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杨老师
需要,如果这些成本费用22年没有税前扣除的话,需要追溯到22年进行税前扣除(更正22年的汇算清缴),不能直接在23年进行税前扣除 查看全部回复
3118
王苗苗老师
水费的用途是什么 查看全部回复
3103
patience
看发票的开票日期是什么时候的 查看全部回复
2014
在实际工作中,电话号码错了影响不大。如果你介意的话可以要求退回重开。 查看全部回复
3007
可以 查看全部回复
2541
安叔老师
我看下 查看全部回复
14426
andy老师
你们这边也是代报关是吗? 查看全部回复
2237
请问具体问题是什么呢? 查看全部回复
1848
阿米果
取票计提时分录 借:生产成本-基本生产成本-劳务费 应交税费-应交增值税-进项税额 dai:应付账款-应付结算款-劳务款 付款时分录: 借:应付账款-应付结算款-劳务款 dai:银行存款 查看全部回复
2930
进项票有没有勾选认证 查看全部回复
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进项发票的开票日期是本月还是下月 查看全部回复
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除了保险,其他的进固定资产原值,保险进费用 查看全部回复
4515
秦枫老师
前期购入已抵扣增值税不享受3%减按2% 在税控盘开具二手车发票 税率选择13% 转出固定资产: 借:固定资产清理,借:累计折旧,dai:固定资产 收到出售价款: 借:银行存款, dai:固定资产清理。 确认清理损益: 借:固定资产清理 dai:资产处置损益 可借可dai 申报增值税附表一直接带到主表 正常交税就可以了 查看全部回复
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如果费用不全部属于当期的,可以分期摊销费用 查看全部回复
1738
出差员工吃饭和住宿收到专票进项税可抵扣 借:销售费用/管理费用 应交税费-应交增值税(进项税) dai:银行存款 查看全部回复
7111
开具增值税专用发票,进项税额可以抵扣的,车辆购置税计入车辆成本里 查看全部回复
2841
稍等 查看全部回复
10145
wam
这种情况会形成增值税进项留批抵。 查看全部回复
3753
甘老师
按发票金额×扣除率填进项税 查看全部回复
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如果不是用于简易计税项目和非应税项目,可以的 查看全部回复
4700
如果是用于应税项目话,可以抵扣的 查看全部回复
2379
增值税专用发票 查看全部回复
1404
重新开的发票是金额有变动吗? 查看全部回复
3023
516÷1.09×0.09 查看全部回复
1849
我开具13个点的普通发票,那我这张销项普通发票,可以在月末的时候用我收到的进项专票抵扣吗?可以的 查看全部回复
6228
开票内容是什么 查看全部回复
2350
不可以的哈 查看全部回复
6499
业务是真实的就没有问题 查看全部回复
2346
成本票和费用票可以抵扣企业所得税 查看全部回复
4688
抵扣什么,增值税还是企业所得税 查看全部回复
3772
不可以,纳税人自办理税务登记至认定或登记为一般纳税人期间,未取得生产经营收入,未按照销售额和征收率简易计算应纳税额申报缴纳增值税的,其在此期间取得的增值税扣税凭证,可以在认定或登记为一般纳税人后抵扣进项税额。 查看全部回复
1646
你享受了什么税收减免 查看全部回复
2434
21年底计提了一笔费用,22年实际支付时忘记了,又入了费用。等于说重复入账了 查看全部回复
5935
只要是真实的业务往来,发票没问题,是可以正常认证的,超五万进项留底的话会有问题吗?一般不会有问题,一般不需要跟专管员沟通。 查看全部回复
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专票是在申请一般纳税人前取得么 查看全部回复
2398
可以的 查看全部回复
2094
抵扣是按进项税发票的税额抵扣 查看全部回复
4586
云峰老师
您好,应该由对主重开才是,我们给对方开票是不对的 查看全部回复
2712
运费属于购买的材料成本的一部分,一起计入工程物资科目 借:工程物资(材料款+运费) 应交税费应交增值税进项税额 待:银行存款 领用工程物资 借:在建工程 dai:工程物资 查看全部回复
1909
税法上这样规定的 查看全部回复
12406
燕子老师
只要不是用于免税项目,个人消费,集体福利,简易计税等不得抵扣增值税的情况,取得的进项发票都可以正常抵扣,生产型出口企业可以在申报出口退税时申请退税,但纯外贸企业只能做抵扣勾选不能做退税勾选 查看全部回复
5783
厂房是用于生产经营是么,可以的 查看全部回复
2789
可以的,如果有内销的货物,可以抵扣内销的增值税 查看全部回复
加收的邮资需要产品价格内确认收入,快递公司给你们开票后你们计入成本 查看全部回复
2250
你说的是哪个公司的账务处理 查看全部回复
2186
在中国境内有住所而在中国境外任职或者受雇取得工资、薪金所得的个人是包括在附加减除费用适用范围的。企业代职工支付的房租应并入工资薪金所得缴纳个人所得税。 查看全部回复
8280
清岚
购进国内旅客运输服务,其进项税额允许从销项税额中抵扣:纳税人取得增值税专用发票的,按专用发票上注明的增值税额确定进项税额;取得增值税电子普通发票的,按发票上注明的税额确定进项税额,电子普通发票上注明的购买方“名称”“纳税人识别号”等信息,应当与实际抵扣税款的纳税人一致,否则不予抵扣 查看全部回复
2592
个人也可以自己填写 查看全部回复
3254
正常办公用可以抵扣 查看全部回复
2226
孙老师
你好,可以抵扣,按照代开的增值税专用发票注明的税额抵扣。 查看全部回复
1933
建筑行业成本和费用一般是按实际发生额入账 查看全部回复
2081
纳税人自办理税务登记至认定或登记为一般纳税人期间,未取得生产经营收入,未按照销售额和征收率简易计算应纳税额申报缴纳增值税的,其在此期间取得的增值税扣税凭证,可以在认定或登记为一般纳税人后抵扣进项税额。 查看全部回复
4158
正在看 查看全部回复
4958
财税(2016)36号居民日常服务,是指主要为满足居民个人及其家庭日常生活需求提供的服务,包括市容市政管理、家政、婚庆、养老、殡葬、照料和护理、救助救济、美容美发、按摩、桑拿、氧吧、足疗、沐浴、洗染、摄影扩印等服务。 查看全部回复
2168
计提,借 主营业务成本 dai应付账款,等收到发票后,原来计提的分录冲销掉,然后按照发票入账 查看全部回复
2643
小妮老师
实际已经认证抵扣只是账务上没有提现进项税额? 查看全部回复
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当月可以有留抵 查看全部回复
3439
许老师
借:库存商品等(红字) dai:应交税费-应交增值税(进项税额转出) dai:应付账款(红字) 查看全部回复
2020
纳税人自办理税务登记至认定或登记为一般纳税人期间,未取得生产经营收入,未按照销售额和征收率简易计算应纳税额申报缴纳增值税的,其在此期间取得的增值税扣税凭证,可以在认定或登记为一般纳税人后抵扣进项税额。如不属于可以抵扣的情况,您需要取消勾选或退回所属期,或做进项转出。 查看全部回复
2432
建筑劳务企业一般纳税人实行简易征收方式的,其取得的进项发票都不允许抵扣,正常申报纳税即可 查看全部回复
3740
账上需要将红冲对应的进项税转出 查看全部回复
1911
李伟老师
这个看你们自己的筹划,小规模可以享受税收政策优惠,一般纳税人可以进行抵扣进项税 查看全部回复
2560
你们抵扣只能按照发票上的税率抵扣 查看全部回复
2311
5522
发票时专票么 查看全部回复
5117
稍等,看下你的问题 查看全部回复
2519
在发票综合服务平台 查看全部回复
4037
一般纳税人报增值税欠,先抄报税,一般联网的情况下,插上开票系统,月初会自动上报汇总,勾选只勾选抵扣类发票 查看全部回复
3756
tammy老师
2220
农业合作社开具的是免税发票么?可以计算抵扣 查看全部回复
2716
电子普票在认证系统里面不显示 查看全部回复
2691
这样是正确的,没问题 查看全部回复
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你说的抵扣是什么,抵扣增值税还是什么 查看全部回复
4097
是的,法人的工资只能选择在一处扣除 查看全部回复
5605
2597
你好,这种情况是不可以抵扣的 查看全部回复
3323
是的,用于集体福利或是公司招待费的专票进项税额不可以抵扣,全部计入费用,装订时可以放一起。 查看全部回复
2208
不可以的 查看全部回复
3928
同学你好,个体户如果是一般纳税人开具了增值税专票,只要不是在不得抵扣范围,受票方是可以正常抵扣的 查看全部回复
5223
当时认证了,未抵扣的原因是什么 查看全部回复
3109
是的 查看全部回复
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待认证进项税额是取得了专票,暂时先不勾选抵扣 查看全部回复
亲,你好,一、需要及时作账报税。二运输设备折旧年限为4年。 查看全部回复
2500
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交通类发票如果是专票,可以抵扣 但是吃饭类的发票只能作为费用来处理,即使取得专票也不可以抵扣 查看全部回复
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暂时不用处理,汇算清缴时纳税调增 查看全部回复
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一般纳税人简易征收5%不得抵扣进项,是指销售方不得抵扣进项 查看全部回复
6057
一般纳税人有形动产经营租赁税率是13% 查看全部回复
5528
一般纳税人取得进项抵扣发票,先在发票管理平台勾选认证 查看全部回复
1810
可以留在以后待抵扣 查看全部回复
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6211
一般纳税人抵扣增值税,抵扣时不用做账务处理,期末时结转销项进项到应交税费-应交增值税-转出未交增值税 查看全部回复
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2891
这张专票是小规模期间收到的还是一般纳税人期间收到的 查看全部回复
2993
通行费普通发票是可以抵扣进项税额的 查看全部回复
3160
同学你好 比较一下,以下两者的最小值: 1、收入29的千分之五=1450 2、业务招待费用的60%=10000*0.6=6000 所以只能按1450 查看全部回复
2830
小轿车的税率一般是13%,购进小汽车取得专票可以正常抵扣的 查看全部回复
3185
官方回复
由于理论和实操存在差异、所以考证类、作业类理论性质的问题,平台暂时不受理,待以后增加理论老师后,可以再来提问,还请谅解 查看全部回复
3434
1618
木言
2086
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