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杨老师
可以 查看全部回复
2423
谭老师
按权责发生制应该属于2021的费用还是2022年的费用? 查看全部回复
3822
哈哈老师
这个人是你们公司员工吗 查看全部回复
2957
wam
是否全部计提成本,要确认是否全部库存均销售了 查看全部回复
3254
小妮老师
11购买的并达到可使用状态,12月份开始计提折旧 查看全部回复
2219
甘老师
水电费计入成本或费用 查看全部回复
3706
没有看懂你的描述 查看全部回复
2720
充值到微信的钱做销售费用 查看全部回复
4229
许老师
这种情况对你们不理,应该与对方沟通,水泥发票开给你们 查看全部回复
4315
从次月开始计提 查看全部回复
5014
Harry老师
一般要转入营业外收入。 查看全部回复
3297
李伟老师
是的 查看全部回复
4279
小小
正常来说转收入不是以开票来作为唯一的标识,但是还有很多企业会以开票额来确认收入,先收款后开票,先付款后收到票,可以都先记预收预付 查看全部回复
3989
下月报销的物料可以先计提 借:库存商品 dai:其他应付款-**员工 查看全部回复
3551
andy老师
可以做进成本 查看全部回复
3535
安装费用可以暂估 查看全部回复
3597
venus老师
你们可以在汇算清缴拿到发票吗 查看全部回复
4223
大宁老师
第一个问题,其他公司挂靠你们单位,例如装修款是直接打到你们户上嘛?你们只收取中间的管理费之类的吗? 第二个问题,一般是由挂靠人,但具体还待看你们之间是否有协议 查看全部回复
3104
高老师
暂不调帐,汇算清缴时调减 查看全部回复
3759
tammy老师
开什么发票 查看全部回复
2922
而已老师
7月后的你没有收入吗 查看全部回复
3809
Annina老师
风险大 查看全部回复
3452
增值税纳税义务不一定和会计收入一致 查看全部回复
4406
税务师晓雨
有的地区包工头可以代开发票,个税按照经营所得核定征收,这个需要确认。有的是走一部分劳务派遣。有的是按照工资薪金申报个税,作为税前扣除附件,社保问题等查了再说,其他的就是个人去代开,基本就这些 查看全部回复
5267
一般是根据工程进度确认收入,开票,符合业务逻辑 查看全部回复
5031
杨老师.
1季度交了,2季度没有利润不需要交所得税 查看全部回复
312
王苗苗老师
请问对方已经付款了但我方还没提供服务,需要立刻开票吗?这个什么时间开票需要双方间协商 查看全部回复
1029
如果入账时记到了固定资产一般就需要计提折旧,等已提足折旧时可以停止计提折旧 查看全部回复
1063
我企业国际货代公司 基本销项全部免税 公司租房办公的物业费和房租费的进项能抵扣么(你们有其他的交税的项目吗?没有的话,不可以抵扣,有的话计算抵扣) 查看全部回复
1147
你是小规模纳税人,是吗? 查看全部回复
631
安叔老师
没有什么影响的 查看全部回复
1117
夏老师
商业承兑汇票付款期6个月 查看全部回复
869
李可可
以进度金额确认在建工程 查看全部回复
1072
小规模付款20万采购商品,商品全部入库,按实际的20万入账 查看全部回复
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没有“当月开销项当月提供进项”这样的规定 对方要求你们开票的原因可能是:1,避免自身虚开发票的嫌疑,进销要一致就是从虚开的角度讲的,因为合理情况下,我销售某样产品肯定是先有进相关产品或者原材料,有匹配的关系 2、为了抵扣进项税,对方给甲方开具了发票,如果没有进项税抵扣的话,就需要先行垫付税金 查看全部回复
865
是开具的租赁发票 查看全部回复
1074
同学,你的问题比较多,具体是想要提问哪一个呢? 查看全部回复
684
23年暂估了14万成本,4月份开进来122000的发票,还有一部分没开进来。这部分是直接成本转到未分配利润嘛?如果是属于23年的成本发票,涉及到跨年调整,看公司采用的什么会计制度,需要先把暂估的冲销掉然后再根据取得的发票重新入账 查看全部回复
1323
因我公司是一般纳税人,专用发票太少了,我可不可以把已开进来普通发票,已入账,已结转成本,未付款发票取消了?再开专票进来呢? 回复:和对方沟通好是可以的 查看全部回复
1423
去年账上预提了成本 查看全部回复
1279
你这样填报是没有记账吗? 查看全部回复
917
意思就是22年的成本多入了 查看全部回复
1410
23年的成本之前有入账么 查看全部回复
1060
夏东
不算。22年已做计提,成本就在22年。 查看全部回复
956
燕子老师
最准确的肯定是次月发的上月工资统计;但实际工作中要考虑公司要求,统计时间,难度,也就是如果公司要求统计数据的时间在发放工资之前,那就不能用实际当月的工资数,另外,如果人员不经常变动,工资差距不大的话,也可以用当月计提的上月工资数 查看全部回复
1407
我们入账当成本金额是包含税的金额吧,是的,取得普票是全额入账,不用价税分离 查看全部回复
1088
这个还是要从业务的实质来看,虽然是以个人的名义开立的店铺,但可以看成是公司的将商品销售给开立店铺的个人,再由个人在网上的销售,故是这个流程是可以在公司核算商品的购销 查看全部回复
1299
你方是提供建筑服务么 查看全部回复
1420
收到发票,已经付款,但是货没交付,如果货还没发出是做:借预付账款,dai银行存款。如果货物在路途中了,借 在途物资 dai 银行存款 查看全部回复
1067
木言
每次付款时开了税票:在付款时,根据收到的发票做相应的账务处理,借记“原材料”或“固定资产”等科目,dai记“银行存款”等科目,并将发票作为凭证附件。 2.?付款时没有开票:可以先将付款金额暂记在“预付账款”科目中,待收到发票后再进行相应的账务处理。 关于发票开具的时间,一般对于购买方越早取得发票越好,提前取得发票更有利于购买方进行进项抵扣 查看全部回复
1413
预付款时,借预付账款 dai银行存款,等实际消费取得发票时 借管理费用-交通费 dai预付账款 查看全部回复
978
patience
开票名称要跟有业务往来的单位名称要一致 查看全部回复
1654
业务提供了么 查看全部回复
放在计提的费用凭证后面 查看全部回复
1538
收入和成本是成对出现的,如果确认收入了就可以结转成本 查看全部回复
1331
李凤
存货的成本和可变现净值孰低原则是,成本低了,按照成本计算,可变现净值低了,按照可变现净值计算,但是要计提存货跌价准备是吗 查看全部回复
1301
对,是的 查看全部回复
1139
可以下个月计提的时侯多0.03 查看全部回复
1859
可变现价值假如是50,成本为40说明没有减值,账面价值就是成本 查看全部回复
1179
账面价值=账面余额-存货跌价准备 查看全部回复
1465
1525
是的,如果可变现净值低于成本,表示存货的价值可能已经下降,需要进行减值处理,计提存货跌价准备 查看全部回复
1531
有税务风险吗?没有成本票,如果在汇算清缴前没取得合规票据的话,可以纳税调增的,一般没有风险的。 查看全部回复
1456
易老师
借其他应付款dai银行存款 查看全部回复
1876
为什么低价销售呢./ 查看全部回复
1665
云峰老师
你好同学,不可以 查看全部回复
1681
税负=应交税费/主营业务收入 查看全部回复
3200
不是做成本么,怎么入到主营业务收入 查看全部回复
1348
在开具发票的时候都是需要借应收账款或者银行存款 dai主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
1700
和甲方签订一个代付运费的协议 查看全部回复
1668
西贝老师
同学你好,要是你们适用小企业会计准则,就可以直接入在方面,正常做账就好 查看全部回复
1675
1月份可以挂账 查看全部回复
1064
同学你好,你是适用小企业会计准则吗? 查看全部回复
1644
同学你好,你计算的是对的哦 查看全部回复
1692
什么发票 查看全部回复
2190
可以先按汇算清缴的要求作一个模拟调整,如果仍不缴纳所得税,已计提的冲回 借:所得税费用 红字 dai:应交税费一所得税 红字 查看全部回复
2057
1、多计提的企业所得税,在同一纳税年度内直接冲回的,具体做以下分录:借:应交税费——应交企业所得税dai:所得税费用 2、多计提的所得税跨年度的,通过“以前年度损益调整”科目处理,具体做以下分录: 借:应交税费—应交企业所得税 dai:以前年度损益调整 调整利润分配,做以下分录: 借:以前年度损益调整 dai:利润分配——未分配利润 查看全部回复
1234
你做的是内账 查看全部回复
900
稍等,我看下你的数据和问题 查看全部回复
1426
看汇算清缴前能不能取得 查看全部回复
1652
23年的账年结了么,能反结账回去么 查看全部回复
1533
借:管理费用/原材料 等 dai:应付账款 如果确认不需要付款了转营业外收入 查看全部回复
1422
主要成本是人工费 借,主营业务成本—工资 dai,应付职工薪酬—工资 查看全部回复
1919
个人把房子再租给新建的这家公司,去税务代开发票给新公司,新公司做成本。 谨慎操作,需要先咨询一下个人代开房租发票需要交的税金,看合适不合适,这块因为各地会有不一样的税收优惠政策,所以最好直接问当地税务局 查看全部回复
1565
根据国家税务局规定,企业在补开、换开发票、其他外部凭证过程中,因对方注销、撤销、依法被吊销营业执照、被税务机关认定为非正常户等特殊原因无法补开、换开发票、其他外部凭证的,可凭以下资料证实支出真实性后,其支出允许税前扣除: (一)无法补开、换开发票、其他外部凭证原因的证明资料(包括工商注销、机构撤销、列入非正常经营户、破产公告等证明资料); (二)相关业务活动的合同或者协议; (三)采用非现金方式支付的付款凭证; (四)货物运输的证明资料; (五)货物入库、出库内部凭证; (六)企业会计核算记录以及其他资料。 查看全部回复
1576
你好同学,这种情况。我们所得税前就不能扣除了。账可以做,所得税前不能扣除。 查看全部回复
1305
你们收到货款10000元是吗? 查看全部回复
1686
1585
侯保林
以23年1月1日应付租金等确认租赁负债、使用权资产! 需要确认递延所得税 查看全部回复
1521
隋文老师
我看了你写的,应该是在问如何降低增值税是吧,如果是增值税,正常来说是有两种方式,第一修改协议,以后若租金收入一直很高,你可以把租金收入拆分,一部分是租金,一部分做服务,通过租金+服务形式来降低,因为一般纳税人服务税率只有6%,这是组合式降税。 第二是通过选择注册公司所在地方式,全国其实有很多地区,注册公司会有增值税返税洼地 查看全部回复
1711
首先你得和老板说明用微信支付的报销款及货款的后果,微信规定不能直接用于dai款还款等非法或违规用途,微信支付只能用于合法的消费和转账,如果被发现有违规行为,可能账户会被冻结,还有限制交易等。 你说的无法开票需要报销的是什么情况,金额大概有多少? 支付货款正常需要从对公账户进行支付。 查看全部回复
1882
可以先记账,等后期开具的时候再附后面即可 查看全部回复
1567
会的,没有实际业务的开票都会涉及虚开发票,而且你很明显是为了减少B的税负 查看全部回复
1680
1400
用的是小企业会计准则,不用通过以前年度损益调整科目,可以做到利润分配未分配利润中 查看全部回复
1421
同学,咱们平台规定一题一问,您具体想咨询哪一个问题呢,如果需要税收筹划,可以联系平台客服 查看全部回复
1950
都可以 查看全部回复
1507
这个双方间协商,如果公司缺发票的话,建议让对方今年把发票开具了 查看全部回复
1097
23年年底前计提,可以在次年汇算清缴前发放申报。 查看全部回复
1690
Lucky
正规应该是签合同 在合同内约定开票付款顺序 查看全部回复
2253
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