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杨老师
冲销原来的凭证,然后按发票确认费用 查看全部回复
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甘老师
职工薪酬支出明细表对了 查看全部回复
2839
tammy老师
如果是小企业会计准则的,金额不大可以直接调到今年 查看全部回复
5333
谭老师
可以 查看全部回复
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大宁老师
次年在汇算清缴以后发放的嘛? 查看全部回复
7839
高老师
对 查看全部回复
3336
小小
实务中可以不针对这笔提法定盈余公积 查看全部回复
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夏老师
借管理费用dai银行存款 查看全部回复
2243
小规模纳税人开普通发票,在税率栏选“不征税”,可以享受免税,如果开的是专票,不能享受免税 查看全部回复
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曹老师CPA
有图吗 查看全部回复
2482
你是说退税吗?还是要交税? 查看全部回复
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厚积薄发
纳税调增,不用做分录,只调表不调账 查看全部回复
2997
长期应付款-融资租赁款 查看全部回复
2442
丁老师CPA
对着呢 查看全部回复
3669
1.若是手表用来作为福利发放给本单位员工,属于职工福利费. 借:应付职工薪酬--福利费 dai:其他应收款--手表 提醒:手表发放给职工,应当并入当月工资代扣个人所得税. 2.若是手表公司用来购买办公设备,属于固定资产. 借:固定资产--办公设备 dai:其他应收款--手表 提醒:消费时不能取得增值税发票,只能以其他能够证明业务发生的凭证入帐. 3.若是手表公司用来购买日常办公品,属于日常管理费用. 借:管理费用--办公费 dai:其他应收款--手表 提醒:在实际消费环节不允许取得发票,主要是避免重复取得发票税前扣除的问题. 4.若是手表公司用来应酬送给客户,属于业务招待费. 借:管理费用--业务招待费 dai:其他应收款--手表 提醒:手表公司用来送给客户,需要按照"其他所得"项目代扣代缴20%的个人所得税. 5.若是手表用来促销随机发放本单位以外个人,属于业务宣传费. 借:销售费用--业务宣传费 dai:其他应收款--手表 查看全部回复
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不需要 查看全部回复
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记账的时候如果是按照分期计提折旧的话,汇算清缴的时候需要调整 查看全部回复
12337
是的 查看全部回复
3140
真实情况不需要调整 查看全部回复
5438
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A105000表扣除类调整项目中的其他 查看全部回复
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买票据有点违法,如果要记差额记财务费用,会算要调 查看全部回复
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去年做错的分录是什么呢? 查看全部回复
2624
代开时交 查看全部回复
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1.如果执行的是企业会计准则,那么就要: 借:以前年度损益调整 dai:应交税费—应交企业所得税 借:应交税费—应交企业所得税 dai:银行存款 2.如果执行的是小企业会计准则,那么不需要追溯,直接计入当期损益即可。 查看全部回复
2992
为什么要调整固定资产原值 查看全部回复
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小企业会计准则的话,放在今年的所得税费用 查看全部回复
2827
孙老师
送给客户对吗 查看全部回复
5133
Leaf
可以是个人 查看全部回复
3991
预付帐款 查看全部回复
3117
venus老师
如果过渡调整可以这样 查看全部回复
3220
andy老师
如果是真实的业务,没有发票可以记账,所得税汇算清缴的时候把这一部分没有发票计入成本调增应纳税所得额,正常纳税就没太大风险 查看全部回复
5857
需要手动调整 查看全部回复
3954
营业外支出 查看全部回复
4171
借:销售费用 dai:应付账款 查看全部回复
3611
前两年没有发票的房租在汇算清缴没有调增调,要对之前的年报进行更正申报 查看全部回复
3458
发生额的60%,或者当年收入千分之五,那个标准低,按照哪个标准税前扣除,剩下的所得税调减费用 查看全部回复
3269
如果工资也多计提了,可以 查看全部回复
3434
是计提的下月工资,不需要调整 查看全部回复
3202
你的意思是税务申报按正确的报,财务账这个月再更正? 查看全部回复
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数是几个月,单位是月 查看全部回复
4421
如果没有发票,所得税前不可以抵扣 查看全部回复
3853
4568
4059
只是部门挂错了吗 查看全部回复
3723
具体是什么调整了 查看全部回复
2773
直接抵扣 查看全部回复
5819
微尘
应该是计提过减值的存货发生了销售 查看全部回复
4594
要么计入费用不能税前扣除,要么挂帐 查看全部回复
3537
应交税费科目下的什么明细? 查看全部回复
3274
王苗苗老师
在中国境内提供提供广告服务的广告媒介单位和户外广告经营单位以及提供娱乐服务的单位和个人,应按规定缴纳文化事业建设费。 查看全部回复
3637
是的,把固定资产账面价值转入清理,出售所得也转入清理 查看全部回复
3935
小企业会计准则直接通过利润分配未分配利润调整 查看全部回复
3729
计入申报当期就好,摘要注明原因 查看全部回复
4702
付去年一整年的房租没有发票,费用要调增 查看全部回复
3306
小妮老师
你好 查看全部回复
3446
你们是购买方嘛 查看全部回复
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直接把其他应付款调整到收款就可以,标注一下调整凭证号,因为不涉及损益。 查看全部回复
3091
木言
你们没有增值服务,不用开发票 查看全部回复
2855
M老师
你们是小企业会计准则还是企业会计准则? 查看全部回复
4487
企业所得税年报中的应纳税额为负数吗 查看全部回复
5296
安叔老师
应付职工薪酬 查看全部回复
5626
取得的发票是什么? 查看全部回复
3447
有收入的要正常申报所得税。有亏损的。要申报财产损失。才允许扣除 查看全部回复
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投资者投入的存货,按照投资各方确认的价值,作为实际成本 查看全部回复
2479
易老师
5.31日汇算清缴前拿到发票,汇算清缴不用调增 查看全部回复
5179
绾绾
做无票收入 查看全部回复
2365
不用 查看全部回复
3756
不行, 查看全部回复
5580
如果金额不是很大,可以不做调整。 查看全部回复
4451
比如发票不是全程 查看全部回复
2635
小额零星支出500百以下不需要开具发票,收据就可以 查看全部回复
8336
借长期待摊费用 3800000,dai应付账款 3800000 然后每月分摊,借管理费用-房租316666dai长期待摊费用316666 查看全部回复
3937
入账可以,但是所得税汇算的时候还是需要调出 查看全部回复
4581
借固定资产。dai以前年度损益调整管理费。 查看全部回复
3229
借:银行存款430借:投资收益570dai:其他权益工具投资1000 查看全部回复
3396
3.5万都是2021年的么? 查看全部回复
3266
jessica老师
需要 查看全部回复
3902
可以销售费用,没有发票可以入账,所得税前不可以扣除 查看全部回复
4234
Annina老师
冲销,借应付账款,dai其他应收款 查看全部回复
3765
如果发票金额少,多暂估的金额要调增缴纳企业所得税 查看全部回复
4247
借长期待摊费用 15000,dai银行存款 15000 然后每月分摊,借管理费用-房租1250 dai长期待摊费用1250 查看全部回复
3022
今年的费用不能作为去年的费用抵扣 查看全部回复
3346
借:制造费用dai :预付账款 查看全部回复
2663
多计提的应该红冲 查看全部回复
归老师
押金做到其他应收款 查看全部回复
3883
短期借款调为长期借款 查看全部回复
6967
首先要查明原因是多开票还是什么,如果多开票需要开具红字发票重新当期收入。如果是账务处理错误,需要通过以前年度损益调整科目,销项税额也需要冲销 查看全部回复
4143
可以借待摊费用-房租,dai应付账款,然后每月摊销,借管理费用-房租dai待摊费用 查看全部回复
3620
Yan
支付时 借 预付账款 dai 银行存款 收到发票 借 制造费用等 应交税费-应交增值税进项税额(如有) dai 预付账款 查看全部回复
4305
应付职工薪酬工资dai方发生额 查看全部回复
6554
没发票入账不能税前扣除,汇算清缴的时候要调增 查看全部回复
2976
成本费用包括你的租金,水电,社保是都包括的。 查看全部回复
5566
借以前年度损益调整dai应付帐款 借利润分配未分配利润dai以前年度损益调整 查看全部回复
2958
就是去年有暂估预提,但是现在汇算清缴没收到发票是吧 查看全部回复
3727
3597
银行存款需要查明差异的原因,如果无法查明,可以根据现有银行的余饿重新录入期初余额,发票系统和实际发票一致,都需要查明原因,并调整, 查看全部回复
3619
直接在汇算清缴表填正确的就行 查看全部回复
2934
根据用途计入固定资产或成本费用 查看全部回复
3225
石老师
去年支付时 做账了吗 查看全部回复
6139
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