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patience
是同一家公司么 查看全部回复
2352
红冲时 借应收账款 负数 dai 主营业务收入 负数 应交税费-应交增值税销项 负数 查看全部回复
2733
安叔老师
红字发票,红字原蓝字发票的分录, 查看全部回复
1342
高老师
可以,建议备注下开有红字发票及重开的蓝字发票 查看全部回复
2713
甘老师
因为涉及1%专票负数的,你们网上填报税费减免是负数,通不过,要去大厅申报 查看全部回复
3803
大宁老师
你们使用的是什么会计准则,企业会计准则还是小企业会计准则 查看全部回复
4098
夏老师
全部红冲重新开具。 查看全部回复
3382
王苗苗老师
冲减你原来入账的成本或者费用 查看全部回复
3594
andy老师
把固定资产清理的分录红冲了就可以 查看全部回复
5783
销售负数发票是和蓝字发票的信息完全一致,除了金额和数量为负数以外 查看全部回复
630
李可可
销售退回的记账凭证后面要放销项负数的发票是吗,如果销售退回有开具负数发票的话,要放的 查看全部回复
1284
我5月份做过分录,可不可以5月分录删掉,当没收到发票,没有勾选进票。这样不用做一正一负分录,可以的 查看全部回复
1204
你好,应该是包含5月份的,只要对方开出,不管你有没有收到。都可以在认证平台查到。 查看全部回复
856
杨老师.
这个差异不用管,调整以前年度的时候直接做未分配利润或者以前年度损益调整都会出现这个差异,是正确的,不需要改 查看全部回复
705
对账不平有哪些原因 常见原因如下: 1、检查物料属性中【存货科目代码】是否正确 2、检查出入库单据是否已生成凭证; 3、检查单据的凭证模板设置是否正确; 4、检查凭证上的存货科目金额和出入库单据金额是否存在差异; 5、检查总帐系统是否存在手工录入的存货类科目凭证; 6、检查在未勾选参数【调拨单生成凭证】的情况下是否存在异价调拨单; 7、检查是否暂估冲回后未继续生成暂估凭证或未生成外购入库凭证; 8、检查暂估入库及暂估冲回单据与暂估凭证是否存在差异。 查看全部回复
1307
杨老师
dai:主营业务收入(负数)应交税费-应交增值税(销项税)负数dai:应收账款 查看全部回复
1484
借:应交税费-应交增值税(销项税额) -1838.33 dai:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税) -1838.33 借:应交税费-未交增值税 14063.23 dai:应交税费-应交增值税(转出未交增值税) 14063.23 查看全部回复
2761
云峰老师
你好同学,为什么要红冲? 查看全部回复
1968
你好同学,什么原因红冲? 查看全部回复
1549
补缴的税款计入以前年度损益调整后转入利润分配-未分配利润 查看全部回复
1347
借:应收账款 负数 dai:以前年度损益调整 负数 应交税费-应交增值税(销项税)负数 查看全部回复
1895
dai:以前年度损益调整 负数 dai:原材料 负数 借:原材料 负数 dai:应付账款 负数 查看全部回复
1387
燕子老师
发票来了直接借费用dai应付即可。不过你说的之前是做的应付,没有涉及到费用,那为什么汇算清缴要调增?是不是当时直接付款的时候又做了费用? 查看全部回复
1334
你好同学,对方没有开发票的,要把返利对应的部分 借:预付账款 借:库存商品负数 dai:应交税费-应交增值税-进项税额转出 查看全部回复
1722
如果符合收入的确认条件,这个月做无票收入,等补开发票时,可以把原分录冲销掉,然后按照发票重新入账。 查看全部回复
1404
需要结转成本,会计分录是对的 查看全部回复
2284
实际工作中可以不用重新做分录,把新开的发票贴在原凭证后面就可以 查看全部回复
2993
结转的时候中间还有一个转出未交增值税 借:应交税费-应交增值税(销项税)dai:应交税费-应交增值税(转出未交增值税) 再从转出未交转到未交增值税里面 查看全部回复
1966
借:原材料 应交税费-应交增值税(进项税) dai:库存现金 查看全部回复
2318
需要结转成本,分录对的 查看全部回复
2210
原来的分录一样做个负数的就可以,银行存款做dai方,不要做借方负数哈 查看全部回复
1495
可以的,可以把原附件复印下放在正确凭证后面 查看全部回复
2217
你需要问 查看全部回复
3142
秦枫老师
小规模纳税人按照季度申报 ,7月份开具的发票,在10月份申报 ,如果本季度只开了一张负数 ,10月份电子税务局应该是申报不过去 ,要去大厅申报,开具发票不影响清卡 查看全部回复
2683
wam
可以的! 货到票未到,先暂估入库。回票后先红冲暂估,再按发票核算 查看全部回复
1400
对方先开具后,然后因为跨月了就红字作废了 查看全部回复
2296
原来的凭证分录一样金额改成负数 查看全部回复
2807
这样可以的 查看全部回复
2916
第二季度销售额合计数是85001.52么 查看全部回复
3700
是的,做负数一样的分录 查看全部回复
3050
你好 查看全部回复
2241
不需要重开,你按照发票正常入账就可以了 查看全部回复
2747
可以的 查看全部回复
4870
对去年的利润和税务没有影响吧?没有 查看全部回复
3533
你好,你是销售方还是购买方? 查看全部回复
2298
负数是折扣额,按总金额入账 查看全部回复
1528
tammy老师
借库存商品某某产品 借管理费用—技术服务费 借,应交税费应交增值税进项税(一般纳税人涉及) dai,银行存款 查看全部回复
2389
你收到红字发票,借 库存商品等 负数 dai 应付账款 负数 应交税费-应交增值税进项转出 正数 查看全部回复
1583
作废 查看全部回复
3006
3401
你好,可以全部红冲然后开具正确的蓝字发票,也可以直接部分红冲,两种方法都可以 查看全部回复
4198
同学可以,像你这种情况没有开票的那10件,可以先做发出商品。借:发出商品 10 dai:库存商品10件的金额 然后剩下10件正常开票的时候再借:应收账款 dai:主营业务收入 应交税费~应交增值税~销项 同时结转成本 借:主营业务成本 dai:发出商品 查看全部回复
3044
同学你好 1、借应付账款 dai银行存款 ,退回时借银行存款 dai应付账款 2、借销售费用 dai应付账款 3、借应付账款 dai银行存款 查看全部回复
2124
同学你好,会形成负数,并触发退税。 免税销售额需要填写附表一,通常是睡在动生成的亲。还有减免税明细表,最检查主表生成是否正确。 查看全部回复
3201
孙老师
在 查看全部回复
1985
可以直接红冲的 查看全部回复
2127
红冲的那笔没有收到退款? 查看全部回复
2639
正常是开红字发票 查看全部回复
3467
清岚
这个负数去大厅申报,或者你们和这个月有未开票收入的话,可以先申报未开票收入 查看全部回复
财务账 借:应付账款 dai:库存商品或原材料等 应交税费应交增值税进项税额转出 查看全部回复
3380
只是发票红冲,实际没有产生销售退回? 查看全部回复
4547
如果7月收到负数发票,退货分录做到7月。退货分录与原蓝字发票分录的会计科目及方向一致,金额用负数表示。 查看全部回复
1738
收到红字发票做分录,红字信息表不做分录 查看全部回复
2330
不用做新的凭证,把红字发票和新开的蓝字发票粘在原来的发票凭证后面 查看全部回复
2120
你好,是普票还是专票 查看全部回复
4347
(购买方)取得增值税专用发票已用认证勾选的,购买方可在增值税发票管理新系统中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》(简称《信息表》),在填开《信息表》时不填写对应的蓝字专用发票信息,应暂依照《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出,待取得销售方开具的红字专用发票后,与《信息表》一并作为记账凭证。 查看全部回复
2155
红冲的如果和重新开具的是一致的,无需账务处理,只需要处理15000的发票 一般借应收账款15000 dai主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
2275
借;固定资产 应交增值税进项税额 dai:其他应付款 查看全部回复
1997
Harry老师
你好,开具红字增值税普通发票,必须收回原发票并注明“作废”字样或取得对方有效证明。 查看全部回复
5006
金额大么 查看全部回复
2768
直接作废 查看全部回复
2410
1退回发票和红字发票附在一起 查看全部回复
2590
冰山老师
.跨月了把 查看全部回复
2502
是的 查看全部回复
1954
小土豆
可以 查看全部回复
11277
借:银行存款 dai:其他业务收入 应交税费应交增值税销项税额 查看全部回复
2525
是的,对方未抵扣还需要让对方把发票联和抵扣联还给你 查看全部回复
3079
应交增值税=销项-进项+进项税额转出-上期留抵=11497.69-11987.62-9934.34=-10424.27 查看全部回复
4048
有签订销售或者采购合同吗 查看全部回复
3053
小妮老师
1、甲方向乙方购买20万产品,乙方应向甲方开具20万发票,借:库存商品等20dai:应付账款20(先不考虑税)2、甲方又销售给乙方15万产品,甲方向乙方开具15万发票,借:应付账款15 (或者挂应收账款15,支付时重分类账 借:应付账款15 dai:应收账款15) dai:主营业务收入(先不考虑税),甲方支付5万元时 借:应付账款5 dai:银行存款5 查看全部回复
2515
你可以做到这个月 查看全部回复
2801
这个视情况而定,如果红字发票信息表是购买方开具的,需要把红字发票给对方。如果红字信息表是自行开具的,红字发票不用寄给对方。 查看全部回复
5049
收到负数发票,借 相关成本费用 负数 dai应付账款等负数 应交税费-应交增值税-进项转出 正数 申报增值税时,红字部分进项税转出 查看全部回复
3244
已认证抵扣进项税的退货的会计处理 借:原材料/库存商品(红字) dai:应交税费/应交增值税/进项税额转出(红字) 应付账款/应付货款(红字) 查看全部回复
2716
是制造业么 查看全部回复
3883
借 应交税费-进项税 dai 应交税费-未认证进项税 查看全部回复
3975
8月的销项税不够冲减吗? 查看全部回复
3581
需要做账,将原凭证当月红冲,再重新做成正确的。 查看全部回复
3718
6月借 银行存款 dai 主营业务收入 应交税费 查看全部回复
3264
需要 查看全部回复
3297
会计分录和正常做收入一样,只是原始凭证不是发票而已. 1、销售时的会计分录: 借:应收账款(或银行存款) dai:主营业务收入-未开票收入 dai: 应交税费--应缴增值税-销项税额 (注释:也就是说,即使没有开票,也要缴纳税款的) 2、开具发票时的会计分录: 借:主营业务收入--未开票收入 dai:主营业务收入-**公司 查看全部回复
4742
许老师
之前分录怎么做的呢 查看全部回复
3152
稍等 查看全部回复
4400
同学你好 前期的发票 对方有没有抵扣 查看全部回复
2922
冲销上个月开错的那种发票的凭证,红字 查看全部回复
2991
借:银行存款 15000 dai:主营业务收入 15000 ;同时 借:主营业务成本 9560 dai:库存商品 9560 查看全部回复
2748
1、借:应收账款-B公司 10 dai:主营业务收入 8.85 应交税费-应交增值税 1.15 借:主营业务成本 7 dai:库存商品7 查看全部回复
3460
可能是系统问题,你把开错的红字发票作废吧,你联系一下税局后台,把你申请的红字信息表撤销,按购买方的红字信息表重新开具 查看全部回复
3471
价款都是含税价吧 查看全部回复
2177
Leaf
如果是已经付款,不管有没有发票都要正常入费用,不需要红冲。只不过没有发票税务不认可成本费用,在汇算清缴时需要调增 查看全部回复
3115
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