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杨老师.
借:应交税费-未交增值税 应交税费-企业所得税 dai:银行存款 查看全部回复
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andy老师
你们开票开的是加工费的服务票吧 查看全部回复
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颜老师
您好,是这么做账的 查看全部回复
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王苗苗老师
增值税是流转税,不记到成本 查看全部回复
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李可可
如果不能证明实际是a为真实开票操作人的话,税局查到就是b的责任 查看全部回复
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木言
购进原材料时,会计分录如下: 借:原材料 10000 应交税费 - 应交增值税(进项税额) 1300 dai:银行存款 11300 查看全部回复
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1季度交了,2季度没有利润不需要交所得税 查看全部回复
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安叔老师
进项一般你们购进的原材料等进项 一起申报,生产销售环节申报缴纳 查看全部回复
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这个是期末的增值税的结转处理吧 查看全部回复
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经纪代理服务指各类经纪、中介、代理服务。包括金融代理、知识产权代理、货物运输代理、报关代理、法律代理、房地产中介、职业中介、婚姻中介、代理记账、拍卖等。 查看全部回复
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一般纳税人销售自产的商品混凝土(仅限于以水泥为原料生产的水泥混凝土),可选择按照简易办法依照3%征收率计算缴纳增值税。 查看全部回复
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餐费一般是计入销售费用 查看全部回复
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请问我这个项目可以用合同履约成本这个科目把两个合同放一起核算吗?如果是同一个项目的话,可以的 查看全部回复
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点击税务数字证书显示不是数电票试点纳税人么 查看全部回复
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不可以 查看全部回复
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签了代收代付款协议 查看全部回复
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本月没有开票,只有一张购进发票,那我本月做账需要将这张发票认证吗?可以先不用认证 查看全部回复
680
孙老师
你们需要开票给所挂靠方,开69000的票,计你们的收入,缴税 查看全部回复
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账面还是计入应收账款,如果存在确凿证据无法收回,可以转入坏账损失,营业支出 查看全部回复
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畜牧产品属于农产品,适用增值税率9%,具体包括:牛、马、猪、羊、鸡、鸭,肉产品,包括整块或者分割的鲜肉、冷藏或者冷冻肉、盐渍肉、兽类、禽类和爬行类动物的内脏、头、尾、蹄等组织,以及肉类生制品,如腊肉、腌肉、熏肉等。 查看全部回复
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李凤
把4月采购了一批支架(实际是由支架+塑料件构成的冲红开红字发票 重新开支架金额发票入账 查看全部回复
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退件退款了吗 查看全部回复
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会计可以调账使当月收入增加?要看当月符不符合收入的确认条件 查看全部回复
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请问对方已经付款了但我方还没提供服务,需要立刻开票吗?这个什么时间开票需要双方间协商 查看全部回复
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小规模利息收入如果开普票的话是1%,专票的话1%或3% 查看全部回复
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医疗机构提供的医疗服务免征增值税。 医疗机构,是指依据国务院《医疗机构管理条例》(国务院令第149号)及卫生部《医疗机构管理条例实施细则》(卫生部令第35号)的规定,经登记取得《医疗机构执业许可证》的机构,以及军队、武警部队各级各类医疗机构。具体包括:各级各类医院、门诊部(所)、社区卫生服务中心(站)、急救中心(站)、城乡卫生院、护理院(所)、疗养院、临床检验中心,各级政府及有关部门举办的卫生防疫站(疾病控制中心)、各种专科疾病防治站(所),各级政府举办的妇幼保健所(站)、母婴保健机构、儿童保健机构,各级政府举办的血站(血液中心)等医疗机构。 查看全部回复
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我企业国际货代公司 基本销项全部免税 公司租房办公的物业费和房租费的进项能抵扣么(你们有其他的交税的项目吗?没有的话,不可以抵扣,有的话计算抵扣) 查看全部回复
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你们是对平台和酒店,都收介绍费吗? 查看全部回复
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《国家税务总局关于确认企业所得税收入若干问题的通知》(国税函[2008]875号)第三条:企业以买一赠一等方式组合销售本企业商品的,不属于捐赠,应将总的销售金额按各项商品的公允价值的比例来分摊确认各项的销售收入.所以企业所得税方面对买一赠一的涉税处理.但是增值税方面总局到现在也没有一个对买赠一如何处理的具体文件,因此争议较大,建议在办理"买一赠一"业务的发票开具时,应注意将折扣额与销售额同时填写在发票的"金额"栏内。 查看全部回复
833
吴萌老师
社区居委会需要确认租金收入。根据相关规定,租金收入应按交易合同或协议规定的承租人应付租金的日期确认收入的实现。在2023年收到租金时,社区居委会可以将其确认为预收账款,然后在2024年按照租赁期限分期确认收入。 查看全部回复
1016
tammy老师
你是小规模纳税人,是吗? 查看全部回复
703
建筑安装劳务是9% 查看全部回复
900
wam
毛利 查看全部回复
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毛利=不含税收入-不含税成本 查看全部回复
896
将1%免征的部分 dai:主营业务收入 红字 dai:营业收入收入 不影响利润 查看全部回复
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是的同学,在5月份账上做收入,纳税申报的时候做未开票收入进行申报 查看全部回复
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我来查下 查看全部回复
781
账上是根据什么入账的,不是根据发票么 查看全部回复
858
那月底时服务完成了么 查看全部回复
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账务处理对的 查看全部回复
455
1040
抵扣进项票可以抵扣之前筹建期收到的发票吗?如果是公司抬头,发票没问题的话,用于应税项目的话,可以的 查看全部回复
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没有什么影响的 查看全部回复
1135
夏老师
商业承兑汇票付款期6个月 查看全部回复
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合同金额与开票金额一般是一致的 查看全部回复
947
公司销售购入的生鲜肉类免征增值税 查看全部回复
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借:营业外支出 dai:应交税费-未交增值税 查看全部回复
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代表处只有经费支出,无其他销售业务,增值税要交吗?如果没有对外提供服务或货物的话,一般不交增值税 查看全部回复
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你好,获取的加油发票,是专票吧? 查看全部回复
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*其他dai款服务*利息 查看全部回复
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客户私户进款50万想开票,如果是双方间发生了业务往来,可以开具发票的 查看全部回复
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不一样,一般纳税人批发零售农产品(蔬菜,鲜肉蛋),开普票免税,开专票9%。办公用品销售13% 查看全部回复
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就按实际的写,公司是什么行业,制造业么 查看全部回复
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写清自己身份:写清自己公司基本信息,如识别号、纳税人名称、经营地址、联系电话等,例如:兹有***公司,识别号***,经营地址***。 2、写清退税原因:将需要申请退税原因、涉及属期、涉及金额表述清楚,例如:因为申报错误或申报时未享受****减免政策,导致2023年1月1日-3月31日增值税、***税、***税多缴纳***元,现已办理申报更正,申请退回增值税、***税、***税、***元。 3、写清接受退税银行账户信息:具体需要填写开户行支行和银行账号,例如:接收退款账户:中国建行银行***支行,银行账号:62*******。 (注:原则上当时用哪个账户缴税,现在就用哪个账户接收退款。) 4、结束语:上述信息表述清楚后,需在结尾处表达自己公司的申请办理的态度和感谢,例如:望贵局给予办理为感或望贵局给予办理,谢谢等。 四、落名 情况说明右下角,填写上自己公司名称和日期,并且在公司名称上加盖公章。 查看全部回复
1969
税务师晓雨
之前已经正确处理了,收到完税凭证不用单独做处理了 查看全部回复
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有些商品只取得了收据,可以入账吗?可以 查看全部回复
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借 银行存款 50万 dai 预收账款 应交税费-应交增值税销项(开票20万对应的增值税) 查看全部回复
585
黄仁淇
同学,第二次更正的应该缴纳的税款正确吗 查看全部回复
537
需要在增值税表二中填写。广东省的表二是导入进项发票后自动生成的 查看全部回复
545
王佳丽
主表销售额是根据附表一数据过来的 查看全部回复
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购进一笔不需要 查看全部回复
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意思是去年第四季度的增值税申报有误,需要先更正。然后今年第一季度的增值税申报表也更正,增值税根据发票金额申报 查看全部回复
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小规模季度申报,附加税可以按月计提,也可以按季度计提 增值税是做收入的时候直接做的,不需要计提 查看全部回复
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要做个结转增值税分录吗,需要 查看全部回复
1296
以进度金额确认在建工程 查看全部回复
1108
不想退可以申请抵税 查看全部回复
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进入首页“我要办税”界面,点击“税务数字账户”。进入税务数字账户界面,点击“发票查询统计”。进入发票查询统计界面,点击“全量发票查询”。进入全量发票查询界面后,根据您的需要选择“查询类型”(可选“开具发票”或“取得发票”)、“发票来源”(可选“全部”、“增值税管理系统”、“电子发票服务平台”)、“开票日期”等信息后,点击“查询”。勾选所需批量导出的数字化电子发票,点击“导出”,即完成了发票的导出。 查看全部回复
676
李伟老师
1.前任会计的做法不合规 2.没有不交税的入账方法,但是实际发生的业务没有发票也可以正常的记账 3.可以找劳务公司合作,开具发票 查看全部回复
1280
西贝老师
同学你好,是的,要更正申报对应期间申报表,企业所得税也要同步调整 查看全部回复
1186
同学你好,这个没啥影响的哈,但是建议还是要填的 查看全部回复
2275
嗯嗯,你好,还有什么问题吗 查看全部回复
523
开票什么发票 查看全部回复
565
公司是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
820
金额大修改审计报告。不大,在24年调整 查看全部回复
1114
COCO老师
你是什么疑问? 查看全部回复
697
收金蝶款项了吗 查看全部回复
1246
PH探头是电子设备吗 查看全部回复
957
进项税大于销项税的话可以全部抵扣 查看全部回复
921
意思是跨年调整 查看全部回复
1012
就是分为即征即退和一般两种,这两个要分别增值税抵扣是这样吗。是的 查看全部回复
1013
抵扣是要分项目吗,不需要分 查看全部回复
958
没啥套路吧,但可能存在一些风险需要注意: 1.?关于场地挂靠,要确保其合法性和稳定性,有的可能存在违规风险或在后续使用中出现问题。 2、?对于记账报税服务的质量和规范性需要进一步考察,可能存在服务不到位的情况。 查看全部回复
654
燕子老师
1计提城建税,教育费附加,地方教育费附加 借:税金及附加 dai:应交税费-城市维护建设税/教育费附加/地方教育费附加 2.计提增值税 借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 dai:未交增值税 查看全部回复
673
云峰老师
价外费用一般是和货物一起开票,合并到货物金额内 查看全部回复
1165
小规模付款20万采购商品,商品全部入库,按实际的20万入账 查看全部回复
1491
销售额是按40万能填的? 查看全部回复
1341
拿着发票在你们的报销单据上填写采购的报销 查看全部回复
893
未交增值税=130000-108 500+10400=31,900 查看全部回复
1375
销售服务的增值税纳税义务发生时间为收讫销售款或者取得销售款凭据的当天,你们收电费就以电费收取或者电费实际使用时间(哪个在前以哪个为准) 查看全部回复
1440
账上还挂在预付账款么,货物到了么 查看全部回复
1392
开部分红冲的红字发票,增值税在当月正常抵减,按照当月正数增值税减负数增值税后实际的增值税去申报 查看全部回复
1157
对的 查看全部回复
1077
专利权转让是以哪个时间开票?签订完协议后就可以开票 查看全部回复
968
dai:收入(负数)dai:应交税费-应交增值税 查看全部回复
948
汇算清缴需要调整吗?如果是属于汇算当期的收入成本,是需要纳税调整 查看全部回复
1325
不需要,赔偿不属于应税行为 查看全部回复
1623
根据《国家税务总局关于进一步优化增值税优惠政策办理程序及服务有关事项的公告》(国家税务总局公告2021年第4号)规定,纳税人适用增值税减征、免征政策的,在增值税纳税申报时按规定填写申报表相应减免税栏次即可享受,相关政策规定的证明材料留存备查。因此,享受技术开发收入免征增值税,无需提前备案。 查看全部回复
963
单位名后有(个体工商户),开专票的时候要加上(个体工商户)吗?要的 查看全部回复
1163
商场是出租方么 查看全部回复
606
449000/1.13=397,345.13 查看全部回复
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