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安叔老师
首先要查明原因是多开票还是什么,如果多开票需要开具红字发票重新当期收入。如果是账务处理错误,需要通过以前年度损益调整科目,销项税额也需要冲销 查看全部回复
4143
Yan
小规模纳税人,不用应交税费-应交增值税-进项税额/销项税额,这个科目,只用应交税费-应交增值税 您有无票收入没做库存商品和销售收入是吗? 查看全部回复
4862
易老师
管理费用福利费 查看全部回复
5807
木言
再开点进项回来呗 查看全部回复
2794
tammy老师
平时月末结转也可以,年末结转也可以 查看全部回复
3329
小小
进入应交税费-应交增值税(进项税) 查看全部回复
2834
外贸企业出口是免税 查看全部回复
2813
为了核算企业应交增值税 查看全部回复
2995
正常的固定资产达到报废年限了,不需要进项税转出 查看全部回复
8296
石老师
你好,进项税比销项税多,不需要做额外凭证 查看全部回复
3463
如果有合同使用期限,以合同为准,如果没有按不超过10年期限 查看全部回复
3285
销项税额转入未交增值税科目,留抵税额也转入相同金额至该科目 查看全部回复
2879
借,应交税费应交增值税转出未交增值税 dai,应交税费应交增值税进项 借,应交税费应交增值税销项 dai,应交税费应交增值税转出未交增值税。 查看全部回复
2735
哈哈老师
是的,根据增值税计算的附加税也需要计提 查看全部回复
3205
是结转税费吧 查看全部回复
3808
营业外支出 查看全部回复
2766
Leaf
小规模纳税人增值税进项税不可抵扣,直接计入购货成本 查看全部回复
2703
李伟老师
您之前计提的分录是怎么记账的,只有知道了错误的会计分录才能知道怎么做调整分录 查看全部回复
3349
不可以抵扣的进项转出转错了吗 查看全部回复
绾绾
主要看你们打不打算交税 查看全部回复
2951
Amy老师
借:应交税费---应交增值税----转出未交增值税, 查看全部回复
3530
谭老师
是的 查看全部回复
2928
如果就是1分钱根本就不用处理 查看全部回复
3372
正常的没问题 年底结转税金,都结平 查看全部回复
2887
你们月末有结转进项税额跟销项税额的吗 查看全部回复
3218
对方可以去税务局申请 查看全部回复
4331
他们本来就是一家公司,b是a公司的一个部门,如果b相当于你们公司的一个销售部,那么b所发生的费用都直接记到销售费用中 查看全部回复
3328
月末进项大于销项,说明当月有留抵税额,是不需要结转的, 查看全部回复
3637
如果当月就这么两笔业务就是这个意思的 查看全部回复
3673
是由您公司负担个人的税费吗? 查看全部回复
2905
可以不抵扣 查看全部回复
3708
人工费直接计入制造费用工资科目 查看全部回复
3326
3508
大宁老师
对的 查看全部回复
3265
借成本类科目dai应交税费应交增值税进项转出 查看全部回复
3737
Annina老师
你只是多认证了100 留底就可以 查看全部回复
3028
你们的民办学校不免税吗? 查看全部回复
4452
夏老师
去掉2 查看全部回复
3802
是还没有认证抵扣吗 查看全部回复
3425
一般不做处理 查看全部回复
2727
增值税税负等于应缴纳的增值税除以收入的 查看全部回复
3235
入111390 查看全部回复
4154
(销项-进项)/收入=税负,知道其中3项,求一项,倒过来求就行了 查看全部回复
3039
进项税额大于销项税额不用交增值税,城市维护建设税,教育附加,地方教育附加。其他印花税与水利建设基金是要交的。看你这边交的是什么税。 查看全部回复
4643
刘老师
月末计提,借,应交税费-转出未交增值税 dai,应交税费-未交增值税 查看全部回复
3556
可以, 查看全部回复
3605
进口海关缴款书 查看全部回复
4617
包老师
你好 查看全部回复
3721
高老师
收到发票 借:库存商品 应交税费-应交增值税-进项税额 dai:应付账款等 查看全部回复
3606
增值税目前有几种处理方法:1、要么平时都不结转,年底再结转。2、要么平时都结转,结转的时候把进项放dai方,销项放借方,差额记到未交增值税(借方表示留抵,dai方就是要缴纳的税款)3、其他结转方式,都是可以的。但是你前面用哪个,就一直用哪个,我们都是推荐用第二个 查看全部回复
3539
普票税费做成本 查看全部回复
3252
不用做分录 查看全部回复
3142
筱粒老师
16790可以做待认证进项税额 查看全部回复
3189
微尘
借营业外支出dai银行存款 查看全部回复
4293
3036
如果是需要缴纳的税款,交过税款就平了。如果不需要交税款享受减免转营业外收入 查看全部回复
4034
不是哈 查看全部回复
3075
销项确认收入就可以 查看全部回复
3254
转到营业外收入-免税收入 查看全部回复
4289
张老师
第一笔收入那个分录有些问题 查看全部回复
4276
借:库存商品-暂估 dai:银行存款 结转成本 借:主营业务成本 dai:库存商品-暂估 查看全部回复
3143
收购之前a与c是什么关系 查看全部回复
3256
看公司是否有规定。有多种方法。可以不结转,因为留抵的会在应交税费一应交增值税借方显示。 查看全部回复
3130
如果享受即征即退,在即征即退项目填列 查看全部回复
4057
借固定资产1200.7dai在建工程1200.7 查看全部回复
3723
操守为重
3571
venus老师
对方开的专票能抵扣 查看全部回复
3833
既然是暂估,原路冲回。发票来了,按照实际入账不就行了吗 查看全部回复
4197
1借:资产减值损失 dai:存货跌价准备10000 查看全部回复
7966
1.借:资产减值损失1000 dai:存货跌价准备1000 查看全部回复
14959
不需要 查看全部回复
4105
“物资采购”是老准则科目,新准则为“材料采购”。现在没有“物资采购”科目,也不使用这个科目了。 查看全部回复
4636
借以前年度损益调整,dai应交税费-应交增值税进转出,借应交税费-应交增值税进转出,dai应交税费-未交增值税,借利润分配,dai以前年度损益调整 查看全部回复
3293
Summer
不用的,直接留抵即可。 查看全部回复
4438
借:管理费用 dai银行存款 抵扣增值税时 借应交税费-应交增值税(抵减税款)dai管理费用 查看全部回复
2787
揭老师
一般纳税人采用简易计税的项目 你开票给甲方就是3% 但是这个项目取得的成本发票是专票 你也不能抵扣 查看全部回复
3109
小规模取得的普票价税合计做账,对外开出的普票也是价税分离 查看全部回复
4061
对,是这样的 查看全部回复
3203
借:应交税费-应交增值税-销项 dai:应交税费-应交增值税-进项 应交税费-预缴增值税 应交税费-未交增值税( 查看全部回复
借应交税费应交增值税销项税额 应交税费未交增值税 dai应交税费应交增值税进项税额 查看全部回复
2788
小梦老师
还是需要结转到未交增值税的 查看全部回复
3714
借:固定资产 应交税费-应交增值税-进项税额 dai:银行存款 营业外收入 补贴3万计入营业外收入,如果执行新准则计入其他收益 进项可以抵扣 查看全部回复
6210
结转增值税有几种方式,不同方式不同结果,所以有可能有余额也有可能你没有余额 查看全部回复
3891
借成本费用 dai应交税费应交增值税进项税额转出 查看全部回复
3538
账务上把这两笔进项税额,做应交税费-应交增值税-进项税额转出科目 查看全部回复
4676
小福老师
借:应交税费-应交增值税-销项税额 80 应交税费-未交增值税20 dai:应交税费-应交增值税-进项税额100 查看全部回复
3635
Icy 何
您如果是给别人开票的话,应该是借应收账款 dai主营业务收入 应交税金 如果是别人给你开票的,您需要看别人为你提供的服务的用途是什么,有可能是成本有可能是费用,所以分录是借主营业务成本或者XX费用 应交税金 dai应付账款 查看全部回复
4503
(1)借销售费用或管理费用 dai 现金 (2)借应收承兑 dai主营业务收入 应交税金—应交增值税—销项税额 (3)借银行存款 dai预收账款 (4)借应收账款 dai其他业务收入 应交税金—应交增值税—销项税额(5)借银行存款 dai主营业务收入 应交税金—应交增值税—销项税额 查看全部回复
3996
借 应付职工薪酬—工资 430000 dai 其他应付款 120000 应交税费—应交个人所得税 40000 银行存款 270000 查看全部回复
4524
请问以前月份是指交通运输发票计算抵扣政策上线之前所发生的费用吗 查看全部回复
3988
清岚
您如果数据没有问题的话可以进行结转一下 查看全部回复
4046
税负=(销项税—进项税—留底税额)/不含税收入 查看全部回复
5271
张瑞峰
借:应交税费—应交增值税(进项税额加计抵减额);dai:其他收益—其他 查看全部回复
2730
3156
王苗苗老师
那这个得看你们的资产负债表的公式是怎么设置的 查看全部回复
4889
andy老师
意思是不抵扣这笔进项税额了,要转到成本是吗? 查看全部回复
4805
你好,本期应交增值税=本期销项税额-本期进项税额+本期进项税额转出-上期留抵税额。只要计算无误,申报抵扣就不会有影响 查看全部回复
5372
增值税结转有很多做法,可以每个月都按照下面的做 推荐结转做法: 借:应交税费-应交增值税-销项 dai:应交税费-应交增值税-进项 应交税费-预缴增值税 应交税费-未交增值税(需要缴纳的增值税,差额在dai方,留抵在借方) 备注:此做法查账方便,直接看“应交税费-未交增值税”科目就可以查到需要缴纳多少增值税和留抵税额。 查看全部回复
4674
5263
这个需要看之前结转增值税是咋做的,有可能结转方式就是没涉及到销项和进项税额的时候结转以后会有余额的 查看全部回复
4181
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