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安叔老师
对方已开负数,勾选进项的时候把这张负数发票勾选上,其他一样的,直接抵扣当期进项税额了 查看全部回复
2246
哈哈老师
你好,可以销售,退货的时候按照购货做相反的会计分录 查看全部回复
2021
1,对个人没有影响的,2银行监管只会越来越严格的,不建议用个人账户 3个人微信账号的销售也可以入账的 查看全部回复
3915
是的,可以部分冲红 查看全部回复
2832
patience
你们进货白酒是用于出售么 查看全部回复
2064
andy老师
还是我。进项是1000*(1+8%)*13%,希望下面的老师帮忙确认我是否正确,因为这位同学不相信。 查看全部回复
2274
杨老师
正常采购材料的支出登在哪张表上? 查看全部回复
1941
Annina老师
可以 查看全部回复
1849
孙老师
建议部分计入福利费、部分做招待费处理 查看全部回复
2200
这样可以的 查看全部回复
2952
进项转出 查看全部回复
2185
需要,要开票的 查看全部回复
2364
王苗苗老师
因发货错误销售退回,借 主营业务收入 2000 应交税费-应交增值税销项税260 dai 应收账款2260,借 库存商品 1200 dai 主营业务成本1200 查看全部回复
3837
如果不交税的话,还需要进项税发票税额??6890?3500 查看全部回复
3770
200000*13%/(1+13%)+18000*13%-2044=23304.85 查看全部回复
4280
这个是设备采购后用建筑工程,且公司的主营业务也是建筑服务,是可以的! 查看全部回复
3885
甘老师
是的 查看全部回复
2840
你好 查看全部回复
2259
是整个流程的分录还是无法退回56078.9这笔的分录 查看全部回复
2497
你这样的分录不太规范 查看全部回复
2181
我这边未交增值税里一直都是借方余额,然后我交增值税的时候做的是借:应交税费-预交增值税 查看全部回复
2224
可以的 查看全部回复
4906
增值税申报的收入要和企业所得税申报的收入一致 查看全部回复
1905
清岚
同学,你的开票金额和进项金额含税吗? 查看全部回复
2987
这个建议是去税务大厅操作申报 查看全部回复
2558
只要是真实的业务往来,发票没问题,是可以正常认证的,超五万进项留底的话会有问题吗?一般不会有问题,一般不需要跟专管员沟通。 查看全部回复
3560
发票是23年冲红的,不影响22年汇算清缴 查看全部回复
1967
税务师晓雨
选择开票有误吧 查看全部回复
4079
附加税是在增值税的基础上缴纳的 查看全部回复
3747
你的意思是汇总表上合计数是负数么 查看全部回复
2004
wam
(6000-2000)×100/1.13×0.13 查看全部回复
4071
合法合理 查看全部回复
3410
可以的,如果有内销的货物,可以抵扣内销的增值税 查看全部回复
1857
是一样的 查看全部回复
1969
增值税没有好的筹划办法,如果是一般纳税人的话增值税=销项-进项-上期留底,只能索取发票了 查看全部回复
6106
云峰老师
您好,亲,账务不需要调整 查看全部回复
1458
席俊义
收到多少钱,开多少票,确认多少收入,或者全额开票后确认收入 查看全部回复
6710
正常来说,是股东购车,应该发票由汽车销售公司开给股东。赠送给公司,再由股东开发票给公司 查看全部回复
4343
木言
可以超5万,假设利润20%,那就是可以开6万出去。这个主要是看数量,采购5万件商品是没法开出6万件的 查看全部回复
3578
加收的邮资需要产品价格内确认收入,快递公司给你们开票后你们计入成本 查看全部回复
2286
增值税率是13%。。。借:应收账款 -113 dai:主营业务收入 -100 应交税费-销项 -13 同时 借:主营业务成本 -70 dai:库存商品 -70 查看全部回复
2839
你们是购买方 查看全部回复
1979
你好同学,调整一下成本列示的项目即可 查看全部回复
2819
借:银行存款147420 dai:主营业务收入126000 应交税费应交增值税销项税额21420 查看全部回复
3207
许老师
是的 免销项,退进项 查看全部回复
1710
倒推 查看全部回复
2402
1.先查一下行业平均增值税税负率; 2.根据行业税负率定好公司税负率; 3.根据税负率和销项税倒推需要勾选的进项税,具体推算如下 税负率=实际需要缴纳增值税/销售收入 =(销项-进项-其他)/销售收入 其他都是已知,公式换算求出进项就行 查看全部回复
2838
销项税额为26000是只包括这个开票的部分,如果没有扣减未开票的负数,则是24000-2000来勾选。如果已扣减了未开票收入则是26000-2000来勾选 查看全部回复
1830
过了几个月又将这笔留抵税款项退回给税局了,是什么意思 查看全部回复
2434
企业所得税汇算清缴时,1月的退货,减少退货当年的收入,不减少12月份的收入 查看全部回复
2130
正在看 查看全部回复
3910
就按照发票正常入账 查看全部回复
你好,这个只是为了冲减之前多确认的收入 查看全部回复
1815
你好,销售抗癌药品选择简易计税的话,进项税额不得抵扣 查看全部回复
2328
需要根据负数发票入账,借 主营业务收入 应交税费-应交增值税销项 dai 银行存款等 查看全部回复
1714
你好,内账会计和外账会计做账方式其实是差不多的,没有太大区别,一样需要计提销项税,和个人所得税,只不过内账一般都是对内,提供给老板看的,外账一般都是对外给税务局等看的 查看全部回复
2859
次月申报期前勾选抵扣再申报都可以 查看全部回复
2559
李伟老师
这个看你们自己的筹划,小规模可以享受税收政策优惠,一般纳税人可以进行抵扣进项税 查看全部回复
2632
你是想问什么 查看全部回复
1977
小妮老师
稍等 查看全部回复
5585
增值税申报表上么 查看全部回复
2503
如果你的税费全部通过了应交税费科目记账可以去查借方累计 查看全部回复
2295
月底借:应交税费-应交增值税(销项税额 )dai:应交税费-应交增值税(转出未交增值税)dai:应交税费-应交增值税(进项税额) 查看全部回复
4777
你可以放弃优惠不选择简易征收 查看全部回复
2172
进项大于销项没关系,正常申报就行 查看全部回复
2268
是一般纳税人么,可以的 查看全部回复
2616
已经抵扣了需要对方开具发票红字信息表,你们根据审核后的红字发票信息表开具红字发票 查看全部回复
3144
期末管理费用结转到了本年利润,所有管理费用-工会经费是没有余额的 查看全部回复
3413
可以的,如果抵减不完的,可以抵减以后月份的增值税 查看全部回复
3235
如果是才收到的发票才认证的话,入账时计入借 应交税费-应交增值税进项 查看全部回复
1276
应交增值税明细科目还有其他余额吗 查看全部回复
2996
有留底要么抵扣后期的税款,要么申请退税 查看全部回复
2290
跨月可以的 查看全部回复
2248
燕子老师
同学可以,像你这种情况没有开票的那10件,可以先做发出商品。借:发出商品 10 dai:库存商品10件的金额 然后剩下10件正常开票的时候再借:应收账款 dai:主营业务收入 应交税费~应交增值税~销项 同时结转成本 借:主营业务成本 dai:发出商品 查看全部回复
3098
是的,在申请红字信息表当月转出 查看全部回复
1816
同学你好 1、借应付账款 dai银行存款 ,退回时借银行存款 dai应付账款 2、借销售费用 dai应付账款 3、借应付账款 dai银行存款 查看全部回复
2124
亲,你好,如果在同一期开具红冲不会成为负数,除非税率不一样 查看全部回复
1792
申报的时候写这个数 查看全部回复
2146
一般纳税人取得经营用专用发票可以抵扣进项税额 查看全部回复
2703
你看下你的余额与加计抵减是否一致 查看全部回复
5047
颜老师
当月发生的发票,最好都勾选 查看全部回复
2713
正常只做销项的会计分录就行 借:银行存款/应收账款 dai:主营业务收入 应交税费应交增值税销项税额 查看全部回复
2043
因为红冲后销项就少了,法人就能少交税了 查看全部回复
2963
要看你们是不是纯贸易企业 查看全部回复
6858
同学你好,这个是没什么合规办法的哈,销项发票只能靠进项发票去抵扣,如果没有进项发票那么只能正常去交税,这个是避免不了的,除非这个月开票开少点,意思也就是看看能不能把开出去的发票和对方商量一下,作废一部分,下个月再开?延迟纳税。但是最终还是要看收入确认的时间 查看全部回复
2948
正常是开红字发票 查看全部回复
3485
官方回复
由于理论和实操存在差异、所以考证类、作业类理论性质的问题,平台暂时不受理,待以后增加理论老师后,可以再来提问,还请谅解 查看全部回复
3461
你们是小规模纳税人,无论取得的普票还是专票都不能抵扣 查看全部回复
3625
收到进项税额发票记应交税费应交增值税进项税额,月末结转就行 查看全部回复
1683
甜甜老师
你好,留底税额就是通过借方的进项和dai方的销项相抵后,借方的余额作为进项留底税额的呢 查看全部回复
2007
运输行业这个月没有进项发票怎么做账,怎么结转成本?据实入账就行,如果成本已经发生只是暂未取得发票,本月先暂估 查看全部回复
3431
tammy老师
小规模纳税人取得的发票,可以是普票,也可以是专票,都是可以用的,只是,对于小规模纳税人取得的专票,是不可以抵扣 查看全部回复
8019
小规模纳税人取得进项发票,不管是普票还是专票,都是不可以抵扣的 查看全部回复
2400
普票 查看全部回复
3129
同学,稍等 查看全部回复
2481
当月收到发票 借:原材料 应交税费-待认证进项税额 dai:应付账款等 ,下个月认证抵扣 借:应交税费-应交增值税-进项税额 dai:应交税费-待认证进项税额 查看全部回复
2017
只是发票红冲,实际没有产生销售退回? 查看全部回复
4601
赠品也需要入账的,企业收到赠送的商品没有任何发票,则按公允价值借库存商品dai营业外收入 查看全部回复
3032
同学你好,开票是根据你的销售的数量和金额开的,一般公司销售时仓库都会开具一个出库单,可以根据出库单开票即可 查看全部回复
2525
高老师
2596
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