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云峰老师
同学你好 这种情况是他们以前没有计提销项税。全计入收入里了。 查看全部回复
2048
patience
一般纳税人进口缴纳的增值税可以抵扣销项税 查看全部回复
2055
高老师
今年4月开始到年底增值税税率适用3%的免征 查看全部回复
2230
车是公司用还是法人在用? 查看全部回复
2731
小妮老师
要是只注销银行账户,税务没有注销,需要正常申报 查看全部回复
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同学你好 当月至次月报税期之前可以作当月的账。 查看全部回复
2122
清岚
小规模纳税人开具普票现在免税 查看全部回复
2056
甘老师
现在还是小规模,这个月不用申报 查看全部回复
1961
计提的税金及附加么,可以把多的冲销掉或计入营业外收入 查看全部回复
2783
王苗苗老师
运输行业这个月没有进项发票怎么做账,怎么结转成本?据实入账就行,如果成本已经发生只是暂未取得发票,本月先暂估 查看全部回复
3431
自2021年4月1日至2022年12月31日,小规模纳税人发生增值税应税销售行为,合计月销售额未超过15万元(以1个季度为1个纳税期的,季度销售额未超过45万元,下同)的,免征增值税。 自2022年4月1日至2022年12月31日,增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入,免征增值税;适用3%预征率的预缴增值税项目,暂停预缴增值税。 现在还没发布新政策 查看全部回复
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什么原因退税,知道吗 查看全部回复
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红冲的当期没有销售收入? 查看全部回复
6531
简易计税 查看全部回复
1757
是一般纳税人么 查看全部回复
1734
andy老师
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2020
公户上有进出账,首先要录银行账,法人的公积金支出可以计入借管理费用dai应付职工薪酬,申报个税的时候不是0申报,是社保个人承担的一部分 查看全部回复
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几年前的时候进账是款项已经转到对公银行了吗? 查看全部回复
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政策减免计入营业外收入/其他收益 查看全部回复
5495
你们有销售收入吗? 查看全部回复
2371
wam
增值税,小规模纳税人开的免税发票,就不需缴纳增值税、城建税及附加 查看全部回复
3174
杨老师
借:其他应收款-工人名 dai:银行存款 (摘要某某单位代为支付工人工资) 实际你们单位发工资的时候 借:管理费用 dai:其他应收款-工人名 查看全部回复
2378
需要 查看全部回复
2917
李伟老师
是变更好一般纳税人时候开具的发票是吗? 查看全部回复
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可以按客户分类,比如零星客户不用开票的客户放在个体户的账 大客户放在小规模公司开票入账 查看全部回复
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同学你好,甲方按他们要求走,与我们的实际一样不 查看全部回复
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首先,你之前支付装修款的时候先计入预付账款 查看全部回复
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同学你好 查看全部回复
13125
是的,小规模纳税人原3%的项目,开普通发票免增值税 查看全部回复
3067
如果之前转款时记账为借:销售费用 dai:银行存款 现在收回多的转款 借;银行存款15354 借:销售费用-15354 查看全部回复
1810
总账会计是全盘会计,什么都要懂 查看全部回复
1997
现在执行新政策了,小规模纳税人,开普通发票都免增值税,开专票税率3%,具体可以看国家税务总局公告2022年第6号 查看全部回复
1667
不是。 直接 借:应收账款/银行存款 dai:主营业务收入 查看全部回复
3025
计入管理费用-职工教育经费 查看全部回复
3269
小小
公司代垫的个人部分的社保不需要计提 查看全部回复
2432
9-10月的收入 借:应收账款/银行存款等 dai:主营业务收入 应交税费应交增值税销项税额 查看全部回复
2595
有收入吗,没有的话0申报 查看全部回复
2167
你原来的分录是怎么样的 查看全部回复
2357
安叔老师
如果之前有计提,就1.借应交税费-应交印花税68 dai银行存款68 2应交税费-应交增值税25485.1 dai银行存款25485.1 查看全部回复
2555
1、红冲原凭证,把未认证的发票计入应交税费-待认证进项税额里面 查看全部回复
3084
根据原始凭证,登录记账软件,录入凭证即可 查看全部回复
2089
劳务合同是指什么,是提供咨询服务跟对方签订的合同么?开小规模公司是指以公司的名义跟对方签订合同么,如果不是开专票的话,目前小规模的政策是开普票免税,收入可以直接计入主营业务收入,日常支出一般计入管理费用,像咨询类的支出可以计入主营业务成本,一般来说利润=收入-成本-支出费用 查看全部回复
2687
借:在途物资 应交税费——应交增值税(进项税额) dai:应付票据 查看全部回复
2933
补提 查看全部回复
2157
同学你好 1、印花税与购销有关,与进项税额大于销项税额无关 2、城建税及附加,随增值税,增值税无,他们也无。 查看全部回复
3838
借:应收账款等 dai:主营业务收入 应交税费——应交增值税 查看全部回复
2201
谭老师
月底需要计提 查看全部回复
1830
颜老师
小规模纳税人企业季度有45万元免征额,你这个普票不应该缴税 查看全部回复
2657
同学你好 1、小规模纳税人土地租赁增值税税率是5%吗?,其增值税和相应的附加税可以享受减免政策吗? 答:是5%。季度45万元以下的免交。其增值税及附加随之减免。 如果未超过45万,城建税减半。两项附加如果季度不含税收入在30万以下的,免税。 查看全部回复
4930
分店的固定资产先调拨到总店 查看全部回复
3794
许老师
2022年1-3月的收入按照3%减按1% 查看全部回复
2395
补提0. 查看全部回复
5450
已经被稽查到,建议是及时补申报个税 查看全部回复
2847
核对科目余额表很容易看出来 查看全部回复
2295
根据你收到发票的内容入账 查看全部回复
2710
2022男4月1日起,小规模纳税人原适用3%征收率的项目,开具普通发票免增值税 查看全部回复
1637
数量多了金额没错的话,财务账不用调整 查看全部回复
2664
进、销项怎么做是采购、销售吗? 查看全部回复
3894
想要调的 查看全部回复
2075
截图二,本期实际抵减填1846.6 查看全部回复
2489
1.销售边角料增值税=82400/1.03*0.03=2400元 2.销售使用过的固定资产可以选择简易计税3%减按2%计税,增值税=72100/1.03*0.02=1400元 查看全部回复
3343
增值税不完整 应交增值税=销项税额-进项税额-上期留抵+进项税额转出 查看全部回复
2748
附加税=专票增值税税额*12% 查看全部回复
4192
账务建议按月做 查看全部回复
1659
先计入办公费 查看全部回复
2383
工资没发所以挂在了其他应付款? 查看全部回复
2604
在的,稍等 查看全部回复
2270
进口增值税是计入产品成本的 查看全部回复
2195
微尘
小规模和一般纳税人同用一个银行卡是吗 查看全部回复
1903
借:管理费用等 dai:其他应付款-xx 查看全部回复
4196
没有其他费用了吗 查看全部回复
20486
计提时,借:管理费用 dai:其他应付款---党组织工作经费 查看全部回复
2927
计提,借:管理费用 dai:其他应付款---党组织工作经费;支付时,借:其他应付款---党组织工作经费 dai:银行存款或库存现金 查看全部回复
2858
tammy老师
征收率3%的小规模纳税人,开具普票都是免税,没有金额限制,但是你们连续累计12个月或四个季度之内不能超过500万,一旦超过了就会变成一般纳税人 查看全部回复
2452
Harry老师
申报具体流程为: (一)抄报税:纳税人在征期内登陆开票软件抄税,并通过网上抄报或办税厅抄报,向税务机关上传上月开票数据。 (二)纳税申报:纳税人登陆网上申报软件进行网上申报。网上申报成功并通过税银联网实时扣缴税款。 (三)清零解锁:申报成功后,纳税人返回开票系统对税控设备进行清零解锁。 查看全部回复
3703
按照租赁合同将印花税补上 查看全部回复
1976
开具增值税普票的吗? 查看全部回复
2780
以前年度的费用,如果是实行小企业会计准则,直接计入利润分配未分配利润中,如果是实行会计准则,通过以前年度损益调整科目结转到利润分配未分配利润中 查看全部回复
2652
如果只是切割之后再卖,可以作为商贸企业做账 查看全部回复
最好不要 查看全部回复
3451
工资一般是月底计提次月发放,10月申报的工资应该是9月发放的工资,就是8月工资表上数据,如果是新员工,应该是8月入职 查看全部回复
2634
专票现在是3% 查看全部回复
1899
小规模申报增值税,要按不同类型发票分别填,开专票的把销售额填写在专票销售额那一栏 查看全部回复
2400
季度没超45万,跟普票开票销售额合并一起填在小微企业免税销售额那里 查看全部回复
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企业所得税=(不含税的卖价-房子账面价值-附加税-印花税-土地增值税)*0.25 查看全部回复
3056
你好,如果是计提的工资小于实发的工资,分录应做成: 借:管理费用-工资 dai:应付职工薪酬-工资 查看全部回复
5318
稍等,我看下 查看全部回复
2757
甲公司 借:长期股权投资200 累计摊销20 无形资产减值准备4 dai:无形资产150 资产处置损益74 借:管理费用8 dai:银行存款8 查看全部回复
10277
正常按照3%的税率申报增值税,不过超过500万下个征期就是一般纳税人了 查看全部回复
4409
一般情况下是认证的当月1号或者次月1号成为一般纳税人,不会是月中成为,你要问一下你们税务局,你是当月还是次月 查看全部回复
3742
下次发工资时多扣一部分个税 查看全部回复
2513
可以一次性计入费用 查看全部回复
1588
合计月销售额超过15万元的,免征增值税的全部销售额等项目应当填写在《增值税及附加税费申报表(小规模纳税人适用)》“其他免税销售额”栏次及《增值税减免税申报明细表》对应栏次。 查看全部回复
3253
3%和5%属于不同征收率项目。 查看全部回复
2290
先按建筑的申报 查看全部回复
4969
借:管理费用/成本等科目 dai;应交税费-应交增值税-进项税额转出 查看全部回复
2382
预交的数据已经带出来的了 查看全部回复
2812
你好,这个不符合逻辑 查看全部回复
2908
季度负数,累计利润总额×所得税税率-前面1-2季度计提的所得税费用=本季度需冲回的所得税费用 查看全部回复
2792
这个月把上个月凭证原笔红冲 查看全部回复
3127
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