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哈哈老师
增值税专用发票上,有销售折扣的按钮 查看全部回复
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patience
你还没收到进项票,你怎么知道进项税额是多少 查看全部回复
2203
按照8月开票金额正常报 查看全部回复
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杨老师
全票作废了还是只未收款部分作废了? 查看全部回复
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冲红重开,其实就是将原蓝字发票对应开出红字发票冲红,然后再按照正确信息重新开具蓝字发票。 查看全部回复
3274
王苗苗老师
按照发票正常入账,借 应收账款 负数 dai 主营业务收入 负数 应交税费-应交增值税 负数, 借 应收账款 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
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跟收入相关的成本支出,借 主营业务成本 dai 银行存款等 查看全部回复
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M公司开票需要按照发票正常入账 查看全部回复
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秦枫老师
你什么时候账户有钱你去归还老板代垫款项, 你借:应付账款-老板 ×× dai:银行存款 应付账款不就冲平了 查看全部回复
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原发票是什么时候开具的,是什么时候的税 查看全部回复
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借原材料 应交税费应交增值税进项税额 dai银行存款 你们是可以抵扣进项税额的 查看全部回复
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西贝老师
您好,开的电子发票吗? 查看全部回复
2230
是数电发票么 查看全部回复
6080
你好,是数电票试点范围么 查看全部回复
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计入福利费,借 管理费用-福利费等 dai 应付职工薪酬-福利费 ,借 应付职工薪酬-福利费 dai 银行存款 查看全部回复
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刘淑萍
1、有追索权保理账务处理 (1)初始计量:保理商受理供应商提供的应收账款凭证保理时,借:应收保理款—成本(保理的应收账款的账面价值【考虑】),dai:现金、银行存款(支付供应商的货币资金)、dai:应收保理款—利息调整。 (2)后续计量:持有期间,采用实际利率,按摊余成本计量。计息日,借:应收利息、dai:投资收益、并调整“应收保理款—利息调整”科目。 (3)处置:保理商向买货商收取应收保理款的货币资金时,借:现金、银行存款(收回买货商的货币资金),dai:应收保理款—成本(保理应收账款的账面价值),并将“应收保理款—利息调整”科目结转为零。 (4)再保理:保理商将应收保理款转让予第三方,借:现金/银行存款/应收账款,dai:应收保理款,差价计入投资收益。 2、无追索权保理账务处理 (1)初始计量:保理商接受供应商提供的应收账款凭证保理时,借:应收保理款—成本(保理应收账款的账面价值),dai:现金、银行存款(支付给供应商的货币资金)、dai:应收保理款—利息调整。 (2)后续计量:持有期间,采用实际利率,按摊余成本计量。计息日,借:应收利息、dai:投资收益、并调整“应收保理款—利息调整”科目。 (3)处置:保理商向买货商收取应收保理款的货币资金时,借:现金、银行存款(收回买货商的货币资金),dai:应收保理款—成本(保理应收账款的账面价值),并将“应收保理款—利息调整”科目结转为零。 (4)若买货商拒绝付款或无力付款,保理商放弃对供应商追索的权力,保理商承担买货商拒绝付款或无力付款的风险。要作应收保理款的财产损失处理,借:营业外支出—应收保理款、借:应收保理款—利息调整,dai:应收保理款—成本。 查看全部回复
2338
燕子老师
同学你好,月末需要按照当月领用的原材料,把原材料结转到生产成本-基本生产成本里,还有料工费都要结转,然后再根据当月入库的产成品,借:库存商品 dai:生产成本-基本生产成本,最后再根据当月销售结转销售成本借:主营业务成本 dai:库存商品 查看全部回复
2415
成本支付了么 查看全部回复
2124
Lucky
你这种情况 先整理出具体支出项,然后找老板咨询一下看看是否能取得发票,如果能尽量取得然后记账,如果不能取得,补足手续,做账,然后所得税汇算时调整 查看全部回复
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安叔老师
销售化学原料需要办理相关资质的,建议先增加经营范围 查看全部回复
4408
需要 查看全部回复
4022
7月份销售的时候确认收入 查看全部回复
3438
你是购买方,原来的蓝字发票是怎么入账的 查看全部回复
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利息需要取得发票才可以所得税税前扣除, 如果取得不了汇算清缴需要调整 还款 借其他应付款-本金 财务费用-利息费 dai银行存款 查看全部回复
2907
负数发票正常入账 查看全部回复
2149
你2个数写的是一样的? 查看全部回复
2519
之前年度为什么成本转出 查看全部回复
4545
原计提分录冲销掉,然后按照发票重新入账。 查看全部回复
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您好,先暂估入账,借原材料 dai应付账款暂估 查看全部回复
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意思是收到了负数发票 查看全部回复
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比如你开了40 你只申报30 系统自动比对 过不了几天就会弹风险 税管员就要找你 查看全部回复
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负数发票和新开的发票都入账 查看全部回复
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原发票有入账么,怎么入账的 查看全部回复
2646
合同上产品+资信费服务有划分么 查看全部回复
3755
只要是真实的业务往来,可以开具发票的 查看全部回复
3280
你当时是怎么入账的 查看全部回复
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如果你们提供的是包工包料建筑服务,可以直接开*建筑服务*建筑服务 查看全部回复
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对方已开负数,勾选进项的时候把这张负数发票勾选上,其他一样的,直接抵扣当期进项税额了 查看全部回复
在7月直接红冲直接红冲吗 然后再重新结转六月增值税 是这样吗,是的 查看全部回复
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你好,可以销售,退货的时候按照购货做相反的会计分录 查看全部回复
2012
从事学历教育的学校提供的教育服务免征增值税。 查看全部回复
3545
重新开具负数发票即可 查看全部回复
1917
你是一般纳税人还是小规模,发票是普票还是专票 查看全部回复
2523
是纸质发票么 查看全部回复
2127
陈爱琳
增值税负数做两种操作,可以申请退,或者留底下期 查看全部回复
2268
如果是真实的成本 ,都有发票 ,如果是电子税务局反馈 ,你就反馈下 ,如果下到税官员哪里你就正常写个情况说明就行了 查看全部回复
12048
是的 查看全部回复
3603
批发、零售的种子、种苗、农药、农机,免征增值税。 查看全部回复
3564
你原来是挂哪里了,款支付了,对方提供相应的义务了么 查看全部回复
2706
是的,可以部分冲红 查看全部回复
2805
Annina老师
不能 查看全部回复
3212
稍等 查看全部回复
2239
可以 查看全部回复
3389
云峰老师
你好同学 可以,只要价格公允,发票流、合同流、资金流和物流保持一致就可以。 查看全部回复
3043
种植葡萄的企业,购买果苗时,借 生产性生物资产 dai 银行存款 查看全部回复
2384
是专票么 查看全部回复
2422
您好,在一月份的时候没有取得发票,可以暂估入账结转成本,等取得发票以后冲销暂估,再按照发票做账 查看全部回复
2175
要入库的 查看全部回复
1796
这个54915的发票你有么 查看全部回复
1879
商品破损是退回了么 查看全部回复
2257
你好,你开错的那张发票,收入是属于当期的么 查看全部回复
4222
你说的票据不全是发票已经开具了还没寄过来还是什么 查看全部回复
1337
andy老师
同学,您具体是问哪一问 查看全部回复
2927
我做dai方正数不行吗?账务更正可以做在dai方 查看全部回复
2277
进项税转出那张发票是什么发票,费用票还是采购票 查看全部回复
2489
借应收账款,dai其他业务收入,应交税费-应交增值税-销项税 查看全部回复
1396
你看一下电子税务局我的信息模块有没有销售货物类的增值税税种认定,如果没有的话需要去税务局重新认定税种。 查看全部回复
2506
借应付账款,dai银行存款 查看全部回复
1524
请问之前21年开的纸质普票 现在想开负数票 可以用电子普票吗?现在是没有纸质发票了么 查看全部回复
2862
李伟老师
二级明细可以自己设置,没有具体的规定 查看全部回复
3080
不需要 查看全部回复
3991
借:应收账款 (其他应收款) dai:主营业务收入(其他业务收入) 应交税费-应交增值税(销项税) 查看全部回复
4858
借:原材料-100应交税费-应交增值税(进项税额转出)-13 dai:应付账款-113 查看全部回复
3833
不会 查看全部回复
18953
wam
个人反向开票免税 查看全部回复
6746
如果是销售商品的款项,借 银行存款 dai 主营业务收入-未开票收入 dai 应交税费-应交增值税 查看全部回复
1646
差的100元,对方会不会退回来 查看全部回复
1838
甘老师
小规模纳税人是简易征收,不能抵扣进项 因此税盘的费用直接计入管理费用就行,不要做抵减增值税的分录 查看全部回复
2610
小规模纳税人交的时候借:管理费用dai:银行存款抵减的时候借:应交税费-应交增值税 dai:管理费用 查看全部回复
2719
你好同学,收入、成本、费用类科目月末需要结转到本年利润 一般软件月末都有自动结转的功能 查看全部回复
2957
小企业会计准则可以采用未来适用法,借 主营业务收入 应交税费-应交增值税销项 dai 应收账款 查看全部回复
4595
其中10台是卖给别人的我们按一台2000.00元,是什么意思 查看全部回复
2488
这个应付单位是不需要支付了么 查看全部回复
3522
孙老师
建议部分计入福利费、部分做招待费处理 查看全部回复
2191
可以红冲 查看全部回复
3066
水费计提 借 制造费用 dai 应付账款。支付水费,借 应付账款 dai 应付账款。收到发票,收到发票时,看预提金额和发票金额是否一致,不一致的话,再调整。 查看全部回复
2649
销售给个人时,要核算收入和增值税 查看全部回复
2736
李秋平
如果要注销,实际已经卖了,要先补一笔未开票销售收入 查看全部回复
2017
Leaf
购买种子 借 原材料 dai 银行存款 查看全部回复
2286
1.借:预付账款dai:银行存款 查看全部回复
3708
借 固定资产清理 累计折旧 dai 固定资产 处置时,借 银行存款等 dai 固定资产清理 应交税费-应交增值税销项 固定资产清理的余额结转到 资产处置损益科目 查看全部回复
4034
如果是银行账户支付,发票是普票的话,饮水机和开水壶建议分开 查看全部回复
2674
A和B各做个的账 查看全部回复
2650
按照上月暂估做负数就行了,再按照发票做账 查看全部回复
1793
如果不交税的话,还需要进项税发票税额??6890?3500 查看全部回复
3752
是专票还是普票,专票的话有红字信息表 查看全部回复
3832
如果有劳务公司授权给工人a收款的话,借 应付账款-劳务公司 dai 银行存款 查看全部回复
2434
你好同学,摘要为购进**商品 借:库存商品-**商品 255 dai:银行存款 250 营业外收入-其他 查看全部回复
2825
冲销原分录 借:应收账款 -300 dai:以前年度损益调整 -300 做新的分录 借:应收账款 300 dai:其他业务收入297.03 应交税费增值税 2.97 查看全部回复
4336
是原来的发票有问题么 查看全部回复
3087
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