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刘老师
按照正规处理 查看全部回复
4979
不用做 查看全部回复
4423
汇算清缴时调整 查看全部回复
6232
不是这样哦 查看全部回复
3847
申报表计提 查看全部回复
4660
tammy老师
正常是要先计提后发放,估计你们外账想直接发放 查看全部回复
4331
而已老师
可以是小微企业 查看全部回复
3506
小黑
亏损 查看全部回复
4290
Annina老师
企业核算以一主体核算 查看全部回复
4335
谭老师
不用处理 查看全部回复
4362
平时预交会计利润*适用税率 1000000*2.5%+(1048527.18-1000000)*10%=所得税 查看全部回复
3232
大宁老师
应付利润怎么做的分录? 查看全部回复
3740
小小
收入不要填 查看全部回复
2928
2022年1月做了利润分配,2022年2月份期初数要不要改成分配后的数是这个意思吗? 查看全部回复
3719
Yan
有利润需要交税,与是否挂账无关 查看全部回复
3063
你是预交吗,你是小微企业吗 查看全部回复
4991
借:银行存款 dai:其他业务收入 应交税费-应交增值税(销项 查看全部回复
3314
揭老师
有利润就要缴纳企业所得税 查看全部回复
3268
对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税,执行期限为2021年1月1日至2022年12月31日。 对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税,执行期限为2019年1月1日至2021年12月31日。 小型微利企业无论按查账征收方式或核定征收方式缴纳企业所得税,均可享受上述优惠政策。 依据 国家税务总局关于实施小型微利企业普惠性所得税减免政策有关问题的公告 ( 国家税务总局公告2019年第2号 ) 依据 国家税务总局关于落实支持小型微利企业和个体工商户发展所得税优惠政策有关事项的公告 ( 国家税务总局公告2021年第8号 ) 查看全部回复
3351
按权责发生制不属于当期的费用不能入 查看全部回复
4833
安叔老师
借应收账款,银行存款,dai主营业务收入,应交税费-应交增值税 查看全部回复
3652
你以前年度是不是有亏损 查看全部回复
4057
所得税征收率是10% 查看全部回复
3826
调增以前年度成本的,大厅去补报 查看全部回复
5816
有去增资吗 查看全部回复
4745
换算成不含税价 查看全部回复
6958
不会的,你的成本也是累计的 查看全部回复
3553
LD
利润与应收款有勾稽关系,你说的没有利润是不是说没有资金,这个不是我们财务所说的利润,利润与资金是两条线。 查看全部回复
4157
可以 查看全部回复
2694
现金流量表在税务这块没有硬性规定,可根据企业的要求来设置 查看全部回复
3920
Karina老师
你好,利润负数和费用入账没有关系哦 查看全部回复
3297
其他应付款收不回来? 查看全部回复
5167
你好,政府补助 查看全部回复
6744
没有什么影响的 查看全部回复
3784
不需要 查看全部回复
3085
填累计数据 查看全部回复
3709
微尘
小微企业应纳税所得额100以内2.5% 查看全部回复
3158
张瑞峰
不用,附加税的计税基础就是实际缴纳的增值税,增值税减免相应的附加税也减免 查看全部回复
4796
弥补完亏损,提取完盈余公积,有些企业还会提取任意盈余公积后未分配利润有余额的都可以 查看全部回复
3718
高老师
如果年底最后一笔分录借本年利润dai利润分配未分配利润分录的数据是正数,说明盈利 查看全部回复
4401
张老师
是的 查看全部回复
4942
Icy 何
企业和企业之间发生了经济业务,势必会有流转税的产生。按照你们实际的业务来说肯定是会涉及纳税的,不交税的话需要双方的账面都是亏损,同时开票方符合小规模纳税人的增值税免税范围。但是,不管怎样,一旦签订合同还是需要缴纳印花税 查看全部回复
4661
小福老师
同学 你好 查看全部回复
2921
资产负债表里的未分配利润是累计数 查看全部回复
3160
利润总额=营业利润+营业外收入—营业外支出 查看全部回复
3765
3304
借:利润分配-未分配利润 dai:利润分配-应付利润 借:利润分配--应付利润 dai:应付利润 支付时 借:应付利润 dai:银行存款 查看全部回复
2587
要调整 查看全部回复
4067
陈米老师
返利给供货商,借记销售费用,dai记银行存款。 查看全部回复
3893
是这个工程的利润吗 查看全部回复
3061
M老师
你们公司是汽贸吗 查看全部回复
3685
清岚
每个店铺都是一个营业执照吗? 查看全部回复
3419
做成固定资产,计提折旧 查看全部回复
3235
您好,不征税发票不需要在增值税申报表上填写 查看全部回复
2506
5155
易老师
其他 查看全部回复
3679
看你具体想以什么来算,销售利润率=利润/销售收入 成本利润率=利润/成本 查看全部回复
3628
可以只调增错误部分,金额小的调到当期,影响当期利润,金额大的,跨年的,涉及损益科目的小企业会计准则直接调整利润分配 查看全部回复
3944
具体是什么情况 查看全部回复
3188
可以报销,但是金额大的要调整到费用发生当年,小企业会计准则的,借利润分配-未分配利润,dai银行存款,企业会计的借以前年度损益调整,dai银行存款,借利润分配-未分配利润,dai以前年度损益调整 查看全部回复
4832
借库存现金,dai润分配未公配利润,应交税费应交增值税 查看全部回复
3730
需要 查看全部回复
3403
借:利润分配-未分配利润 dai:利润分配-提取盈余公积 补提的摘要注明补提年份 查看全部回复
3771
399-167-399**5% 查看全部回复
3495
属于去年的费用就做到去年 查看全部回复
3441
一般盈余公积是要计提的,分配股利这些看你们单位自己的要求哦 查看全部回复
3513
假如想交60,你得有所得额2400才行 查看全部回复
4236
分红 查看全部回复
3454
不用做分录 查看全部回复
3182
税务机关有权核定其应纳税额: (一)依照法律、行政法规的规定可以不设置帐簿的; (二)依照法律、行政法规的规定应当设置帐簿但未设置的; (三)擅自销毁帐簿或者拒不提供纳税资料的; (四)虽设置帐簿,但帐目混乱或者成本资料、收入凭证、费用凭证残缺不全,难以查帐的; (五)发生纳税义务,未按照规定的期限办理纳税申报,经税务机关责令限期申报,逾期仍不申报的; (六)纳税人申报的计税依据明显偏低,又无正当理由的。 依据 中华人民共和国税收征收管理法实施细则(国务院令第362号) 查看全部回复
4268
借:应交税费-应交增值税(减免税款) dai:营业外收入 不影响营业利润 查看全部回复
9659
报废金额应该计入营业外支出,这一错误的处理会增加成本 查看全部回复
3440
如果公司是亏损,不会影响会计分录,不需要做账 查看全部回复
5126
季报根据利润表的累计利润总额填的 查看全部回复
2588
税负不是万能的,它是浮动的,不同企业,不同规模的都不一样 查看全部回复
3018
一般12月结账之前是要把本年利润转到未分配利润中的 查看全部回复
7652
应纳税所得额 查看全部回复
3701
你的进项票就是成本 查看全部回复
4494
根据老板的卡流水做 查看全部回复
2999
电子税务局发票代开模块代开 查看全部回复
3374
财务按照应收 查看全部回复
4166
如果有利润是需要提前法定盈余公积,亏损就不需要了 查看全部回复
2884
影亦老师
当期的成本费用没有收到发票的话可以暂估当期,但是如果不是真实的话建议不要这么做,很大的税务风险 查看全部回复
3696
对增值税小规模纳税人,按照税额的50%减征资源税、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税、耕地占用税和教育费附加、地方教育附加。 查看全部回复
4144
小型微利企业的判断标准仍按照国家税务总局公告2019年第2号有关规定执行。小型微利企业是指从事国家非限制和禁止行业,且同时符合年度应纳税所得额不超过300万元、从业人数不超过300人、资产总额不超过5000万元等三个条件的企业。预缴企业所得税时,小型微利企业的资产总额、从业人数、年度应纳税所得额指标,暂按当年度截至本期申报所属期末的情况进行判断。 查看全部回复
2753
100-300万之间分段计算 查看全部回复
2998
根据国家税务总局公告2019年第2号和国家税务总局公告2021年第8号规定,小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税,综合税率2.5% 查看全部回复
4165
如果只是收款不涉及确认收入,不影响的 查看全部回复
3537
没有所谓的合理和不合理,只要真实业务发生,成本和费用按正常入账即可,人为调整利润即为不合理 查看全部回复
3599
冲应收和应付 查看全部回复
3071
李钢老师
如果是正常经营,不是人为影响的,就没风险 查看全部回复
5494
venus老师
您这个减免的部分记入到营业外收入 查看全部回复
3623
操守为重
3766
分配股票股利意思是用股本代替现金支付股利,现金股利是公司支付给股东现金,股票股利是公司给与股东公司的股票,这种情况下公司的股本是增加的 查看全部回复
3755
如果真实业务,规范记账没有太大税务风险,不过还要看审计的目的是什么,如果是用于dai款或者上市等,那么不同的目的可能对一些财务指标要求不同 查看全部回复
3400
您购入固定资产是入资产,后期有每个月折旧会减少利润的 查看全部回复
4461
没有影响 查看全部回复
3165
不同经销商分别做台账管理 查看全部回复
3206
不在一个时间点 查看全部回复
3296
可供分配利润=当年实现的净利润+年初未分配利润(或减年初未弥补亏损)+其他转入 查看全部回复
3657
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