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燕子老师
同学你好,从代账手里把账接回来那么交接的时候账户余额肯定要和会计账面进行核对的,这样也是为了区分责任。首先银行余额不符是肯定不行的,建议问下代账会计是不是编制的有余额调节表?如果有调节表的话让他把表格给你;现金的话这个不用太纠结,反正实际现金又不在你的手里,如果每次都是老板自己报销付钱什么的,那现金你就正常做做账就好了 查看全部回复
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许老师
你可以拿一张白纸先打印之后和发票在灯光下比对,重合的话就可以 查看全部回复
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高老师
付款计入预付帐款 借预付帐款 dai银行存款 收到发票时冲预付帐款 查看全部回复
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王苗苗老师
这些是食品类,主要用途是什么 查看全部回复
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你们认证抵扣了吗? 查看全部回复
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实际工作中可以用其他发票来抵的 查看全部回复
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patience
计入管理费用 查看全部回复
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税务师晓雨
根据当月实际领用数做分录 借:生产成本 应交税费-应交消费税 dai:原材料等 查看全部回复
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同学你好,企业真实的并且与生产经营相关的支出就算是没有发票也是一样可以入账的,但是除了一些特殊业务按照规定不用取得发票的,其他的都要在企业所得税税前进行纳税调增的,酒店租金是属于必须要取得发票的类型,没有发票的话就需要在汇算清缴时进行纳税调增 查看全部回复
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是汽车么,可以开*机动车*汽车 查看全部回复
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甘老师
好的,问题收到,一会我给你看一下 查看全部回复
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一般执行企业会计准则的都要通过以前年度损益调整 执行小企业会计准则的,可以直接在当年调整 查看全部回复
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andy老师
要是往来明细错了直接调整就行 查看全部回复
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做错了哪个 查看全部回复
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颜老师
如果调整的话,需要出具说明的 查看全部回复
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运输行业这个月没有进项发票怎么做账,怎么结转成本?据实入账就行,如果成本已经发生只是暂未取得发票,本月先暂估 查看全部回复
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正常记账,只不过不能税前扣除 查看全部回复
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24万是年租金? 查看全部回复
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云峰老师
同学你好 自己怎么给自己开发票 查看全部回复
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同学你好 利息是我们收取对方的是吧? 查看全部回复
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杨老师
职工参加社会上的学历教育以及个人为取得学位而参加的在职教育,按照规定不属于职工教育经费。 查看全部回复
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你是一般纳税人还是小规模,之前的无票收入有没有申报税 查看全部回复
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挖掘机没有入账? 查看全部回复
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水电费计入成本或费用 查看全部回复
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汇算已调整交过税,损益上就不用再调整了 查看全部回复
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同学你好 我们开发票给一建: 借:应收账款 dai:主营业务收入、应交税费—应交增值税(销项税额) 查看全部回复
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甜甜老师
企业出租房屋,应按照实际收款的金额在不扣除免租期的整个租赁期内,按照直线法或者合理的方法进行分配确认收入。如果一次收到数月的房租,可以先计入“预收账款”。后期分期结转收入,且在收到预收款同时要确认增值税税额。 查看全部回复
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小小
第一个月做:借:管理费用/制造费用/生产成本-职工福利费 780+50+200+73(73元不能税前扣除) dai:银行存款1103 查看全部回复
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小妮老师
没有发票正常入账,在汇算时调增就行了 查看全部回复
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税务没发票,肯定不会让税前扣除的 查看全部回复
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看你们做账习惯和要求 查看全部回复
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执行企业会计准则的,纳税检查补交增值税做会计分录: 1、计提 借:以前年度损益调整 dai:应交税费--增值税检查调整 2、查补转出 借:应交税费--增值税检查调整 dai:应交税费--未交增值税 3、补交增值税 借:应交税费--未交增值税 dai:银行存款 4、结转损益调整 借:利润分配--未分配利润 dai:以前年度损益调整 查看全部回复
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记到费用招待费 查看全部回复
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支付的租金可以计入主营业务成本,支付的佣金可以计入管理费用 查看全部回复
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如果是真实发生的业务,可以开的 查看全部回复
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可以 查看全部回复
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同学你好 咱们已确定不属于专项用途资财政资金了是吧? 查看全部回复
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本年的? 查看全部回复
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同学你好 是在作研发是吧? 查看全部回复
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木言
计入库存商品 查看全部回复
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同学你好 1、小规模纳税人土地租赁增值税税率是5%吗?,其增值税和相应的附加税可以享受减免政策吗? 答:是5%。季度45万元以下的免交。其增值税及附加随之减免。 如果未超过45万,城建税减半。两项附加如果季度不含税收入在30万以下的,免税。 查看全部回复
您好,您提到的,税前调整房租费用,是不税前扣除吗 查看全部回复
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如果没付款的,应该要建立应付,如果供应商不多,可以建立二级明细,多的话应辅助项目核算 查看全部回复
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Harry老师
你好,偶尔开具,确实实际发生,可以开的。 查看全部回复
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投入资金 借:银行存款 dai:实收资本 查看全部回复
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借管理费用等 dai银行存款 查看全部回复
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一般情况下,负数是用于冲销错误分录,这样年度查询的时候这个错误科目是没有发生额的;如果做借方会有发生额。但是做借方的结果是一样的,可以做借方 查看全部回复
4057
安叔老师
汇算清缴前如果能取得合理的发票,准确的成本即可 查看全部回复
2903
wam
这种情况,属于2022年度的费用,应于2022年暂估,待2023年回票后先红冲暂估,再按发票入账,发票在23年凭证 查看全部回复
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计入职工教育经费 查看全部回复
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除了工资、行政事业收费的收据,符合条件的500元以下的收据之外,其他的没有发票都需要调整 查看全部回复
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借:管理费用-企业文化建设费 dai:银行存款 查看全部回复
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这200在今年纳税调减流行了 查看全部回复
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是从什么时候开始租赁的? 查看全部回复
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充值的时候没有发票,可以等消费了拿消费发票来贴报销 查看全部回复
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是的,今年新颁布了政策 查看全部回复
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可以到税局代开,购买蔬菜猪肉等是免税的 查看全部回复
2011
正常填写原值,累计折旧,本年计提的折旧额 查看全部回复
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那需要把银行流水打印出来,每一笔对应账面的应收和应付去冲账 查看全部回复
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借:应交税费应交增值税销项税额0.01 dai:主营业务收入0.01 查看全部回复
2230
借:银行存款 dai:其他应付款-法人姓名或者实收资本(看投资人是否实缴出资额) 查看全部回复
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福利费 查看全部回复
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汇算清缴调增报表是吗? 查看全部回复
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挂其他应收款 查看全部回复
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是4月多打到银行的那笔款退回了么 查看全部回复
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在每年汇算清缴时候再一起看退税情况 查看全部回复
3726
营业外收入 查看全部回复
2422
领导的意思是不通过调整以前年度损益科目,那就补提再当期 查看全部回复
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预付帐款的明细科目应该是单位或企业名称 查看全部回复
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研发费用是研发项目所耗费的工资原材料及燃料动力等的支出 查看全部回复
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你好,计入研发费用。 查看全部回复
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借 预付账款 dai银行存款等,然后每月摊销 查看全部回复
2199
你是开票方,对么 查看全部回复
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借:利润分配 -15000 dai:现金-15000 借:固定资产 15000 dai:库存现金 15000 查看全部回复
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销售部门的办公费办公室租金等计入销售费用 查看全部回复
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你好,计入预付账款科目。 查看全部回复
2915
计入营业外支出,所得税汇算纳税调整 查看全部回复
2533
门牌,横幅,广告牌这些是做宣传用的? 查看全部回复
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你红冲掉暂估后,还需要按发票做一笔正确的进去 查看全部回复
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仅只有发票,是不够的,建议补充销售单位的送货单、付款回单。如果是用于职工宿舍,达到公司固定资产认定标准的,可以计入固定资产。没有达到公司固定资产认定标准的,计入低值易耗品, 查看全部回复
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小企业会计准则可以不通过以前年度损益调整科目,直接在当期调整。 不过你这个分录没做对 查看全部回复
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如果不执行企业会计准则,可以这样 查看全部回复
2175
你开的计入你们收入 查看全部回复
5961
李伟老师
就是你们账上的资金直接进行租金和托管费的抵消,B做租金收入,A做托管费的收入,两者分别就属于自己的收入进行确认申报,是可以的 查看全部回复
2774
是指汇算清缴的调整吗? 查看全部回复
3393
发票是19年和20年的,跨期太久了。 执行会计准则的,分录如下 借:以前年度损益调整 应交税费应交增值税进项税额 dai:预付账款 查看全部回复
2373
1.红冲入错的凭证,重新制单录入库存商品B 查看全部回复
2706
违法行为啊 查看全部回复
1605
2352
暂估后收到发票, 红冲原凭证,按发票重新制单新凭证 查看全部回复
1555
冰山老师
小规模企业一般5%租赁发票 查看全部回复
6039
借:财务费用 dai:其他货币资金 查看全部回复
2894
借:应收/应付-B dai:应收/应付-A 查看全部回复
2287
是未确认融资费用吧 查看全部回复
2937
是运煤途中的费用吗? 查看全部回复
3505
按从租计征缴纳房产税,出租金额的12% 查看全部回复
2024
可以,你们收到ETC的发票,做借:其他应收款-行政单位dai:其他应付款-etc 查看全部回复
3603
职工福利费 查看全部回复
3309
是抵扣增值税么,可以的 查看全部回复
3883
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