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杨老师.
预付的40万,有25万进费用,15万其他业务支出(或者按b使用面积计算进其他业务支出的金额) 查看全部回复
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李可可
既然是一体的,他们拿货时不算销售 查看全部回复
462
andy老师
记到待摊费用里面 查看全部回复
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王苗苗老师
工程公司的临时工,看双方间签的什么合同 查看全部回复
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燕子老师
填总的工资数额,也就是记入应付职工薪酬的工资数 查看全部回复
1181
wam
小规模纳税人物业管理服务,增值税征收率1%。需要计提应交税费一应交增值税 查看全部回复
1366
安叔老师
及时调整即可 借应付账款-错误供应商 dai应付账款-正确供应商 查看全部回复
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借 开发成本 6,749.45 dai 预付账款等6,749.45 查看全部回复
1021
易老师
直接按照发票正常做,然后23年做的无票收入红冲 查看全部回复
1590
今年 借:应付账款-暂估 dai:应付账款-发票的开票方名称 查看全部回复
1701
现在按照发票金额红冲部分暂估后,再按照发票金额重新入账即可 查看全部回复
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季度的时候成本未收到发票的话可以暂估,汇算清缴前依旧没收到发票的话需要做纳税调整 查看全部回复
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你可以先按照之前会计F盘留得一些数据,自己先研究一下,基本上分录都差不多一样,主要就是辅助账编制,你问下她辅助账存放路径在哪 查看全部回复
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23年预估入账的分录是什么 查看全部回复
1614
patience
进项税冲减成本具体是什么意思 查看全部回复
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转到财务费用 查看全部回复
1655
tammy老师
私下给别人钱,按无票支出处理 查看全部回复
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意思就是c公司是a的客户,c给a提供广告服务,但是呢项目又转给b去做,是么 查看全部回复
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可以先按汇算清缴的要求作一个模拟调整,如果仍不缴纳所得税,已计提的冲回 借:所得税费用 红字 dai:应交税费一所得税 红字 查看全部回复
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1、多计提的企业所得税,在同一纳税年度内直接冲回的,具体做以下分录:借:应交税费——应交企业所得税dai:所得税费用 2、多计提的所得税跨年度的,通过“以前年度损益调整”科目处理,具体做以下分录: 借:应交税费—应交企业所得税 dai:以前年度损益调整 调整利润分配,做以下分录: 借:以前年度损益调整 dai:利润分配——未分配利润 查看全部回复
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这个员工是承包公司的食堂吗?,不管实际花多少就给他1000,还是只是负责买菜实报实销 查看全部回复
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不符合收入确认条件的,直接借:发出商品 dai:库存商品 查看全部回复
1232
李伟老师
什么成本 查看全部回复
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签了代建合同,意思是公司提供了建筑服务么 查看全部回复
1984
之前所有的数据都没有的话,给到外账公司要数据 查看全部回复
2026
平台是你们公司搭建,那你们按实际销售的金额确认收入,也就是说,客户实际购买的价款确认收入 查看全部回复
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公司是制造业么 查看全部回复
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借 待处理财产损益 dai 库存商品,查明原因批准后,借 管理费用 其他应收款 dai 待处理财产损益,借 银行存款 dai 其他应收款 查看全部回复
1987
甘老师
正常税局要求是全额计入收入,分给对方的计入成本 查看全部回复
1773
杨老师
做成本就可以 查看全部回复
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可以的,在勾选系统直接选不得勾选抵扣 查看全部回复
3049
成本包括安装工人的工资,购买的辅材,安装设备的折旧 查看全部回复
2883
厚积薄发
如果变成查账征收的话,需要有相应成本发票 查看全部回复
2426
属于什么那个会计期间的费用建议那个会计期间入账 查看全部回复
2735
这笔业务没有成本,唯一的成本是手续费,之前已经做过账了,是这个意思吗? 查看全部回复
2058
成本法下借:应收股利dai:投资收益 查看全部回复
6520
云峰老师
你好同学,把支付和暂估的,核对上之后,对冲掉 查看全部回复
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固定资产是指在建房屋吗? 查看全部回复
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可以 查看全部回复
1927
都没有收入,结转什么成本 查看全部回复
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阿米果
分公司是独立核算吗?与总公司是否同在一个地级市? 查看全部回复
2950
看发票的开票日期是什么时候的 查看全部回复
2032
建牛场的支出也计入在建工程,在建工程可以设明细科目,在建工程-牛场,在建工程-商务楼。等牛场建成时再转入固定资产-牛场 查看全部回复
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可以把原分录红字后,再做一笔成本的分录 查看全部回复
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老师,我们是物业公司,小规模企业。以前的会计做账因为收入很少,然后没有做结转物业费成本的分录,全部做的管理费用,这样可以吗?可以的 查看全部回复
3306
孙老师
你们公司还款给另外一家公司吗 查看全部回复
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进费用 借:销售费用 dai:银行存款 查看全部回复
3440
秦枫老师
取得门票收入 计入收入啊 为啥要计入其他业务成本 查看全部回复
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借 银行存款等 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税,借 主营业务成本 dai 库存商品 查看全部回复
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第一个,前台自用里面费用,送给客户需要视同销售 查看全部回复
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既然你们向业主开票了,收到业主水电费时: 借: 银行存款 dai: 主营业务收入-业态收入 应交税费-应交增值税 (销项税额) 支付时: 借: 主营业务成本-业态成本 应交税费-应交增值税(进项税额) dai: 银行存款 查看全部回复
3869
第一个处理是对的 查看全部回复
2472
1.没有认证,为了方便统计一般是放待认证进项税额,等认证抵扣了 借:应交税费应交增值税进项税额 dai:应交税费应交增值税待认证进项税额 但是你们计入应交税费应交增值税进项税额了也没多大关系,后面认证抵扣,财务账和申报系统两边核对一致就可以了 查看全部回复
2160
客户入住后给的,计入客房成本! 查看全部回复
3876
许老师
你好,可以直接计入客房成本的 查看全部回复
3368
实际没有发生,就需要把暂估成本的分录红字冲销掉 借:主营业务成本(红字) dai:应付账款(红字) 查看全部回复
5189
可以作为成本的 查看全部回复
4237
你们是什么行业 查看全部回复
1768
小妮老师
食堂供员工用餐? 查看全部回复
4263
对 查看全部回复
2185
税务师晓雨
主要是差的那个退回商品的成本。不能二次售卖,相当于报废处理。会计上做损失处理的话,是影响会计利润的 查看全部回复
2584
这几天我想了想,只谈税前如果是会计做账的话比方说:往期确认收入1700元成本1000元,本期收入600元成本450然后退了当期卖的100元商品成本50元和往期卖的550元商品成本220元那么这时要确认当期的收入、成本、利润那该怎么计算(附加条件:退回来的商品不能再二次售卖):①会计的算法:利润(600-100-550)-(450-50-220)=-230,收入-50成本780,库存商品也亏掉最后利润-230+-270=-500②普通人的算法:利润600-100-550-450=-500收入600-100-550=-50成本450,我说的两种算法对吗?为何会计算账和普通人算账不一样呢 答:您要和会计交待一下,就说退回来的,再作一步损失就和您的一样了。因为商品退回,会计要先报入库,入库后,如果不值钱了,再答损失。 查看全部回复
3171
周老师
开办之前的收入计入收入科目。成本作为公司的开办费来记账。 查看全部回复
2344
你们这个月实收已经收到,先暂估入库 查看全部回复
9832
去年开的采购商品的专票入账了么 查看全部回复
1943
砂石成本 查看全部回复
3910
研发费用发生时,如果是费用化支出,借 研发支出-费用化支出 应交税费-增值税进项 dai银行存款,月末将“研发支出——费用化支出”科目的余额转入“管理费用”科目,借 管理费用-研发费用 dai 研发支出-费用化支出 查看全部回复
2634
进项税可以抵扣,但是成本费用应通过以前年底损益 查看全部回复
8178
可以先不入账,1月份再入账 查看全部回复
3511
本月折旧的金额转其他业务成本,因为是从本月开始出租的,收入是从本月开始的 查看全部回复
2653
土地成本-其他费用 查看全部回复
2422
是工程成本么 查看全部回复
3144
木言
同学你好,请问你是什么行业呢 查看全部回复
2287
仓库发货有销售退回的可能,建议按照实际成交量结算成本 查看全部回复
2767
水电费计入成本或费用 查看全部回复
3724
在建账套的时候,把成本核算项目下面多设个项目名称的二级明细,然后根据不同项目地支付对应到具体项目中即可 查看全部回复
4657
可以用微信收款截图做收入附件,如果做成本的话最好是发票做附件,因为在税法上,有发票才能在申报企业所得税汇算清缴时能税前扣除。 查看全部回复
3445
小小
做收入的时候如果是全部用微信收款的,可以以微信收款的流水做收入 查看全部回复
2951
对的 查看全部回复
4366
采购商品 借:原材料等 应交税费应交增值税进项税额 dai:银行存款 加工领用 借:生产成本 dai:原材料 生产完工 借:库存商品 dai:生产成本 出库销售 借:应收账款等 dai:主营业务收入 应交税费应交增值税销项税额 借:主营业务成本 dai:库存商品 查看全部回复
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视同买断的销售,如果双方约定受托方无论是否能够卖出、是否获利,均与委托方无关,业务实质可以理解为委托方在发出货物时直接销售货物。受托方在实际对外销售时确认收入并根据购买成本结转成本 查看全部回复
3654
签的是劳务合同的话,那么需要对方开劳务发票,凭劳务发放明细和发票入账 查看全部回复
1830
按照账务来 查看全部回复
2591
一般情况下是认证的当月1号或者次月1号成为一般纳税人,不会是月中成为,你要问一下你们税务局,你是当月还是次月 查看全部回复
3760
但是属于当期的需要计提 查看全部回复
2514
是确实没有收入吗? 查看全部回复
5435
是用于什么上面的呢 查看全部回复
2559
查账征收的情况下,进货成本没有发票,对于结转的成本不可以在税前扣除 查看全部回复
9111
你们按照正常的业务来处理就好 查看全部回复
3663
按差错更正进行调整 查看全部回复
2640
把原分录红冲按照发票金额重新入账 查看全部回复
4437
是想要做成盈利的状态还是什么原因要调整呢? 查看全部回复
5183
账务处理要按固定资产入账,按月计提折旧 但是所得税汇算清缴时可以一次性进行税前扣除 查看全部回复
4538
正常采购要报销,就要提供相关凭证 查看全部回复
2918
高老师
你说的发票成本抵扣是发票入帐吧 查看全部回复
2474
260万发票本来应该是那一年的支出 查看全部回复
18980
根据新收入准则第三十九条向客户预收销售商品款项的,应当首先将该款项确认为负债,待履行了相关履约义务时再转为收入。当企业预收款项无需退回,且客户可能会放弃其全部或部分合同权利时,企业预期将有权获得与客户所放弃的合同权利相关的金额的,应当按照客户行使合同权利的模式按比例将上述金额确认为收入;否则,企业只有在客户要求其履行剩余履约义务的可能性极低时,才能将上述负债的相关余额转为收入。 查看全部回复
5271
无货源,你们收到订单后再去采购货发货吗 查看全部回复
你入账的时候这笔进项税怎么入账的 查看全部回复
2706
8月直接把7月的红冲,然后做实际成本就可以 查看全部回复
2966
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