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Annina老师
可以申请自开 查看全部回复
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申请自开 查看全部回复
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税务师晓雨
分录参考这个做就好了, 查看全部回复
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现在金税四期了,建议合规操作,合并一套账 查看全部回复
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按照一般纳税人要求处理 查看全部回复
5402
一般有处罚 查看全部回复
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夏老师
工程施工 查看全部回复
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固定资产管理系统的日常业务流程操作主要包括资产的申购、采购、入库、修改、领用/退库、借用/归还、维修、折旧、清理报废等常规操作 查看全部回复
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高老师
你好,刷单不对,没有真实业务发生 查看全部回复
3548
andy老师
如果你们只提供了服务,可以直接记到成本里面 查看全部回复
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收到利息是需要开票的,按照利息收入,开金融服务的发票 查看全部回复
3914
郭艳飞
你原来收到的时候记零余额账户用款额度了,是吗? 查看全部回复
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而已老师
您好 查看全部回复
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借销售费用,dai银行存款,需要通过发票税前扣除 查看全部回复
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4419
归老师
分包的话 让分包公司给你开发票进施工成本就可以。你还收啥管理费? 感觉你这是挂靠吧 挂靠的话,视同自有项目进行核算。 查看全部回复
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亲,可以直接做进项税额转出,计入管理费用-业务招待费。 查看全部回复
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王苗苗老师
是实际的业务么 查看全部回复
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杨老师.
不可以 查看全部回复
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不用视同销售 查看全部回复
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孙老师
你好同学,这个主要是结合你们实际业务情况。货物是在哪个时间点来确认收入 查看全部回复
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李伟老师
融资性售后回租,是指承租方以融资为目的,将资产出售给从事融资性售后回租业务的企业后,从事融资性售后回租业务的企业将该资产出租给承租方的业务活动。" 另根据《财政部、国家税务总,局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税〔2016〕36号)第二十七条规定∶"下列项目的进项税额不得从销项税额中抵扣∶(六)购进的dai款服务、餐饮服务、居民日常服务和娱乐服务。 因此,融资性售后回租服务属于dai款服务,取得对应进项税额不可以抵扣。 查看全部回复
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安叔老师
两套账是违法行为,可能会涉嫌偷税行为,不建议经手账务数据, 查看全部回复
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没有业务写0可以的 查看全部回复
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李可可
凭证上做的是应交税费-进项税额 查看全部回复
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理论上是可退的 查看全部回复
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李凤
收的时候计入: 借:银行存款 dai :其他应付款-代收水费/电费 代付: 查看全部回复
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《国家税务总局关于确认企业所得税收入若干问题的通知》(国税函[2008]875号)第三条:企业以买一赠一等方式组合销售本企业商品的,不属于捐赠,应将总的销售金额按各项商品的公允价值的比例来分摊确认各项的销售收入.所以企业所得税方面对买一赠一的涉税处理.但是增值税方面总局到现在也没有一个对买赠一如何处理的具体文件,因此争议较大,建议在办理"买一赠一"业务的发票开具时,应注意将折扣额与销售额同时填写在发票的"金额"栏内。 查看全部回复
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如果对方需要发票,个人开具发票由支付方代扣代缴个税 查看全部回复
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既然是一体的,他们拿货时不算销售 查看全部回复
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库存商品盘盈,借 库存商品 dai 待处理财产损益,经过审批后,借待处理财产损益 dai 管理费用 查看全部回复
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是的同学,在5月份账上做收入,纳税申报的时候做未开票收入进行申报 查看全部回复
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你说的剩余金额应该是充值金额吧,就是充值多少剩多少 查看全部回复
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代表处只有经费支出,无其他销售业务,增值税要交吗?如果没有对外提供服务或货物的话,一般不交增值税 查看全部回复
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食堂是独立核算么 查看全部回复
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可以 查看全部回复
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充电桩可以记到固定资产 查看全部回复
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这个需要找银行,你们的开户行,让他们查一下怎么回事 查看全部回复
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根据《财政部 税务总局关于简并增值税税率有关政策的通知》(财税〔2017〕37号)第二条、《财政部 税务总局关于调整增值税税率的通知》(财税〔2018〕32号)第二条、《财政部 税务总局 海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》(财政部 税务总局 海关总署公告2019年第39号)第二条规定,纳税人购进农产品,从依照3%征收率计算缴纳增值税的小规模纳税人取得增值税专用发票的,以增值税专用发票上注明的金额和9%的扣除率计算进项税额;纳税人购进农产品用于生产或者委托加工13%税率货物的,按照10%的扣除率计算进项税额。 查看全部回复
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利润表是不含出口业务数据的,资产负债表是内销+出口的,这样可以吗?不可以的 查看全部回复
wam
各类税.成本费用均要权责发生制计提 查看全部回复
1、货销售出去,出现坏了,帐面挂着应收款,款已经收不回来的了,请问怎么样处理?如果是因为货品质量问题发生的折扣,可以开具负数发票,冲减应收账款,收入和增值税 查看全部回复
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监装监卸意思是提供监督服务 查看全部回复
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要分情况的 查看全部回复
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业务返点是返给谁 查看全部回复
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现在想放弃退税,直接注销可以吗?可以的 查看全部回复
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包括所有的收入 查看全部回复
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1.具体的比例根据你们自己内部的管理定2.毛收入-成本=毛利 提成=毛利*提成比例 3.怎么指定比例根据你们内部的情况设置,不同的业务涉及到的比例是不同的 查看全部回复
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这些挂账,原法人还要么 查看全部回复
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你们现在是要跨省经营吗? 查看全部回复
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意思是去年第四季度的增值税申报有误,需要先更正。然后今年第一季度的增值税申报表也更正,增值税根据发票金额申报 查看全部回复
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记到待摊费用里面 查看全部回复
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燕子老师
还是和正常销售一样,结转主营业务成本 查看全部回复
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王佳丽
总公司涉及其他和关联方有交易吗 比如控股方等 查看全部回复
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借 利润分配-未分配利润 dai 应付账款 查看全部回复
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已入账的研发费用-资本化,未形成无形资产,可以费用化,记到研发费用-费用化 查看全部回复
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他个代垫的是4.8万元,还款也是4.8万元 查看全部回复
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意思就是不知道收取的什么款项 查看全部回复
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收到的政府补助用于企业以后发生费用,属于与收益相关的政府补助,会计分录如下: 借:银行存款 dai:营业外收入 查看全部回复
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年报里有很多内容 查看全部回复
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先计入清算损益科目,等清算完后如果还有剩余再分配给股东,股东需要交纳的 查看全部回复
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如果不出售也不赠送客户而是选择研发自留使用,不做会计处理 查看全部回复
如果有取得不能使用的专票,但是会计上计提了待认证进项税额,汇算清缴该如何处理?是不得抵扣进项还是发票有问题 查看全部回复
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经办人根据第二张金额退回款项,意思是先支付了3400,后来又退回了,是么 查看全部回复
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请问我们属于购买方,进行账务处理需要用到以前年度损益科目吗?相当于22年的成本费用多入了,需要跨年调整 查看全部回复
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可以按章程约定分配比例 这个应该是合伙人提前约定好的分配规则 查看全部回复
公司账务上欠了股东很多钱,能不能通过增加注册资本来还款呢?可以债转股 查看全部回复
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代收代付的话 借:银行存款 dai:其他应付款 支付的时候 借:其他应付款 dai:银行存款 查看全部回复
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该人员没有毕业的,计入劳务费,这个补贴的受益人是公司,公司收到时计入其他收益。 查看全部回复
建议入待摊费用 查看全部回复
销售服务的增值税纳税义务发生时间为收讫销售款或者取得销售款凭据的当天,你们收电费就以电费收取或者电费实际使用时间(哪个在前以哪个为准) 查看全部回复
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办事处,是独立核算,对么。税也是单独申报,对么 查看全部回复
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秦枫老师
全国信用信息公示网已注销截图留存备查 然后不需要发票也可以税前扣除 查看全部回复
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借:费用20 dai银行存款18营业外收入2 查看全部回复
1336
云峰老师
你好同学 别人替我们垫付钱时 借成本费用 dai其他应付款 查看全部回复
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你好 商贸公司关于销项 注意无票收入的申报,进项发票的取得 查看全部回复
1287
但是银行回执单没有这笔钱,是款还没到公司账户里 查看全部回复
1514
1.借:其他货币资金100dai:银行存款100 2.借:应收票据187462 dai:应收账款187462 查看全部回复
892
西贝老师
同学你好,你这个二维码收款的系统是什么呢,一般这种可以设置自动提现,次日到账的,每次都是按月核对,有差异的话再按天核对 查看全部回复
830
如果前期已经取得发票了,现在业务终止了 查看全部回复
1534
您好,本平台单个问题单个回答。如果有其他问题,需重新提问。先回答第一个问题 查看全部回复
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实操中有这样处理的,不过毕竟不是真实的业务 查看全部回复
1131
一般计入营业外 查看全部回复
675
哈哈老师
借银行存款2 dai其他应付款老板 2 查看全部回复
涉及以前的用以前年度损益调整科目 后面转到利润分配-未分配利润 查看全部回复
冲销财务费用 查看全部回复
1356
物业公司收了业主水电费开了发票给业主,会计分录是入主营业务收入还是其他业务收入?一般物业公司的经营范围是有收取水电费,所以一般是记到主营业务收入 查看全部回复
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您好,请问业务是什么,光看银行回单看不出来主要业务是什么 查看全部回复
1445
这个是第三方平台转账到公司公户吧,这个是收的什么款项 查看全部回复
1328
易老师
借管理费用工资dai银行存款 查看全部回复
794
如果是,领导直接支付给公司,公司收到的,借:银行存款 dai:其他应付款 查看全部回复
711
你好,是公司领导代收了水电费然后转进公户的? 查看全部回复
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借银行存款1994.02财务费用6dai其他货币资金2000.02 查看全部回复
1063
木言
借:银行存款 dai:其他应付款 或借:银行存款 dai:营业外收入 查看全部回复
747
不用退还,计入营业外收入。 查看全部回复
980
处置公司的对外投资资产,取得款项和账面价值的差额记到投资收益 查看全部回复
1602
同学,你的问题比较多,具体是想要提问哪一个呢? 查看全部回复
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如果是已经有了业务,再开始建账,比如4月份有业务,6月才建账,期初就是中间两个月的数据 查看全部回复
884
如果确定就无需处理的 查看全部回复
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