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甘老师
看公司一贯是怎么做的,一般社保调整都是放到次月发放的工资表里代扣代缴 查看全部回复
3511
绾绾
调整的是七月份的社保,放在七月份工资表里 查看全部回复
2376
patience
你工资是当月发当月的么 查看全部回复
2911
小妮老师
我先给你发下工资计提及发放的会计分录 查看全部回复
2112
补计提没有计提的部分,然后发放就行了 查看全部回复
3071
社保和公积金你们公司不承担?也不需要转账你代发的公司? 查看全部回复
3232
是指应付未付的薪酬,年度内计提的工资奖金进入应付职工薪酬科目,但在当年末尚未支付 查看全部回复
3348
Lucky
七月工资正常提就可以 查看全部回复
3419
杨老师
计提5月的工资的时候,计提的是5月份的社保 查看全部回复
3108
安叔老师
在计提工资时按照成本价格,借其他应收款-员工,dai应交税费-应交增值税,主营业务收入 结转成本,借主营业务成本,dai库存商品 查看全部回复
2152
许老师
计提工资附工资表,发放工资付银行回单 查看全部回复
10055
孙老师
是问7月份如何申报吗 查看全部回复
2600
多扣了个人的200块?单位部分少计提了200,是这样吗 查看全部回复
2842
可以补计提6月工资 查看全部回复
3159
tammy老师
发放工资的时候发现有一名员工请假,调整计提的工资 查看全部回复
3588
根据《关于个人所得税法修改后有关优惠政策衔接问题的通知》的规定,个人与用人单位解除劳动关系取得一次性补偿收入(包括用人单位发放的经济补偿金、生活补助费和其他补助费),在当地上年职工平均工资3倍数额以内的部分,免征个人所得税;超过3倍数额的部分,不并入当年综合所得,单独适用综合所得税率表,计算纳税 查看全部回复
2443
高老师
包含 查看全部回复
2753
秦枫老师
同学你好 原分录红字冲销 在做准确的分录 查看全部回复
2542
先5月份计提 查看全部回复
3141
可以开公司抬头的发票或一些定额发票。 查看全部回复
3093
1.工资差额调整 冲回多计提的工资 借:管理费用28952-29580=-628 dai:应付职工薪酬-628 2.员工医疗少扣0.5的,在下月补扣回来即可 查看全部回复
3225
借:应付职工薪酬 235000 dai:银行存款 230200 其他应收款-社保 4000 应交税费-应交个人所得税 800 查看全部回复
2864
人力资源 查看全部回复
3526
怎么对不上?发错了? 查看全部回复
3468
需要申报,工资金额为0 查看全部回复
2676
本月工资为0不需要计提,个人承担部分先挂账,员工给公司支付后或者从下月工资扣除后再冲挂账 查看全部回复
3021
B公司没有缴纳社保 查看全部回复
2822
如果是公司先付社保,后面再从工资代扣个人部分社保,那么付社保的时候借其他应收款,支付工资代扣社保时dai其他应收款 查看全部回复
2743
只计提不发放不需要平账,但是计提的费用不能税前扣除 查看全部回复
4889
借:应付工资200000 dai:其他应收款 -社保 12000 应交税费-应交个人所得税 1000 银行存款187000 查看全部回复
2358
社保个人部分如果还是个人承担,他会单独把这块打进公司账户的话,还是做其他应收款 查看全部回复
3170
需要做账,扣缴时 借 其他应收款 dai银行存款 社保款打到银行账户时 借 银行存款 dai 其他应收款 查看全部回复
2973
是的 查看全部回复
2827
需要 查看全部回复
2274
严格来说,应该给员工缴纳社保 查看全部回复
2853
发放工资时,是其他应收吧(代扣个人应承担部分) 查看全部回复
3088
你是冒号打成-了吗? 查看全部回复
3253
(一)合理分配“工资薪金”和“年终奖”比例 (二)避开临界点 (三)利用“免税”优惠政策 (四)变“工资薪金”为“股息红利” (五)积极争取地方税收返还 查看全部回复
冲减多计提工资 查看全部回复
2120
不是叫调增 1.汇算清缴工资账载金额填应付职工薪酬—工资的本年dai方数(即本年计提总额) 2.汇算清缴工资税收金额填应付职工薪酬—工资借方发生额(即本年实际发放总额) 查看全部回复
6135
上面显示你还有损益没有结转 查看全部回复
3147
曹老师CPA
今年汇算清缴前发了就不用填增 查看全部回复
3543
建议加上 查看全部回复
2460
涉及到生产成本的需要把生产成本也冲销 查看全部回复
3837
大宁老师
工资6300里含有单位部分的社保吗? 查看全部回复
4012
账面金额按照扣除代扣代缴填写 查看全部回复
3489
这个表里面,工资薪金支出为公司的工资支出 查看全部回复
3458
Harry老师
下个月少扣这部分金额,这样税务那边两个月的总扣款和账上两个月总代扣,就相等了。账务按工资表实际情况做即可。 查看全部回复
3764
一般都是先计提,当月或者次月发放 查看全部回复
2802
社保挂靠不是规范操作,建议你们自己开立社保帐户自己缴纳 查看全部回复
9655
正确分录为: 计提时候,借:管理费用(工资、社保、公积金等) dai:应付职工薪酬 发放时候,借:应付职工薪酬 dai:其他应付款(个人社保、个人公积金部分) dai:应交税费-应交个人所得税 查看全部回复
3456
这个其他应收是个人社保部分嘛 查看全部回复
6189
您好,当月工资表里个人代扣项,个人社保和个人公积金一般都是当月的,每月申报的个税,是上一个月实际发放的所有收入合计计算出的个税。 查看全部回复
6463
丁老师CPA
计提工资 借:管理费用(或其他成本费用科目) dai:应付职工薪酬-工资 发放工资 借:应付职工薪酬-工资 dai:银行存款 应交税费-个人所得税 其他应付款-个人负担社保公积金 计提公司负担社保 借:管理费用(或其他成本费用科目) dai:应付职工薪酬-社保 支付社保 借:应付职工薪酬-社保 其他应付款-个人负担社保公积金 dai:银行存款 缴纳个税 借:应交税费-个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
3068
您好,实际发生额按“应付职工薪酬”会计科目借方发生额填列。 查看全部回复
5365
次年在汇算清缴以后发放的嘛? 查看全部回复
7848
如果是计提错了,红冲计提,再按正确的计提 查看全部回复
2448
厚积薄发
把公司承担个人部分作为福利费 查看全部回复
3528
工资一般月底计提 借管理费用\销售费用\生产成本等 dai应付职工薪酬 查看全部回复
3624
工会经费、福利费、固定资产折旧、无形资产摊销等 查看全部回复
2900
小小
个人部分做到其他应收款,发工资的时候在工资中扣 查看全部回复
4100
暂时不填,下个月一起扣 查看全部回复
3342
计提的时候按全额计提,发放的时候扣除代扣的五险一金 查看全部回复
3367
从图上看,如果多做了一次发放工资的分录,你们现金和银行存款能对得上? 查看全部回复
4009
3406
是有风险的 查看全部回复
5316
可以 查看全部回复
8063
Yan
工资按工资薪金税目交,个人独资投资人需要申报个人生产经营所得税,两个不一样的 查看全部回复
5043
交社保,借:管理费用 其他应收款 dai:银行存款 查看全部回复
2326
你是为了不交税,多计提了工资是吧? 查看全部回复
6808
计提社保 借管理费用-社保(公司部分) dai应付职工薪酬-社保(公司部分) 计提工资 借管理费用-工资 dai应付职工薪酬-工资 发放工资 借应付职工薪酬-工资 dai其他应收款-员工社保(个人部分) ?? 应交税费-个人所得税 ?? 银行存款 缴纳个税 借应交税费-个人所得税 dai银行存款 缴纳社保 借应付职工薪酬-社保(公司部分) ?? 其他应收款-员工社保(个人部分) dai银行存款 查看全部回复
3919
三月份银行发放的工资是2月份的吧 查看全部回复
符合雇佣关系可以按工资薪金申报,不用开劳务发票 查看全部回复
4218
工资当月计提但不一定次月发放 查看全部回复
2695
Amy老师
发的工资需要计提分录,还要进行个人所得税申报。 查看全部回复
4413
当月给员工买社保的分录,借:管理费用/生产成本/制造费用 其他应收款-个人代扣社保 dai:银行存款 查看全部回复
3013
谭老师
工资社保是不是当月计提当月的么 查看全部回复
3118
木言
正常情况是员工休产假期间工资停发,生育津贴要打给个人的 查看全部回复
3800
现金流量表根据实际发生的现金流入和流出编制 查看全部回复
4803
Annina老师
当月的工资次月发,当月计提当月,发放的是上月,申报的是1月的已发工资表 查看全部回复
2389
3月份发放2月份工资不对吗? 查看全部回复
5224
Leaf
第一个问题是 查看全部回复
4521
是的,计提少了就补计提,计提多了了就冲 查看全部回复
5518
工资发放 借:应付职工薪酬 dai:其他应付款(社保) 应交税费-应交个人所得税 银行存款 查看全部回复
3531
易老师
你看资产负债表,那个资产总额 查看全部回复
3886
可以,补提上就可以的 查看全部回复
2220
知道发放了不属于自己公司的工资?有点不太明白 查看全部回复
3208
还是按月计提,没有发放,不用做发放的分录 查看全部回复
4167
3033
你这些不通过长期待摊费用核算呢 查看全部回复
3364
工资一般是当月计提次月发放,3月工资在3月底计提,4月发放的是3月份的工资 查看全部回复
2782
根据劳务派遣公司开具的发票直接计入成本费用中 查看全部回复
4166
不可以 查看全部回复
3354
工资按权责发生计提,实际付款在哪个月就入账哪个月 查看全部回复
2422
工资已扣社保个人部份,但公司没有把钱交给社保局是这个意思吗? 查看全部回复
3532
夏老师
没交,不用做账务处理,交的时候。借应付职工薪酬。dai银行存款。 查看全部回复
3287
少扣的情况下,你今年发放工资的时候补扣的时候计入当时其他应收款-社保(个人) 查看全部回复
具体工资是根据工资表得出了 查看全部回复
2128
哈哈老师
您好,可以记入到成本里面 查看全部回复
2946
也不能说错了,这是在计提的时候就扣了社保个人部分,发放时不在扣除 查看全部回复
2708
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