登录/注册
甘老师
借:原材料30000 dai:银行存款30000 查看全部回复
1516
许老师
借:应付股利 dai:银行存款 查看全部回复
1948
wam
按揭是找银行的? 查看全部回复
1835
谭老师
之前两个月有计提利息吗? 查看全部回复
3022
办公用的吗? 查看全部回复
2697
小规模纳税人直接填写到第一行 查看全部回复
2632
王苗苗老师
小规模企业么 查看全部回复
2305
tammy老师
把原来多记的就冲掉,少的就补上去 查看全部回复
2409
这个不是缴纳增值税的分录 查看全部回复
2016
可以按季计提 查看全部回复
3926
杨老师
员工借款,都是 借:其他应收款 dai:银行存款 查看全部回复
2255
这个是什么原因多交? 查看全部回复
1750
不会影响损益,因为税金及附加就是损益科目 查看全部回复
2687
安叔老师
借:管理费用-残疾人就业保障金 dai:银行存款 查看全部回复
2204
孙老师
你好,可以通过以前年度损益科目进行调整 查看全部回复
1610
正常业务挂账没有关系的 查看全部回复
2781
1.计提工资 借:管理费用-工资11530.66 dai:应付职工薪酬-工资11530.66 2.发放 借:应付职工薪酬-工资11530.66 dai:其他应收款-养老保险618 其他应收款-医疗保险239.52 其他应收款-失业保险38.64 银行存款/库存现金10634.50 查看全部回复
1958
patience
把重复的分录冲减掉 查看全部回复
2222
今年直接红字冲销掉这一笔分录就行 查看全部回复
1994
小企业会计准则还是企业会计准则呢? 查看全部回复
1850
采用方案一好一点 查看全部回复
2283
小妮老师
你们购入的借库存商品,这些销售出去需要从库存商品转入成本 查看全部回复
3865
你们现在账上增值税科目有余额吗? 查看全部回复
3312
社保计提,借 管理费用-社保 公司部分 dai 应付职工薪酬-社保,缴纳,借 应付职工薪酬-社保 其他应收款-个人社保 dai 银行存款 查看全部回复
1585
高老师
借应交税费-应交增值税-销项税额 dai应交税费-应交增值税-进项税额 应交税费-未交增值税 查看全部回复
2118
厚积薄发
借:管理费用 dai:应付职工薪酬 查看全部回复
3315
计提 借 管理费用-社保 公司部分 dai 应付职工薪酬 -社保,借 应付职工薪酬 -社保 其他应收款-个人社保 dai 银行存款 查看全部回复
1708
你们是小规模纳税了吗? 查看全部回复
3046
清岚
可以 查看全部回复
3706
写分录吗? 查看全部回复
2412
借:财务费用,dai:应付利息 查看全部回复
2158
计提工资 借 管理费用-工资 dai 应付职工薪酬-工资 计提社保,借 管理费用-社保等 公司部分 dai 应付职工薪酬-社保 缴纳社保 借 应付职工薪酬-社保 其他应收款-个人社保 dai 银行存款 缴纳个税 借 应交税费-应交个税 dai 银行存款 查看全部回复
2095
andy老师
需要计提的 查看全部回复
1.支付服务费时 借:管理费用 dai:银行存款等 2.申报抵扣时 借:应交税费——应交增值税(减免税款) 或应交税费——应交增值税(小规模纳税人) dai:管理费用等 查看全部回复
13757
小规模纳税人还是一般纳税人 查看全部回复
燕子老师
你好,可以的 查看全部回复
2557
房租可以的代开发票,23年每月5万元的房租代开发票可以免增值税! 查看全部回复
3452
是什么时候确认收入的 查看全部回复
3981
借:固定资产 1376146.79 应交税费-应交增值税(进项税)123853.21dai:实收资本 1500000 查看全部回复
2034
是的 查看全部回复
2963
一般使用年限超过一年的资产通常计入固定资产核算 查看全部回复
3580
这个退税是当时你们多缴纳吗? 查看全部回复
2814
小规模纳税人按开票的税额记应交税费应交增值税 查看全部回复
1929
李伟老师
你们的实际业务上hi什么? 查看全部回复
2442
填写的地方是对的 查看全部回复
2316
你好,当月销项大于进项需要缴纳增值税时分录如下: 计提时 借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 dai:应交税费-未交增值税 缴纳时:借:应交税费-未交增值税 dai:银行存款 查看全部回复
2449
计提工资 借:管理费用等 dai:应付职工薪酬 查看全部回复
1798
21000是什么 查看全部回复
2566
正在看 查看全部回复
4967
余下的21000元是公司自己承担还是? 查看全部回复
1616
3329
如果之前没有计提需要补计提 查看全部回复
1920
你是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
2391
计提工资是按照应发工资还是实发工资?应发工资,扣除个人社保和个税前的 查看全部回复
2092
员工离职 ,费用退回 借 银行存款 dai管理费用181.47/借:管理费用 -181.47 查看全部回复
1951
借:应交税费-应交增值税(销项税额)3000 dai:应交税费-应交增值税(进项税额)2000 应交税费-应交增值税(转出未交增值税)1000 查看全部回复
1544
你好,可以根据税负率抵扣进项税额的 查看全部回复
1910
一般纳税人吗 查看全部回复
2648
这个工资时真实的吗? 查看全部回复
2105
借:管理费用,dai:应交税费一进项转出 查看全部回复
2633
你的意思是,发票先开了1年的,然后按月支付么。 查看全部回复
2724
是可以抵扣的那种普票吗? 查看全部回复
2458
借:在建工程5.1 借:存货跌价准备0.5 dai:库存商品5 dai:应交税费-应交消费税0.6 查看全部回复
1931
1.在2023年账本里记账 查看全部回复
2915
你们卖东西为什么会计入办公费呢 查看全部回复
1741
借:应付职工薪酬-工资 dai:应交税费-应交个人所得税 查看全部回复
1981
2月份购买的固定资产,在2月份需要计入固定资产 查看全部回复
2248
未计提的话补计提 查看全部回复
2340
你们是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
4079
总体上账务处理没错,不用调整 查看全部回复
2101
开的免税发票还是1%征收率的发票? 查看全部回复
1812
一、结转销项税额、进项税额 1、结转进项时: 借:应交税费——应交增值税——转出未交增值税 dai:应交税费——应交增值税——进项税额 2、结转销项时: 借:应交税费——应交增值税——销项税额 dai:应交税费——应交增值税——转出未交增值税 二、结转进项税转出时 借:应交税费——应交增值税——进项税额转出 dai:应交税费——应交增值税——转出未交增值税 (1)如果转出未交增值税科目余额在借方,表示留抵,不用再做账。 (2)如果转出未交增值税科目余额在dai方,表示应该缴纳的,则先做下面分录: 借:应交税费——应交增值税——转出未交增值税 dai:应交税费——未交增值税 缴纳时 : 借: 应交税费——未交增值税 dai:银行存款 查看全部回复
3394
计提工资 借管理费用-工资等9754.60 dai应付职工薪酬-工资9754.60 发放工资 借 应付职工薪酬 -工资9754.60 dai其他应收款-个人社保1754.6 银行存款等8000 查看全部回复
1675
云峰老师
同学你好,因为是私卡,不是现金,所以就作为其他应收款。 查看全部回复
3346
税务师晓雨
增值税纳税申报表期初未缴税额指的是上期没缴的税,下个月要补缴。 查看全部回复
5082
收到的时候再记账 借银行存款 dai:营业外收入等 查看全部回复
1815
可以的 查看全部回复
2400
之前年度的没法调整了,2023年开始正常计提,通过应付职工薪酬科目核算 查看全部回复
1936
计提社保 借 管理费用等 公司部分 dai 应付职工薪酬-社保 缴纳社保 借 应付职工薪酬-社保 其他应收款-个人部分 dai银行存款 查看全部回复
2571
你好,23年1月计提的话,属于调整以前年度损益 查看全部回复
5029
稍等,看下你的问题 查看全部回复
2528
你好,分录没什么问题。另外,如果导致进项税转出的事项是今年发生的,可以在今年入费用,不用调整以前年度损益 查看全部回复
2119
是小企业会计准则么 查看全部回复
2681
把之前多计提的金额红冲 查看全部回复
1969
企业会计准则还是小企业会计准则呢 查看全部回复
2253
你好,从账面合规性来看,由公司承担股东个税是不合适的 查看全部回复
3917
你好,对于企业已执行新会计准则的: 缴纳时: 借:应付职工薪酬——社会保险(单位部分) 其他应付款——社会保险(个人部分) dai:银行存款 计提时: 借:管理费用/销售费用/制造费用/生产成本, dai:应付职工薪酬——社会保险(单位部分) 查看全部回复
2764
你把错误分录红冲之后再做正确的分录 查看全部回复
2155
本来应付职工薪酬社保应该是其他应付款-个人部分社保,对吗 查看全部回复
2344
你们是企业准则还是小企业准则? 查看全部回复
2472
你们月度开票金额大吗? 查看全部回复
3891
少扣了21.67,你的其他应收款-社保就按照实际扣除的入账3628.47 查看全部回复
2807
研发费用发生时,如果是费用化支出,借 研发支出-费用化支出 应交税费-增值税进项 dai银行存款,月末将“研发支出——费用化支出”科目的余额转入“管理费用”科目,借 管理费用-研发费用 dai 研发支出-费用化支出 查看全部回复
2625
同学你好,可以的。 借管理费用 借营业外支出 -负数 查看全部回复
1856
同学你好,单位在收到上缴国库款的时候,账务处理是 借:银行存款, dai:应缴财政款 把收到上缴国库款的款项上缴国库的时候,账务处理是, 借:应缴财政款 dai:银行存款。 查看全部回复
3798
小企业会计准则还是企业会计准则呢 查看全部回复
3950
现在调整 dai:应收账款 红字 货:其他收入 查看全部回复
4224
《企业会计准则第4号--固定资产》应用指南指出: 固定资产应当按月计提折旧,当月增加的固定资产,当月不计提折旧,从下月起计提折旧;当月减少的固定资产,当月仍计提折旧,从下月起不计提折旧 查看全部回复
3635
你们小企业会计准则还是企业会计准则呢 查看全部回复
3004
借:管理费用等 dai:应付职工薪酬 查看全部回复
3775
登录展开全部
公众号:会计宝
发送验证码 60s后重新获取
账号密码登录忘记密码?
还没有账号?立即注册
手机快速登录 忘记密码?
还没有账号?返回登录
微信小程序
APP下载