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清岚
未计提的话补计提 查看全部回复
2340
查原因,看缺什么补什么 查看全部回复
2093
之前的分录是什么? 查看全部回复
3989
patience
进项期末借方余额可以月末不用管到年底一次性结转到应交税费-应交增值税转出未交增值税。也可以每月期末就转到应交税费-应交增值税转出未交增值税 查看全部回复
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期末管理费用结转到了本年利润,所有管理费用-工会经费是没有余额的 查看全部回复
3404
是不是没有计提 查看全部回复
2223
看这个借方余额是怎么形成的,是税票不一致,还是数据之前有问题,还是有留抵的增值税 查看全部回复
2954
andy老师
你在2022年计提的时候未付款肯定是挂账了 查看全部回复
2753
王苗苗老师
上个月是几月,跨年了么 查看全部回复
2388
你们使用的是小企业会计准则吗? 查看全部回复
3076
李伟老师
你说的是账上应交税费-应交个人所得税科目借方余额为84188.81的挂账吗? 查看全部回复
2495
高老师
如果以前月末都结转,现在正常结转就好 查看全部回复
2983
谭老师
员工的劳动合同是和谁签的? 查看全部回复
2556
甘老师
原值 查看全部回复
1990
许老师
结转财务费用 借:本年利润0.73 dai:财务费用-利息收入-1.27 财务费用-手续费2 查看全部回复
2490
出现负数是要手动重分类,这样报表才是正确的 查看全部回复
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计提工资分录,借:管理费用-工资 dai:应付职工薪酬-工资 发放工资分录,借:应付职工薪酬-工资 dai:应交税费-应交个人所得税 dai:其他应付款-个人社保和公积金 dai:银行存款 查看全部回复
1838
云峰老师
同学你好 借:应付职工薪酬-住房公积金 dai:以前年度损益调整 影响所得税的,一并调整 查看全部回复
5413
其他流动资产 查看全部回复
2133
可以的,亲,只要计算准确,有差异到时要通过以前年度损益 查看全部回复
2601
孙老师
做9月份的凭证红冲处理 查看全部回复
2052
需要的 借:合同履约成本-工程施工-工资 dai:应付职工薪酬-工资 借:应付职工薪酬-工资 dai:银行存款等 查看全部回复
3133
安叔老师
如果有确凿证据表明发生减值或者损失,可以计提 查看全部回复
2139
可以 查看全部回复
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同学你好,现在有的余额是期末有在产品吗? 查看全部回复
2695
实际发放的时候冲减应付职工薪酬即可 查看全部回复
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去年计提的应付职工薪酬,今年只发放了一部分未全部发放完毕。那剩下的还发放么 查看全部回复
3450
wam
说明少确认了相关使用权资产,也导致确认使用权资产的折旧 查看全部回复
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2022年账上计提的折旧1500*2/10=300 税法上折旧=1500/10=150 税法上纳税调增后应纳税所得额=3000+300-150+50=3200,2022年应交企业所得税=3200*25%=800万 借所得税费用800万 dai应交税费-应交企业所得税800万 查看全部回复
7710
选择留一个科目名下就行 查看全部回复
2288
杨老师
分录一样,多计提的金额做红字冲掉就可以 查看全部回复
4643
工资与社保的有关分录可以分为两步: 第一步计提工资与社保时: 借:管理费用/销售费用/制造费用(依据员工工作性质决定) dai:应付职工薪酬--工资 应付职工薪酬--社保费(公司缴纳部分) 第二步, 发放工资分录: 借:应付职工薪酬--工资 dai:银行存款 应交税费--应交个人所得税 其他应收款--社保费(个人缴纳部分) 缴纳社保、缴纳个税时分录: 借:应付职工薪酬--社保费(公司缴纳部分) 其他应收款--社保费(个人缴纳部分) 应交税费--应交个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
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合同履约成本期末借方余额,反映企业尚未结转的合同履约成本,即表示该项目的存货。 查看全部回复
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应付账款余额在借方表示实际付的大于应该付的。相当于是预付账款了 查看全部回复
6006
1、计提工资 借:管理费用-工资 112600 销售费用-工资 31400 制造费用-工资 18650 生产成本-工资 612291.3 dai:应付职工薪酬-工资 774941.3 2、支付工资 借:应付职工薪酬-工资 774941.3 dai:银行存款 689459.71 应付职工薪酬-社保-个人承担 38365.8 应付职工薪酬-公积金-个人承担 44508 应交税费-个税 2607.79 3、计提社保 借:管理费用-社会保险 22960 销售费用-社会保险 3936 制造费用-社会保险 3444 生产成本-社会保险 91315.2 dai:应付职工薪酬-社会保险-企业承担 121655.2 4、计提公积金 借:管理费用-公积金 8400 销售费用-公积金 1440 制造费用-公积金 1260 生产成本-公积金 33408 dai:应付职工薪酬-公积金险-企业承担 44508 查看全部回复
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这个可以不用调 查看全部回复
3576
借:制造费用10000 借:管理费用5000 借:销售费用1000 dai:累计折旧16000 查看全部回复
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同一家公司挂账,可以冲 查看全部回复
2245
一般是录入做期初余额 查看全部回复
2163
小妮老师
坏账准备计提比例:一到二年20%,二到三年50%,三年以上100%等 查看全部回复
2300
借 主营业务成本-工资 dai 应付职工薪酬-工资 查看全部回复
3930
实际未发票的部分在汇算时应应付职工薪酬调增没? 查看全部回复
4448
成本是根据收入结转的 查看全部回复
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是的,因为社保是当月缴纳当月的,工资是当月发放上月的,时间上错后一个月 查看全部回复
2785
你可以把预收账款理解为预收账款 查看全部回复
2183
软件结转还是人工结转? 查看全部回复
2973
稍等 查看全部回复
2771
付款未收到发票 付款金额大于发票金额 查看全部回复
2059
第二个图片已经是其他应付款;其他应收款是资产类科目,其他应付款是负债类科目 查看全部回复
2042
社保是当月缴当月的,但工资一般是次月发放,有时间差 查看全部回复
8073
应该是公式设置的有问题 查看全部回复
1683
基本差不多,除了你说的余额,三栏帐还有日期与摘要 查看全部回复
1689
是的,性质上差不多 查看全部回复
2227
借:坏账准备 dai:应收账款/其他应收款 查看全部回复
2780
这个预付账款如果是往来款项,可以让母公司先转账给子公司,子公司再通常注销的形式给母公司 查看全部回复
2586
交增值税分录是怎么做? 查看全部回复
2528
借管理费用 社保 dai应付职工薪酬 ,社保不 查看全部回复
2305
对 查看全部回复
2851
借:管理费用-社保(公司部分) dai:应付职工薪酬-社保;缴纳社保时,借:应付职工薪酬-社保 借:其他应收款(个人社保部分) dai:银行存款 查看全部回复
2143
小小
计提医保 借:管理费用/生产成本/销售费用/制造费用(公司部分)dai:应付职工薪酬-失业保险/养老保险/工伤保险/医疗保险 查看全部回复
1898
预付账款如果dai方,可以设置应付账款借方余额 查看全部回复
2961
是多计提了还是? 查看全部回复
2328
缴纳个税 借:应交税费-个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
2679
1、需要 2、是什么问题 3、利润表取值余额表、明细账。如何查看,就是将业务与账务对着看! 4、资产 5、工资、社保权责发生制,当月费用当月核算的 查看全部回复
2680
借:信用减值损失 dai:坏账准备 查看全部回复
2836
未付的工资可以借其他应付款-未付工资 dai应付职工薪酬 或者无需处理继续留在应付职工薪酬科目里 查看全部回复
2422
转到应交税费未交增值税 查看全部回复
2751
可以单独做一张调整凭证 查看全部回复
2074
成本 查看全部回复
2653
财务费用如果科目余额在借方,结转时是借:本年利润 dai:财务费用 查看全部回复
3362
可以在本年填调整凭证 查看全部回复
2729
余额是印花税造成的吗? 查看全部回复
3433
这个方法太繁琐,推荐用这个 查看全部回复
2840
资产在剩余的10年内计提完折旧就好 查看全部回复
2309
冰山老师
银行的钱可以直接提取出现金 查看全部回复
4253
你点开明细看看,是否计提和缴纳不一致产生的 查看全部回复
2612
全部账户的借方期初余额合计等于全部账户的dai方期初余额合计,所以全部账户的借方期末余额合计必然等于全部账户的dai方期末余额,主要是因为借dai记账法的规则:有借必有dai,借dai必相等 查看全部回复
11250
营业利润是负数,一般不计提负数的所得税,把之前多计提的所得税冲回即可 查看全部回复
2246
如果你们是开了票才说明是收入的话,可以这样理解 查看全部回复
3543
交易性金融资产不能放到其他综合收益 查看全部回复
2362
有余额的话,如果在dai方,说明是负债,需要还款。如果在借方,是资产,要么个人还款或者拿费用票抵。 查看全部回复
4917
7月做的计提,8月实际发放 查看全部回复
2430
可以做在当月,如果金额不大也可以季度计提,因为小规模纳税人按季度申报,附加税的优惠政策也是按照季度的数据减免 查看全部回复
3130
其他货币资金单独记录 查看全部回复
2279
B 查看全部回复
3231
没问题的哈 查看全部回复
5654
分录是对的 查看全部回复
2582
借:管理费用-办公费 dai:累计折旧 查看全部回复
应交增值税-转出未交增值税 借方297495.12,是可以抵扣的。 查看全部回复
2985
不同折旧方法的会计分录是一样的,只是折旧金额不同 查看全部回复
2938
其他应付款确实不用支付转入营业外收入 查看全部回复
2801
企业除dai款类债权外的应收、预付账款符合下列条件之一的,减除可收回金额后确认的无法收回的应收、预付款项,可以作为坏账损失在计算应纳税所得额时扣除: (一)债务人依法宣告破产、关闭、解散、被撤销,或者被依法注销、吊销营业执照,其清算财产不足清偿的; 查看全部回复
2786
dai方 查看全部回复
2153
其他应收款-社保个人借方余额表示,公司已缴纳社保,个人部分待从工资里面扣 查看全部回复
10721
1、确认与产品质量保证有关的预计负债: 借:销售费用——产品质量保证 dai:预计负债——产品质量保证 2、发生产品质量保证费用(维修费): 借:预计负债——产品质量保证 dai:银行存款或原材料等 查看全部回复
4375
可以这样列示 查看全部回复
3936
主营业务收入日常在dai方,期末结转损益至本年利润,期末无余额,如果有余额,需要查明是否借dai方方向错误未完全结转 查看全部回复
5633
1、可能录入的时候借dai方输入错误 2、借方余额表示先付了款,后期需要收回,是一种资产 查看全部回复
2807
建议是今年计提这笔预付账款的坏账损失,如果确实无法取得发票,可以评采购合同、材料入库单和收据等据实入账并结转成本,企业所得税汇算清缴前做纳税调整 查看全部回复
2380
建议计提 借税金及附加 dai应交税费-应交城建税等 缴纳时 借应交税费-应交城建税等 dai银行存款 查看全部回复
4280
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