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甘老师
因为利润表的少数股东损益会归到资产负债表的少数股东权益里,这样期初少数股东权益+本期归属于少数股东的净利润=期末少数股东权益,一一对应的 查看全部回复
5789
孙老师
你好,是否进行分红了 查看全部回复
2069
小企业会计准则可以不通过以前年度损益调整科目,直接在当期调整。 不过你这个分录没做对 查看全部回复
3862
杨老师
正常 查看全部回复
4828
安叔老师
如果有以前年度损益调整,这两个表是不一致的, 查看全部回复
4422
高老师
差额是分红金额吧 查看全部回复
2496
小小
是不是有做以前年度损益调整 查看全部回复
4179
小黑
不用管 查看全部回复
7207
Annina老师
这个是正常的 查看全部回复
13914
tammy老师
正确的,因为盈余公积补亏 查看全部回复
1101
patience
不用调 查看全部回复
2611
税务师晓雨
这个可以不用调整 查看全部回复
5768
2022年汇算需要补缴企业所得税,通过以前年度损益调整导致利润表的净利润≠资产负债表未分配利润的期末-期初了,我需要调表吗?不需要 查看全部回复
3869
有可能是分红了 查看全部回复
2109
Lucky
利润表的净利润 查看全部回复
2796
Harry老师
你好,按照公式资产负债表期末未分配利润=年初资产负表未分配利润+本期利润表累计净利润 - 提取盈余公积 - 分配股利 + 盈余公积弥补亏损 +(或-)本年度调整以前年度损益从“以前年度损益调整”科目转入“未分配利润”的金额。 查看全部回复
2887
两个表的期间相同吗? 查看全部回复
2893
1.不影响利润表 查看全部回复
5897
Amy老师
看看利润表中的财务费用那里和科目余额汇总表是否对得上 查看全部回复
3502
资产负债表的期末减期初要等于利润表的累计利润 查看全部回复
3466
易老师
利润是挣到钱了,现金没有,是因为有欠款没回来,未分配利润是从开业到现在累计的盈利金额 查看全部回复
3316
谭老师
你冲管理费用时是不是dai:管理费用? 查看全部回复
3447
LD
应该差的调整的这笔吧 查看全部回复
3805
是的 查看全部回复
3937
venus老师
你们查找下原因,是不是有以前年度损益 查看全部回复
3935
同学你看有没有以前年度损益科目 查看全部回复
5148
用了以前年度损益调整这个科目,这个勾稽关系就是差以前年度损益调整这个数字,正常的 查看全部回复
5239
你好,通过以前年度损益调整或者直接调整利润分配,相当于是直接调整了上年的报表,既然调整了上年的报表,那么去年的报表数据一定会变,所以需要调整一下次年的期初数;如果不调整期初数,这个报表一定是对不上的,要么不管(差异次年就会消失),要么就是调整期初数 查看全部回复
14457
李力
未分配利润期初加净利润减提取的盈余公积等于期末余额 查看全部回复
8215
你好,利润表的累计额是本年的数,资产负债表未分配利润加本年润累计数。 查看全部回复
9189
王苗苗老师
是的,不相等的,资产负债表期末未分配利润=年初资产负表未分配利润+本期利润表累计净利润 - 提取盈余公积 - 分配股利 + 盈余公积弥补亏损 +(或-)本年度调整。 本年度调整等于以前年度损益从“以前年度损益调整”科目转入“未分配利润”的金额。 查看全部回复
20378
有以前年度损益调整吗 查看全部回复
1291
资产负债表未分配利润期末=未分配期初+利润表的净利润 查看全部回复
1655
可以查一下利润分配-未分配利润的明细账,可能调账了 查看全部回复
1077
你这是小企业会计准则做的以前年度的损益调整的分录,不影响当期损益,所以资产负债表利润分配期初?净利润要加上你做的这个调整??期末利润分配 查看全部回复
4464
这个应付单位是不需要支付了么 查看全部回复
3522
稍等 查看全部回复
2553
未分配利润期初?盈余公积期初?净利润?以前年度损益调整=未分配期末?盈余期末 查看全部回复
3590
报企业所得税有足够的可抵扣亏损抵扣,不用缴纳企业所得税 没有足够的可抵扣亏损的话,利润为正可能需要缴纳企业所得税 查看全部回复
3269
因为做了利润分配的调整 查看全部回复
3999
资产负债表的期初余额是上年末的期末余额,资产负债表的未分配利润期末数减期初数等于利润表的净利润 查看全部回复
1741
期末未分配利润=期初未分配利润+本期归属于母公司净利润 查看全部回复
2715
清岚
税金多做22.5可以红冲原来的分录 查看全部回复
2786
小妮老师
2987
你看资产负债表都不平,是不是没过账 查看全部回复
3083
一般是的,如果本年调未分配利润了,不等,差额就是调的金额 查看全部回复
2564
资产负债表中的未分配利润的期末余额是期初的?利润表中期末累计金额 查看全部回复
3113
3810
大宁老师
需要手动调整 查看全部回复
3972
绾绾
利润表统计的是当期的收入 查看全部回复
4043
可能有损益类科目未结转到本年利润 查看全部回复
3212
那么年末未分配利润是亏的还是盈利的 查看全部回复
3781
你的账务处理有问题吧 查看全部回复
4161
Yan
未分配利润是累计几年的净利润 查看全部回复
3830
如果调整了以前年度损益的话不等是可以的 查看全部回复
2754
微尘
会导致不一致 查看全部回复
3528
资产负债表的未分配期末-期初=利润表本年累计数 查看全部回复
3520
用了损益调整的这个差是正常的 查看全部回复
4785
因为计入了利润分配 查看全部回复
4347
Icy 何
正常来说未分配利润期末余额是期初未分配利润+净利润本年累计 如果有以前年度损益调整或者利润分配情况,资产负债表与利润表的勾稽关系是 未分配利润期末数=期初数+净利润本年累计+(—)以前年度损益调整—分配的利润 查看全部回复
7614
先找出来哪里的金额不一致 查看全部回复
3693
您用资产负债表 未分配利润年末数-年初数=利润表累计利润 查看全部回复
4119
梦梦老师
这两项通常情况是不相等的,利润表上的本年累计净利润仅为当年经营所产生利润,资产负债表未分配利润为扣除分配后剩余金额,不只包括当年还包括以前年度未分配利润。 查看全部回复
5815
COCO老师
未分配利润期末数=期初数 净利润本年累计 (-)以前年度损益调整-分配的利润 查看全部回复
4132
悠悠老师
净利润 查看全部回复
5229
归老师
月度报表一般是这个勾稽关系 年度报表 是一定不相等的。还要考虑以前年度损益调整 这些特殊业务 查看全部回复
4986
可以的 查看全部回复
9693
利润表是不含出口业务数据的,资产负债表是内销+出口的,这样可以吗?不可以的 查看全部回复
819
你的意思是只是报表上做了调整 查看全部回复
1171
杨老师.
这个差异不用管,调整以前年度的时候直接做未分配利润或者以前年度损益调整都会出现这个差异,是正确的,不需要改 查看全部回复
714
是公司转让了么 查看全部回复
1624
是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
1491
哈哈老师
借本年利润2747152.5 dai利润分配未分配利润2747152.5 查看全部回复
2102
管理费用怎么调整了,为什么要调整 查看全部回复
1782
您好,等你开始做账以后利润表就有数据了 查看全部回复
2064
股东投入的资金跟净利润能成正比吗?不成 查看全部回复
1616
资产负债上的未分配利润和利润表上的净利润对不上怎么回事呀,看一下利润分配-未分配的明细账,看今年有没有调整以前年度的账 查看全部回复
3196
andy老师
那个差异是正常的 查看全部回复
3036
净资产收益率=净利润/平均净资产,平均净资产=(年初净资产总额+年末净资产总额)÷2 查看全部回复
2092
报表年报按账套里的填,数据不需要改 查看全部回复
4001
wam
正在看 查看全部回复
2939
不需要调整了 查看全部回复
2126
21年社保有问题,我更正在22年的账里了,小企业会计准则管理费用-社保放到了利润分配未分配利润里,这样的话资产负债表的未分配利润和利润表的勾稽关系就不对了。 出现这种情况是可以的,正常的。 查看全部回复
2569
许老师
你是要把营业外收入和营业外支出结转到未分配利润是吧? 查看全部回复
2240
3380
不会 查看全部回复
4589
只有其他应付款有余额嘛? 查看全部回复
3221
调整以前年度损益调整会影响未分配利润 查看全部回复
2971
股东退股有以下几种方式: 1、股权转让。这是很多公司常采取的方式,因为这相对简单方便。 2、减资方式。公司减少注册资本,必须履行一定的表决程序和议事程序,同时还要进行公告和通知债权人。 3、公司回购方式。在达到一定条件的情况下,股东可以要求公司回购其股权。注意回购的法定情节。 4、清算方式。这是通过公司解散或破产清算,这种方法很少被使用,除非公司确实无法正常经营。 查看全部回复
3183
未分配利润=期初未分配利润+本年累计净利润 查看全部回复
3478
1.坏账准备纳税调减50-40=10万元; 2.预提费用纳税调增120-100=20万元; 3.业务招待费调增20*(1-60%)=8万元; 4.研发费用加计扣除75%,纳税调减100*75%=75万元 应纳税所得额=10000-10+20+8-75=9943万元 查看全部回复
3054
期初没有余额,本期没有发生,期末怎么会有余额呢?建议你查询一下凭证是否都做正确了 查看全部回复
2656
年初数通常是不需要自己手动录入的。利润表的本年累计金额和现金流量表的本年累计金额是自动计算的 查看全部回复
4902
没有关系 查看全部回复
3877
李伟老师
可以 查看全部回复
2958
所得税费用是入到今年的账里了么 查看全部回复
3362
多计提的折旧红冲就好 查看全部回复
3458
(1)借:本年利润10 dai:利润分配-未分配利润10 查看全部回复
4108
有签订股权转让协议吗? 查看全部回复
3451
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