登录/注册
石老师
缴纳社保公司承担部分计入费用, 查看全部回复
4212
tammy老师
从工资中扣回 查看全部回复
3125
木言
借:销售费用 30921-220=30701 dai:应付职工薪酬 30921-220=30701 发放工资 借:应付职工薪酬 30921-220=30701 其他应收款 219.12 (这个钱需要让代缴社保个人交回) dai:其他应付款-个人社保 2731 .46 银行存款 28188.66 查看全部回复
3567
Annina老师
计提工资、社保 借:管理费用 140000 dai:应付职工薪酬-工资 100000 应付职工薪酬-社保40000(单位缴纳部分) 发工资代扣个税、个人社保(也可以说是计提社保) 借:应付职工薪酬-工资 100000 dai:银行存款(实发部分)85000 其他应付款-社保(个人部分)10000 应交税费-个人所得税(代扣代缴)5000 缴纳社保: 借:应付职工薪酬-社保 40000 其他应付款-社保 10000 dai:银行存款50000 缴纳个税: 借:应交税费-个人所得税 5000 dai:银行存款 5000 查看全部回复
3079
李伟老师
您之前计提的分录是怎么记账的,只有知道了错误的会计分录才能知道怎么做调整分录 查看全部回复
3367
要 查看全部回复
2971
这样是对的,发放工资别忘了个税 查看全部回复
3279
分月摊销 查看全部回复
3795
小小
款在哪里扣? 查看全部回复
3473
谭老师
为什么退款,是多缴了还是有什么政策性退款? 查看全部回复
4669
易老师
平均值 是的。计提金额 查看全部回复
4989
借应交税费应交企业所得税dai银行存款,计提借以前年度损益调整dai应交税费应交企业所得税 借利润分配未分配利润dai以前年度损益调整 查看全部回复
2812
你这里说的社保公积金是指员工个人部份是吗? 查看全部回复
3382
绾绾
计提工资 借管理费用-工资 dai应付职工薪酬-工资 发放 借应付职工薪酬-工资 dai其他应收款-员工社保 应交税费-应交个人所得税 银行存款 查看全部回复
3274
微尘
缴纳的什么税款 查看全部回复
2943
借:成本费用。dai:应付职工薪酬 查看全部回复
2728
有些地方是可以个人缴纳 查看全部回复
3797
直接签订劳动合同就可以 查看全部回复
3912
红冲原来的,然后做笔正确的就行 查看全部回复
4064
你现在收到缴纳社保的银行回单,有包括个人部分和公司部分 查看全部回复
3005
如果哈,你们老板要把这些钱付给总公司就需要,不付就不需要 查看全部回复
3157
按照应缴纳的金额计提 查看全部回复
3314
目前是要冲销还是补提 查看全部回复
3148
是的 查看全部回复
4032
不发工资的不用计提工资 查看全部回复
3295
高老师
借:应付职工薪酬 dai:银行存款 查看全部回复
3019
通过以前年度损益调整科目来调整 查看全部回复
3748
Yan
社保是当月缴纳当月的,可以计提,也可以不计提,实操中有两种做法,一种直接进费用,一种先计提进应付职工薪酬 查看全部回复
3184
安叔老师
当月计提当月的,次月实际支付社保的时候把计提的冲销,多余计入费用 查看全部回复
2707
一般来说不会的 查看全部回复
3451
法定盈余公积按10%计提,任意盈余公积看公司章程规定 查看全部回复
3717
刘老师
借:管理费用等,按部门 dai:应付职工薪酬-社保 查看全部回复
3028
为职工支付的心境 查看全部回复
10482
应付工资扣除社保个人和个税为实发工资 查看全部回复
3709
借,管理费用等等 dai,应付职工薪酬-工资/社保 查看全部回复
2534
需要 查看全部回复
4033
正常做 查看全部回复
3698
Karina老师
你好,政府补助 查看全部回复
6699
当月计提当月缴纳 查看全部回复
3025
如果执行小企业会计准则,计提计入当期损益 借:所得税费用 dai:应交税费-应交企业所得税 查看全部回复
3776
计提工资,借管理费用,dai应付职工薪酬 查看全部回复
3170
计提是公司部分,个人不计提,在缴纳时挂往来 查看全部回复
3394
借应交税费-应交增值税-转出未交增值税,dai应交税费-未交增值税 查看全部回复
3718
借:利润分配-未分配利润 dai:利润分配-提取盈余公积 补提的摘要注明补提年份 查看全部回复
3753
如果计提错误补提或冲回计提 查看全部回复
8391
10月份工资在十月末计提,11月实际发放时做发放分录,社保当月缴纳当月,个人部分记入其他应收款,在发放工资时扣除个人部分社保并冲销其他应收款 查看全部回复
3142
venus老师
计提没错,没有付款就不用银行存款 查看全部回复
2553
而已老师
可以 查看全部回复
3713
Icy 何
你代缴的社保部分是做其他应付款 查看全部回复
4326
社保是当月计提当月缴纳,但个人承担部分在工资表中扣除,如果工资不是当月发放的话就存在个时间差,个人承担部分的社保需要用往来科目 查看全部回复
3375
查看全部回复
3610
Amy老师
看公司是否有规定。有多种方法。可以不结转,因为留抵的会在应交税费一应交增值税借方显示。 查看全部回复
3130
应发工资构成=实发工资+个人部分社保+个人部分公积金-请假扣款 查看全部回复
4462
你好 查看全部回复
4191
那你11月的社保还缴纳不呢 查看全部回复
3949
不可以,工资和社保要从应付职工薪酬科目过度 查看全部回复
3767
筱粒老师
可以这样做调整,不会对查看账目造成什么大的影响 查看全部回复
8047
建议冲销原计提错误的凭证,然后按照对的金额重新做计提凭证即可 查看全部回复
3272
红冲计提的附加税 查看全部回复
3548
2890
M老师
出现了什么?麻烦同学详细说明一下 查看全部回复
5004
哈哈老师
内账税费缴纳直接记入管理费用/销售费用 查看全部回复
3816
计提工资社保公积金,借:成本费用类科目,dai:应付职工薪酬 支付社保公积金借:应付职工薪酬,其他应收款,dai:银行存款 支付个税借:应交税费-应交个人所得税,dai:银行存款 发放工资借:应付职工薪酬,dai:其他应收款,应交税费-应交个人所得税,银行存款 查看全部回复
3781
andy老师
转出未交增值税是应交税费-应交增值税的三级专栏 查看全部回复
4052
若鱼老师
如果之前没有计提的话,本月建议计提一下,这样方便统计应付职工薪酬。当然也可以直接计入费用。 查看全部回复
4362
借应付社保,营业外支出,dai银行存款 查看全部回复
3139
橘子
12月已经扣款了,怎么还有滞纳金? 查看全部回复
4090
计提工资及社保单位部分:借:管理费用-工资/社保费,dai:应付职工薪酬-工资/社保 查看全部回复
4197
清岚
一般情况下是分开的,工资一般是本月月末计提,下月发放。但是也不是必须分开凭证记账,您可以根据您公司实际情况录入凭证 查看全部回复
8482
您之前计提增值税和附加税时按照1%的票还是3%的票计提的呢? 查看全部回复
3828
不计提可以在缴纳税款时 借 :营业税金及附加-城建税 dai:银行存款 为了方便查账,建议还是每月末计提 查看全部回复
3101
梦梦老师
你好 填个人承担部分 查看全部回复
4609
增值税结转有很多做法,可以每个月都按照下面的做 推荐结转做法: 借:应交税费-应交增值税-销项 dai:应交税费-应交增值税-进项 应交税费-预缴增值税 应交税费-未交增值税(需要缴纳的增值税,差额在dai方,留抵在借方) 备注:此做法查账方便,直接看“应交税费-未交增值税”科目就可以查到需要缴纳多少增值税和留抵税额。 查看全部回复
4674
你好,你参考这个 查看全部回复
3823
同学 借:管理费用 dai应付职工薪酬——社保 借:应付职工薪酬——工资 dai其他应付款——社保 查看全部回复
3734
计提工资、社保 借:生产成本/制造费用/管理费用/销售费用等 140000 dai:应付职工薪酬-工资 100000 应付职工薪酬-社保40000(单位缴纳部分) 发工资代扣个税、个人社保(也可以说是计提社保) 借:应付职工薪酬-工资 100000 dai:银行存款(实发部分)85000 其他应付款-社保(个人部分)10000 应交税费-个人所得税(代扣代缴)5000 缴纳社保: 借:应付职工薪酬-社保 40000 其他应付款-社保 10000 dai:银行存款 50000 缴纳个税: 借:应交税费-个人所得税 5000 dai:银行存款 5000 查看全部回复
3674
借:其他应收款 dai:银行存款 查看全部回复
3116
这个不好说,就像有的企业只买部分人的社保也没事,主要看执行力度吧。 查看全部回复
4241
悠悠老师
购买公积金人数/金额/比率/扣款方式等由公司决定。所以可以的。 查看全部回复
4864
工资减掉是什么情况 查看全部回复
3835
税务师晓雨
作为你们公司的员工就可以缴纳公积金 查看全部回复
3878
大宁老师
1.计提五险、公积金(公司部分)、工资 借:管理费用/生产成本/销售费用-人工成本 dai:应付职工薪酬-养老险-医疗险-失业险-生育险-工伤险、住房公积金、工资 查看全部回复
3514
4月是小规模,是不能抵扣的,入账的时候直接价税合计入账,不存在进项 查看全部回复
4054
你好,你参照这个操作 查看全部回复
3036
同学计提 借:管理费用——工资 dai:应付职工薪酬——工资 应付职工薪酬——社保 借应付职工薪酬——工资 dai其他应付款——社保/公积金 应交税费——代扣代缴个人所得税 银行存款 查看全部回复
计提时:借:生产成本 240 制造费用 24 管理费用 42 销售费用 14.4 在建工程 39.6 dai:应付职工薪酬-工资 300 应付职工薪酬-医疗保险 15 应付职工薪酬-住房公积金 34.5 应付职工薪酬-工会经费 6 应付职工薪酬-职工培训费 4.5 查看全部回复
4172
王苗苗老师
如果是员工承担了公司的社保部分,应该冲减计提的申报费用 查看全部回复
4874
对,因为在郑州并没有这个公司的登记信息 查看全部回复
3631
按真实业务做。公账的每笔流水都要做。申报报工资,意味发了工资。可作现金发放。 查看全部回复
4284
做账的话首先需要把银行对账单打印出来,按照银行对账单把银行账补齐。然后再把公司发生的费用也都补做到账里。 查看全部回复
5419
真实情况的,不会 查看全部回复
4056
可以是可以,但是最好是计提一下,以后方便查询 查看全部回复
3568
李钢老师
你好,请问,是工资表里扣了社保,实际社保没扣款对吗? 查看全部回复
5766
多扣的社保费发给员工就好 查看全部回复
4886
Christina
6月的社保6月计提,借管理或销售费用,dai应付职工薪酬,借应付职工薪酬,dai其他应付款,实际缴纳的时候借其他应付款,dai银行存款就可以 查看全部回复
7645
高荣老师
社保个人部分你们是在哪个科目核算的 查看全部回复
6512
你上月社保没有交费成功,怎么做了银行呢? 查看全部回复
5951
只能扣个人交的部分 查看全部回复
7191
您好,如果只是计提没有缴纳,那么需要做纳税调整,等实际缴纳后再做税前扣除 查看全部回复
7197
33403
登录展开全部
公众号:会计宝
发送验证码 60s后重新获取
账号密码登录忘记密码?
还没有账号?立即注册
手机快速登录 忘记密码?
还没有账号?返回登录
微信小程序
APP下载