的时候少一个dai方应交税费-应交个人所得税 查看全部回复
2376
许老师
你们发了工资需要申报的 查看全部回复
2988
这2个科目都可以,如果放到”其他应付“科目,先做到”借方“,次月发放工资时,再放到”dai方“。 查看全部回复
5666
计提社保 借 管理费用等 公司部分 dai 应付职工薪酬-社保 缴纳社保 借 应付职工薪酬-社保 其他应收款-个人部分 dai银行存款 查看全部回复
2571
孙老师
做12月的账,计提12月的社保工资,支付11月的社保工资 查看全部回复
2159
预算会计 借事业支出 800000 dai财政拨款预算收入 查看全部回复
4556
个人所得税填写的工资应该是应发工资 查看全部回复
3225
稍等 查看全部回复
2771
应付社保在dai方余额表示有未缴纳的社保费。 查看全部回复
2499
你的签约金没有计提,先计提 借长期待摊费用 dai应付职工薪酬 缴纳个税时 借应交税费 -个税 dai银行存款 发放时 借应付职工薪酬 dai应交税费 -个税 银行存款 查看全部回复
3095
可以,摘要说明原因 查看全部回复
2928
没问题的哈 查看全部回复
5654
①计提工资,借:管理费用 dai:应付职工薪酬;②发放时,借:应付职工薪酬 dai:其他应付款-社保个人部分 dai:应交税费-应交个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
3467
Harry老师
有专项附加扣除吗 查看全部回复
3485
可以的,同学 查看全部回复
2623
计提工资、社保 借:生产成本/制造费用/管理费用/销售费用等 dai:应付职工薪酬-工资 应付职工薪酬-社保(单位缴纳部分) 发工资代扣个税、个人社保(也可以说是计提社保) 借:应付职工薪酬-工资 dai:银行存款(实发部分) 其他应付款-社保(个人部分) 应交税费-个人所得税(代扣代缴) 缴纳社保: 借:应付职工薪酬-社保(公司部分) 其他应付款-社保(个人部分) dai:银行存款 缴纳个税: 借:应交税费-个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
3712
是问7月份如何申报吗 查看全部回复
2573
①你可以把凭证做在6月份,更正申报表;②直接补计在本月,不用更改申报表 查看全部回复
3448
包含 查看全部回复
2726
同学你好 原分录红字冲销 在做准确的分录 查看全部回复
2524
本月工资为0不需要计提,个人承担部分先挂账,员工给公司支付后或者从下月工资扣除后再冲挂账 查看全部回复
3012
①计提工资,借:管理费用等 dai:应付职工薪酬;②发放工资,借:应付职工薪酬 dai:其他应付款(个人社保)dai:其他应付款(个人公积金) dai:应交税费-应交个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
甘老师
这个属于挂靠社保问题,不建议工资与社保分离,各地税局执行口径不一样,有可能会完成社保不能在个税扣除的风险,另外,还可能会社保费不能在企业所得税前扣除 查看全部回复
4474
1.车辆购置税=245000/(1+13%)*10%=21681.42(元) 查看全部回复
5310
这个表里面,工资薪金支出为公司的工资支出 查看全部回复
3431
上一年度12月31日当日在本单位工作,并取得工资或其他形式劳动报酬的人员数,包括劳务派遣人员。 查看全部回复
6852
劳务派遣,可以的 查看全部回复
2300
发的工资需要计提分录,还要进行个人所得税申报。 查看全部回复
4386
不用计提,借应交税费应交个税dai银行存款 查看全部回复
3123
木言
你这些不通过长期待摊费用核算呢 查看全部回复
3346
微尘
没有必要,如果是之前使用其他应收款科目可以一直使用这个 查看全部回复
2925
谭老师
工资已扣社保个人部份,但公司没有把钱交给社保局是这个意思吗? 查看全部回复
3523
夏老师
没交,不用做账务处理,交的时候。借应付职工薪酬。dai银行存款。 查看全部回复
3269
需要 查看全部回复
3753
个人的社保不是从个人工资扣除出来的吗 查看全部回复
2814
小小
计提本月工资的金额数是基本工资加全勤奖加车补加补助扣事假扣罚款 查看全部回复
3217
绾绾
计提工资 借管理费用-工资 dai应付职工薪酬-工资 发放 借应付职工薪酬-工资 dai其他应收款-员工社保 应交税费-应交个人所得税 银行存款 查看全部回复
3274
公司发放员工工资要代扣代缴个人所得税 查看全部回复
4327
这个人是管理人员,计提工资的时候, 借管理费用工资,8450 dai应付职工薪酬工资8450 发工资的时候 借应付职工薪酬工资8450 dai银行存款8000 dai其他应付款代扣医社保360 dai应交税费应交个人所得税90 公司承担的社保计提 借管理费用医社保800 dai应付职工薪酬医社保800 缴纳医社保 借应付职工薪酬医社保800 借其他应付款代扣医社保360 dai银行存款1160 查看全部回复
4112
借管理费用工资4360dai应付职工薪酬工资4360,借应付职工薪酬工资4360dai银行存款4000dai其他应收款社保360 查看全部回复
3199
你这个分录是发放分录,1月是不是银行发工资了 查看全部回复
4081
按照应缴纳的金额计提 查看全部回复
3305
刘老师
正常做 查看全部回复
3689
建议社保与公积金在交纳月份计提 查看全部回复
3782
计提工资、社保 借:生产成本/制造费用/管理费用/销售费用/工程施工/合同履约成本等 140000 dai:应付职工薪酬-工资 100000 应付职工薪酬-社保40000(单位缴纳部分) 发工资代扣个税、个人社保(也可以说是计提社保) 借:应付职工薪酬-工资 100000 dai:银行存款(实发部分)85000 其他应付款-社保(个人部分)10000 应交税费-个人所得税(代扣代缴)5000 缴纳社保: 借:应付职工薪酬-社保 40000 其他应付款-社保 10000 dai:银行存款50000 缴纳个税: 借:应交税费-个人所得税 5000 dai:银行存款 5000 查看全部回复
3167
安叔老师
不可以,工资和社保要从应付职工薪酬科目过度 查看全部回复
3758
个税是累计预扣预缴的 查看全部回复
5428
筱粒老师
计提的工资=基本工资+全勤奖+车补+补助-扣事假-扣罚款 查看全部回复
3808
可以,公司承担的个税,所得税汇算调增 查看全部回复
3946
梦梦老师
你按照下面的案例做吧: 计提工资、社保 借:生产成本/制造费用/管理费用/销售费用等 140000 dai:应付职工薪酬-工资 100000 应付职工薪酬-社保40000(单位缴纳部分) 发工资代扣个税、个人社保(也可以说是计提社保) 借:应付职工薪酬-工资 100000 dai:银行存款(实发部分)85000 其他应付款-社保(个人部分)10000 应交税费-个人所得税(代扣代缴)5000 缴纳社保: 借:应付职工薪酬-社保 40000 其他应付款-社保 10000 dai:银行存款50000 缴纳个税: 借:应交税费-个人所得税 5000 dai:银行存款 5000 查看全部回复
5008
本来就是这样做的,正确的 查看全部回复
5173
工资减掉是什么情况 查看全部回复
3826
你们思路都是错的,计提工资的时候按照税前工资计提,发放工资的时候借:应付职工薪酬-工资 dai:应交税费-代扣个税 银行存款(按照扣除个税后的工资发) 查看全部回复
6688
1.计提五险、公积金(公司部分)、工资 借:管理费用/生产成本/销售费用-人工成本 dai:应付职工薪酬-养老险-医疗险-失业险-生育险-工伤险、住房公积金、工资 查看全部回复
3981
国家税务总局关于建筑安装业跨省异地工程作业人员个人所得税征收管理问题的公告(国家税务总局公告2015年第52号) 查看全部回复
6799
悠悠老师
按真实业务做。公账的每笔流水都要做。申报报工资,意味发了工资。可作现金发放。 查看全部回复
4275
做账的话首先需要把银行对账单打印出来,按照银行对账单把银行账补齐。然后再把公司发生的费用也都补做到账里。 查看全部回复
5410
看公司跟他是雇佣关系还是什么? 查看全部回复
4870
你好,法人和股东如果发工资就正常申报 查看全部回复
6977
计提工资:借管理费用,dai应付职工薪酬 发放工资:借应付职工薪酬,dai银行存款,其他应收款-个人社保 查看全部回复
6111
账号正在注销中
多的冲销了,少的补记提就可以了 查看全部回复
4707
2月份的社保一般在2月份的工资里扣。 查看全部回复
6147
去年工资应在去年计提。在今年计提影响当年所得税。现还是2020年汇算清缴期。可通过以前年度损溢调整科目核算。 查看全部回复
6552
李凤
可以更正缴费基数 查看全部回复
1100
王佳丽
毛利一般是营业收入减去营业成本 净利润是毛利再减去期间费用 税金及附加等的 查看全部回复
877
“本期实际缴费金额”填写2019年1月1日至2019年12月31日期间,单位实际缴纳的社保费,是12个月的累加值,不含个人社保部分 查看全部回复
934
工资表只体现 3 月工资 查看全部回复
651
wam
如果是通过以前度损益调整的收入,不追溯调整前期报表,需作调增。对于费用没有影响23年,不好调减 查看全部回复
1649
3月份未交纳,可以计提但是未交纳,你3月份账务处理错误,需要在4月份红字原分录后再做一笔正确分录 查看全部回复
1078
同学你好,这个发放的借应付职工薪酬应该是和你上月计提的工资的应付职工薪酬dai方金额一致呢 查看全部回复
1613
新入职,缴费基数按您在新单位工作第一个月的全月工资来确定 查看全部回复
531
意思是代缴,后期再全部收回么 查看全部回复
1743
杨老师.
不计提 查看全部回复
1147
之前的分录反冲 查看全部回复
1457
也不能说挂错了,你问问是不是社保是法人自己的钱去交的 查看全部回复
2053
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