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秦枫老师
收入退还书证明你们还有未办结的退税事项,有可能税务系统滞后了,办理了他也一直挂着,电子税务局注销套餐注销不掉,你就去税务大厅! 查看全部回复
32591
安叔老师
不可以税前扣除,需要从银行取得发票 查看全部回复
3796
patience
关于公司偷税的责任:第一责任人是公司的法人代表。如果是逃税漏税(偷税),要看税务机关的认定了。如果只是公司补税和罚款,且能按时补缴入库,就不会再追究个人责任。 查看全部回复
3773
王苗苗老师
季度平均值=(季初值+季末值)/2 ; 全年季度平均值=全年各季度平均值之和/4 年度中间开业或者终止经营活动的,以其实际经营期作为一个纳税年度确定指标。 查看全部回复
2283
tammy老师
不需要申报,上述不属于关联业务 查看全部回复
2785
wam
如果公司是22年4月份成立的,现在需对22年的经营所得作汇算清缴 查看全部回复
2044
报表年报按账套里的填,数据不需要改 查看全部回复
4001
长期待摊费用只是房租么 查看全部回复
4084
不是 银行借款的利息收支在期间费用填写 这里的是非金额机构借款的利息支出 查看全部回复
4065
账务无需调整,报表也不需要 查看全部回复
2495
生产经营活动有关的器具,工具,家具 查看全部回复
3911
云峰老师
您好,只要影响2022年利润总额的就要调增。 查看全部回复
2043
同学你好 执行什么准则 金额可大 查看全部回复
2196
账载金额按账上的填,实际发生额按实际的填 查看全部回复
3592
如果数据没有带出来,可以手动填写 查看全部回复
2449
纳税调整项目明细表第30栏,其他 查看全部回复
10491
减免所得税优惠明细表是必须勾选的,其他的必填表系统一般都自动勾选了,其他的表根据公司情况勾选。 查看全部回复
2097
孙老师
你好同学,这些属于税会差异,不用调整会计凭证和报表 查看全部回复
2674
是什么调整了 查看全部回复
2355
具体是哪方面有问题 查看全部回复
1278
杨老师
汇算清缴的调整不需要进行调账 查看全部回复
2607
需要的 查看全部回复
2640
税务师晓雨
冲回是怎么冲的? 查看全部回复
2302
李伟老师
不用调整了 查看全部回复
2308
是的 查看全部回复
3017
是的,一般是不需要填写的 查看全部回复
2229
不可以 查看全部回复
3140
不是有什么要求 是你们几项指标可超过税务局标准 比如广宣费、招待费、福利费、工会经费 ,税收滞纳金、或者不合理的成本支出,未取得发票的成本支出,这些如果超过了税法标准或者未取得发票的是需要纳税调增的,同样去年因为计提了成本发票汇算前没到调增,之后又收到了发票,是可以纳税调减的! 查看全部回复
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暂估的收不回来的成本票,实际有没有支出成本 查看全部回复
3203
先填弥补亏损明细表 查看全部回复
1705
如果是实际发生的,账务上不做处理 查看全部回复
1951
分公司成立当年是不就地预缴,全部由总公司注册地缴纳 查看全部回复
2976
有数据的,还是正常按照相关的数据来申报 查看全部回复
1990
正在看 查看全部回复
2939
甘老师
是的《A107040减免所得税优惠明细表》第一行系统自动带入数据 不需要填写 查看全部回复
3736
要先填职工薪酬明细表,填完后纳税调整明细表自动取职工薪酬的数过来 查看全部回复
2350
根据《国家税务总局关于办理2019年度个人所得税综合所得汇算清缴事项的公告》第九条“有两处及以上任职受雇单位的,可自主选择向其中一处单位所在地的主管税务机关申报。 查看全部回复
6978
你填过纳税调整明细表后,要回到主表,刷新 查看全部回复
2334
企业所得税汇算清缴后需要调整账目吗?汇算清缴时有调整么 查看全部回复
2111
调账和调汇算清缴表一起、或者只调汇算清缴表两种方法都可以 查看全部回复
3552
总体亏损,应纳税所得额为0,不需要填7040 查看全部回复
2182
四季度的所得税,如果一般纳税人需要修改四季度的财务报表 查看全部回复
2733
关于补缴了附加税 ,是否可以做到今年?如果不可以汇算清缴表格需要怎么填写? 答:你好,如果还没有汇算清缴,建议通过以前年度损益调整。直接把上年的会计报表调整后,再作汇算清缴。 查看全部回复
2230
许老师
通过利润分配-未分配利润处理。不影响汇算清缴,该调增还是调增 查看全部回复
2873
燕子老师
意思说采购没有取得正式发票? 查看全部回复
2214
1-4都是有税前扣除凭证的么 查看全部回复
2327
清岚
实际支付的有186万没 查看全部回复
2328
借:以前年度损益调 dai:应交税费——应缴所得税 借:应交税费——应缴所得税 dai:银行存款 借:利润分配——未分配利润 dai:以前年度损益调整 查看全部回复
3308
就按实际的填报 查看全部回复
2963
汇算清缴退税的话,会引起税务的注意,至于要不要查账,看当地税务机关的规定。有的地方是可能会查账,有的可能会抽查。 查看全部回复
2098
需要 查看全部回复
2476
纳税人在纳税年度内预缴企业所得税税款超过汇算清缴应纳税款的,纳税人应及时申请退税,主管税务机关应及时按有关规定办理退税,不再抵缴其下一年度应缴企业所得税税款。” 查看全部回复
2750
可以的 查看全部回复
2827
30000元是2022年的折旧额么 查看全部回复
2195
只是没有备注,但重开后的发票金额没有动的话,已换票可不调整去年, 查看全部回复
3761
正规处理是更正21年的汇算清缴,就是你22年申报的那个汇算,不过实操里面你在23年里面调整了,税务找的时候提供出来,问题也不大 查看全部回复
2683
当如果下一年发生了提取了,只在应付款列支,是什么意思,是计提了,还是实际发生了 查看全部回复
3089
汇算清缴前能取得发票,可以税前扣除 查看全部回复
1993
发票是23年冲红的,不影响22年汇算清缴 查看全部回复
1967
andy老师
汇算清缴数据写对 查看全部回复
2852
因为成本大于收入和投资收益了,只要确定数据没问题,可以忽略 查看全部回复
2263
3000所属期是22年么 查看全部回复
2554
业务招待费 查看全部回复
2383
在的 查看全部回复
2290
4月份有没有收到发票 查看全部回复
2673
包含 查看全部回复
之前怎么做的? 查看全部回复
5397
21年的汇算,需要去大厅更改了 查看全部回复
1788
你是说单位部分和个人部分都计入了管理费用吗 查看全部回复
2661
固定资产有计提减值准备么 查看全部回复
1753
是去年处置了使用过的固定资产,是么 查看全部回复
1735
第30栏 其他 查看全部回复
3440
这个表不强制填写 可以不填 查看全部回复
3161
席俊义
钱是2022年收的嘛 查看全部回复
4944
账载金额和实际发生额根据账套里的数据填报,指计提的工资 查看全部回复
4195
他只是提示你可能存在风险,如果确定调整的对的话,就不需要管他 查看全部回复
1666
不用 查看全部回复
1740
小型微利企业是指从事国家非限制和禁止行业,且同时符合年度应纳税所得额不超过三百万元、从业人数不超过三百人、资产总额不超过五千万元等三个条件的企业。 查看全部回复
3082
企业给员工缴纳的社保费用,填在《职工薪酬支出及纳税调整明细表》第8行,公司承担的部分 查看全部回复
5127
可以自行申报也可以委托单位申报 查看全部回复
2321
第 30 行“(十七)其他”:填报其他因会计处理与税收规定有差异需纳税调 整的扣除类项目金额,企业将货物、资产、劳务用于捐赠、广告等用途时,进行视同 销售纳税调整后,对应支出的会计处理与税收规定有差异需纳税调整的金额填报在本行。 查看全部回复
11004
不需要 查看全部回复
2501
季度平均值=(季初值+季末值)/2 ; 全年季度平均值=全年各季度平均值之和/4 查看全部回复
2070
先填报企业所得税年度纳税申报基础信息表 ,然后填报主表,期间费用明细表,纳税调整项目明细表,职工薪酬支出及纳税调整明细表,广告费和业务宣传费等跨年度纳税调整明细表,捐赠支出及纳税调整明细表等,根据公司的实际情况选表单然后填报 查看全部回复
2248
冲销当期的所得税费用 查看全部回复
2338
老师,我22年固定资产累计折旧多计提1000元,汇算时有个账载金额和税收金额,账载金额就按账上的填,税收按税法规定的折旧额填,差额会自动调增 查看全部回复
2453
账上不需要做处理,还是等发票来了再做账 查看全部回复
2071
如果执行的是小企业会计准则,财务报表现金流量表那一块后面会显示选报,这个时候就可以不用报送现金流量表,如果执行的是企业会计准则,那就要按照规定报送 查看全部回复
3212
如果按照实际申报后,需要调整的项目调整过后,确实需要退税了,可以申请退税。 查看全部回复
2079
列入未分配利润,是调整的22年报表, 查看全部回复
3396
调减0.2万 查看全部回复
2851
谭老师
2469
2346
根据资产总额自动的 查看全部回复
1965
厚积薄发
可以累计 查看全部回复
2539
为什么不一致,差哪里了 查看全部回复
3877
税款是只能明年汇算清缴的时候退税吗,是的 查看全部回复
4368
那请问你这三万多的利润是真实的吗? 查看全部回复
1880
不用,这是税会差异导致的两边收入不一致(列报科目不一样) 查看全部回复
4045
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