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杨老师
银行余额在dai方,说明记账有问题,具体的风险就需要看哪里做的不对,如果是有收款未入账,就有可能涉及有收入未入账,隐匿未申报收入 查看全部回复
2618
收到***的借款 查看全部回复
1903
patience
一般社保是单月的当月交,公司在扣个人部分时,是下月发工资的时候扣除,所以其他应付款社保科目期末会有余额 查看全部回复
2016
王苗苗老师
应交税费余额不是平的么 查看全部回复
944
福利费属于职工薪酬的范围,规范入账的话,是需要计提的 查看全部回复
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税务师晓雨
本年利润属于所有者权益类科目,借dai方向为dai方登记企业当期所实现的各项收入;借方登记企业当期所发生的各项费用与支出。借dai方发生额相抵后,若为dai方余额则表示企业本期经营活动实现的净利润,若为借方余额则表示企业本期发生的亏损。 查看全部回复
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公司支付给员工的薪酬需要通过应付职工薪酬科目核算 查看全部回复
1534
侯保林
汇率差额计入到财务费用-汇兑损益科目 查看全部回复
1477
云峰老师
会计做的是 借:应收账款dai:在建工程-运营期收入吗 查看全部回复
960
李伟老师
哪一个科目 查看全部回复
1705
只是一份符号 查看全部回复
1532
看本年利润的余额是在借方还是dai方 查看全部回复
2632
把做错的红冲凭证做一个摸一样的负数分录(把错的红冲整个冲掉),再重新做正确的红冲科目 查看全部回复
1314
同学你好,账面余额和缴纳金额不一致是因为什么呢 查看全部回复
1545
是站在哪个公司角度入账 查看全部回复
1732
公司是购买方么 查看全部回复
2070
andy老师
你想要调整进入吗 查看全部回复
1730
考虑,但不是做23年的所得税费用,要做借:以前年度损益调整 dai:应交税费-应交企业所得税费用 查看全部回复
1560
木言
可以根据会计恒等式判定,比如一个凭证借方为0,dai方分别为一金额相等红字与蓝字,则借方和dai方均为0,这时候会计恒等式是成立的。当然你把dai方红字拿到借方蓝字会计等式还是成立的,所以可以把dai方红字粗略的看成借方蓝字 查看全部回复
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同学,你的这这是做题的吗? 查看全部回复
998
燕子老师
办公室用印章在资产负债表中属于低值易耗品,实务中都是按照一次性摊销记入管理费用 查看全部回复
1762
隋文老师
你这个问题处理方式,两个办法,一是以前月份数据核查,从哪个月开始,账面数据与申报数据不一致的,核查后找出原因再调整 如果不知道哪个月数据问题或是核查不出来,那只能依据申报数据为准,调整账面数据。 查看全部回复
1519
你好同学,申报表里的每一个金额(期初留抵、销项、进项、期末应纳税额或者留抵税额)都要与账套里的科目余额表明细金额一致。 查看全部回复
927
年末其他应收款科目余额一定要结清吗?要看这个其他应收款的余额是怎么形成的 查看全部回复
1231
西贝老师
同学你好,转出未交增值税要结转到未交增值税,缴纳的时候从未交增值税科目出 查看全部回复
1632
上面显示的是dai方余额0.01 查看全部回复
1181
首先要查明余额是怎么形成的 查看全部回复
1553
你好同学 查看全部回复
1706
是所得税费用年末有余额么 查看全部回复
970
合同类的印花税按合同金额申报,营业账簿印花税按本年收到的实收资本金额申报 查看全部回复
1121
在年底如果没完成固定资产清理,可以有余额的 查看全部回复
1380
一般情况做的是借方正数 查看全部回复
1085
安叔老师
借方余额表示多交了或者预缴的增值税 查看全部回复
1835
tammy老师
运费由你们承担,只是对方帮你们先支付了是吗 查看全部回复
1261
Lucky
如果交税 把销项和进项转入转出未交增值税科目 查看全部回复
1426
期末借方余额反映企业向供货单位预付而尚未发出货物或尚未提供服务的预付货款 查看全部回复
787
计算今年利润看今年的利润表 查看全部回复
1497
主营业务收入余额是要结转到本年利润 查看全部回复
969
dai方余额正常的,成本就是该项目发生的费用 查看全部回复
1743
你好同学 借:主营业务成本 dai应付职工薪酬 累计折旧等 查看全部回复
1371
剩下的是税金啊,他还没开票给你们,这块税钱暂时就不欠他的 查看全部回复
1952
应付账款余额在借方表示实际付的大于应该付的。表示预付的款项 查看全部回复
1878
借方和dai方表示科目的借方和dai方累计发生额 查看全部回复
1862
应交税费-应交增值税-已交税款是按项目预缴的增值税,一般余额是在借方 查看全部回复
1937
是否是建账是录入期初余额或者是本年的发生额 需要查清原因的 查看全部回复
1622
是科目余额的意思,一般表示本年没有发生额或者借dai方发生额一致 查看全部回复
1418
小米
表示应付账款。 查看全部回复
2104
进项税额转出期末是需要结转的,可以先结转到应交税费-应交增值税转出未交增值税 查看全部回复
1354
意思是客户有未支付的款项 查看全部回复
1433
福利费应该计入管理费用-福利费 查看全部回复
1436
“合同结算”是时段履行履约义务收入确认特有的一个会计科目,其借方表示“根据履约进度已经确认的收入”,dai方表示“根据计量或者合同约定,客户已经认可的企业完成的工程量”,期末余额在借方,在“合同资产”报表项目中列示,期末余额在dai方在“合同负债”报表项目中列示。 查看全部回复
3321
借:银行存款 dai:其他应收款 查看全部回复
1611
wam
借:银行存款 dai:其他应收款一镇 查看全部回复
1163
Annina老师
根据科目余额表录 查看全部回复
2112
什么性质的补贴 查看全部回复
1916
7月份接的帐,期初数据是根据最近一期的科目余额表录入 查看全部回复
1550
是不是之前提供应税项目时没有入账确认收入 查看全部回复
2134
要么计提了社保但是没有缴纳 查看全部回复
1229
提工资:借:管理费用--工资(或者其他费用成本) 管理费用--社保费 dai:应付职工薪酬--工资(含个人承担社保和个税) 应付职工薪酬--社保费(公司承担部分) 查看全部回复
1348
正常啊,有些公司增值税不是每月结转的,可能是年末一次性结转 查看全部回复
4108
入账时,每个科目都可能出现在dai方,要看具体的业务是什么 查看全部回复
3951
dai方有余额?管理费用是借方科目,一般在借方,查看一下明细账看是怎么形成dai方余额的 查看全部回复
5267
可能是有利息收入,也可能是冲减了以前的财务费用,一般期末财务费用都结转到本年利润是没有余额的 查看全部回复
7080
挂管理费用,二级明细可以说是抵押费 查看全部回复
1541
你好同学,是不是还没有扣缴,您就作账了,是跨月的问题 查看全部回复
1991
开办费下可以设明细科目 查看全部回复
1951
严老师
分公司入库数量不够的原因是,售出的产品数量大于生产的产品数量? 查看全部回复
1986
因为4月结转的11279.65成本,没有对应的入库 查看全部回复
2259
借 财务费用-手续费 负数 借 银行存款 正数 查看全部回复
3083
应交个人所得税有借方余额是什么原因,公司缴纳的个税比实际扣除的员工个税多 查看全部回复
2123
稍等,老师先看一下 查看全部回复
1771
多计提的冲回 查看全部回复
2495
根据公司情况定 查看全部回复
1478
先查一下账,为什么会产生余额 查看全部回复
1698
dai方为负数的原因有以下几种 1、没有计提社保,就直接缴纳了,处理为,将直接缴纳的社保结转成本费用。 2、单位应缴纳社保计提少了,实际缴纳的金额大于计提的社保。处理为,做更正分录补提社保。 还有可能发生其他会计差错,要根据具体情况来分析。 查看全部回复
6262
对,借方有余额说明超支 查看全部回复
2409
稍等 查看全部回复
2426
可以先根据代账的账务继续往下处理,如果有疑问的,看能不能跟代账那边沟通一下 查看全部回复
2715
因为有些情况代账公司也不是很清楚,具体的还是要跟老板和客户供应商核对 查看全部回复
1850
先查一下为什么会形成差额 查看全部回复
4006
跟项目直接相关的支出可以计入项目成本 查看全部回复
1586
你好,是会计账务让代账公司做的么,一般代账公司库存没有设立明细科目,结转成本是按照一定的比例或者根据公司利润结转的。 查看全部回复
3364
利息一般记在借方负数 查看全部回复
4221
借:应付职工薪酬一应付职工工资 dai:应交税费应交个人所得税 其他应收款社保(个人部分) 银行存款 查看全部回复
2933
要先分析形成余额的原因 查看全部回复
1949
是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
1954
应付职工薪酬是应发数 查看全部回复
2879
应付账款-暂估是什么意思 查看全部回复
1223
可以参考下这个 查看全部回复
2106
你好同学 意思是形成预付账款了。 查看全部回复
1514
福利费,借 管理费用-福利费 dai 应付职工薪酬-福利费 查看全部回复
3216
对的 查看全部回复
3366
你如果想要做的细致点的话,建议分明细 查看全部回复
1637
收到医疗保障中心退款首先要弄清楚退的什么款 查看全部回复
2952
把原来挂错账的凭证原样做个负数凭证(这一步是把原来做错的冲红),然后再做正确的分录就可以了 查看全部回复
2182
借方的 查看全部回复
2370
办公费属于二级明细科目,是还有三级科目么 查看全部回复
4362
这个代扣和法人是什么关系呢 查看全部回复
2090
其他应收款如果确定收不回来了计入营业外支出 查看全部回复
1635
没有严格的要求,按照实际情况设置就可以 查看全部回复
1462
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