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王苗苗老师
我们的工人工资应该怎么做?直接人工记到生产成本,车间的间接人工记到制造费用,然后制造费用分摊到生产成本 ,加工完成按合同规定发给委托方时,生产成本再结转到主营业务成本。 查看全部回复
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云峰老师
你好同学,核实后作以前年度损益调整 查看全部回复
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隋文老师
材料成本差异这个科目,只有你原材料按照计划成本核算的时候,才会用到的科目 查看全部回复
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燕子老师
一般是按照成本核算表的金额结转成本 查看全部回复
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报税报了90件意思说开票只开了90件?如果是这样的话结转成本就先按照90件的结转,12月申报另外10件的时候再结转那10件的成本 查看全部回复
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李伟老师
不是销售的话不能转 查看全部回复
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许老师
1.建议还是通过原材料科目过一遍。没有用完的继续挂在原材料科目,以后领用时再结转到成本里面。2.成本按照原材料领用数量来结转。3.第三方承包作为劳务分包,由他们开票给你们作为人工成本入账。4.收入按照项目的完工进度确认,可以按照投入法计算完工进度,确认收入。 查看全部回复
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patience
不可以 查看全部回复
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甘老师
要有一个专门的仓库管理员,或者买进销存系统,按实际销售的商品结转成本 查看全部回复
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安叔老师
是具体的什么问题。 查看全部回复
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高老师
期末库存商品结存金额=期初结存金额+本期增加金额-本期销售金额 查看全部回复
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Lucky
当商品价格低于市场价格,需要有足够的理由,比如临期产品,降价促销,比如以前年度库存,市场上价格明显低于原价,这些都是可以的,合同可以按实际销售价格签就可以,成本按实际成本结转 查看全部回复
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木言
直接入费用吧 查看全部回复
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从你的截图上看,这个月没有发生成本 查看全部回复
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库存20万是什么呢?商品吗? 查看全部回复
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杨老师
3月红冲又重新开,库存是不动的哈 查看全部回复
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小妮老师
你们之前的账务结转的成本数据是错误的,按照目前实际库存借:库存商品 dai:主营业务成本(或借:主营业务成本红字) 查看全部回复
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你可以在结转损益之前先把账务调整,然后再结转损益,这样就一致了 查看全部回复
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服务费成本是单独的,主要是人工费 查看全部回复
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报无票收入就行 查看全部回复
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在盘点月份处理亏盈就好了 查看全部回复
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如果多结转了,差额多少红冲多少 查看全部回复
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借:库存商品-b dai:以前年度损益调整 查看全部回复
2928
Leaf
冲销b,换成a 查看全部回复
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是库存实际金额与账面金额有差异吗? 查看全部回复
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大宁老师
入库的时候没有做库存账吗 查看全部回复
3662
易老师
肯定不对呀 查看全部回复
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借生产成本借原材料 查看全部回复
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增值税纳税义务发生时间: 一、纳税人发生销售货物或者加工、修理修配劳务,销售服务、无形资产、不动产的应税销售行为,先开具增值税发票的,为开具发票的当天。 二、纳税人采取直接收款方式销售货物,不论货物是否发出,均为收到销售款或者取得索取销售款凭据的当天。 三、纳税人采取赊销方式销售货物,签订了书面合同的,为书面合同约定的收款日期的当天。 四、纳税人采取赊销方式销售货物,无书面合同的或者书面合同没有约定收款日期的,为货物发出的当天。 五、纳税人采取分期收款方式销售货物,签订了书面合同的,为书面合同约定的收款日期的当天 六、纳税人采取分期收款方式销售货物,无书面合同的或者书面合同没有约定收款日期的,为货物发出的当天。 七、纳税人采取预收货款方式销售货物(特定货物除外),为货物发出的当天。 八、纳税人采取预收货款方式,生产销售生产工期超过12个月的大型机械设备、船舶、飞机等特定货物,为收到预收款或者书面合同约定的收款日期的当天。 九、纳税人委托其他纳税人代销货物,为收到代销单位的代销清单或者收到全部或者部分货款的当天。未收到代销清单及货款的,为发出代销货物满180天的当天。 十、纳税人销售加工、修理修配劳务,为提供劳务同时收讫销售款或者取得索取销售款的凭据的当天。 十一、纳税人进口货物,为报关进口的当天。 查看全部回复
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多结转的红冲,会计科目及方向与结转分录一样,金额用负数表示 查看全部回复
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Annina老师
采购入,借:库存商品 应交税费-进项 dai:银行存款 查看全部回复
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不平的差额放到利润分配里面,之后发现了慢慢平 查看全部回复
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而已老师
根据实际领用情况结转 查看全部回复
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张老师
成本一般就是你账上库存商品的价值 查看全部回复
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运输采购产品是在运输中的采购的产品吗? 查看全部回复
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你不入库,哪里来的出库成本呢 查看全部回复
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当月结转成本一般按照月度 查看全部回复
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多结转了,红冲了就好了 查看全部回复
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税务师晓雨
库存商品的成本金额 是可以按照 存货的实际成本计算公式:月末一次加权平均法,本月月末库存存货成本=月末库存存货数量×存货单位成本。移动加权平均法,本月月末库存存货成本=月末库存存货数量×本月月末存货单位成本。 查看全部回复
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你好,定制产品,该有的管理流程也要有的,完工后入库验收环节不能少。成本结转时 借:主营业务成本 dai:库存商品 查看全部回复
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属于业务成本的库结转 查看全部回复
8016
小黑
可以记账结转的 查看全部回复
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咱先按正常的做些分录整理下思路:收到材料发票:借:原材料dai:应付账款-法人,领用:借:主营业务成本dai:原材料,现在情况是当时没有通过原材料来结转,直接借:主营业务成本dai:应付账款-法人 这样处理了 查看全部回复
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可以附销售出库单表、销售单、销售成本结转表 查看全部回复
676
andy老师
红字和黑字都可以的 查看全部回复
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餐费一般是计入销售费用 查看全部回复
870
孙老师
账务上,在今年调整就可以,做原凭证的负数 查看全部回复
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杨老师.
结转的数据是我们销售出去成本金额吗(是的,是销售出去的产品对应的成本) 查看全部回复
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是的 查看全部回复
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你们有实际发生吗? 查看全部回复
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wam
只是一个内部串账,不影响金额,作一个审计调整 借:库存商品 dai:库存商品 查看全部回复
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王佳丽
超市销售的是什么货物,然后结转该货物的成本 查看全部回复
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期末有余额,没结转过去 查看全部回复
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进项税额转出怎么做分录?为什么要进项转出,是不得抵扣还是发票冲红了 查看全部回复
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是生产企业么 查看全部回复
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你刚才说得这些项目不一定都影响利润的 查看全部回复
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什么原因多结转3000呢?收入未计入什么意思呢 查看全部回复
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李可可
要做个结转增值税分录吗,需要 查看全部回复
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按实填写,比如最近新进了一批库存或库存流通比较慢 查看全部回复
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借 递延所得税资产 借 所得税费用 负数 查看全部回复
454
夏老师
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借 应交税费-应交增值税-进项税转出-集体福利 -1021.39 dai 应交税费-应交增值税转出未交增值税 查看全部回复
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如果是商贸公司,销售成本为销售商品的入库单。如果是制造企业,一般就是销售该产品所发生的领料单以及一些结转的制造费用。具体还需要看具体情况 查看全部回复
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自己做的产成品的成本表 查看全部回复
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票开到了我这家公司,发票还入了账,现在才发现怎么办,发票还可以调整吗?可以的,原发票红冲,然后重新开具正确的 查看全部回复
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借:银行存款dai:应收账款 借:坏账准备dai:信用减值损失 借:信用减值损失dai:本年利润 查看全部回复
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季度也可以弥补以前年度亏损,弥补后盈利需要预缴所得税,弥补后还亏损,不需要交所得税 查看全部回复
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需要结转销售成本 查看全部回复
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借:工程施工-合同成本-人工费 dai:应收账款 查看全部回复
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可以呀 查看全部回复
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可以把之前预估的分录冲销掉 查看全部回复
750
您好,本平台单个问题单个回答。如果有其他问题,需重新提问。先回答第一个问题 查看全部回复
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从生产成本里面结转到管理费用-停工损失 查看全部回复
平台有结算账单导出和自己销售系统核对 查看全部回复
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你们是生产企业、 查看全部回复
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是用的财务软件吗 查看全部回复
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是开具的租赁发票 查看全部回复
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没错 查看全部回复
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是的 月底注意结转损益、计提折旧 税费 查看全部回复
935
第一个所有的半成品或者一些辅料一般需要计入原材料,方便后续核算,安装完成达到可以销售的状态再转到库存商品科目比较好 查看全部回复
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借 应交税费应交增值税进项转出 dai 应交税费应交增值税转出未交增值税 查看全部回复
1036
借:管理费用 dai:银行存款 查看全部回复
985
无需计算的,把截止12月底本年利润的余额全部结转过来即可 查看全部回复
788
是的,不符合资本化条件的,归集到研发支出-费用化,期末再转到管理费用研究费用 查看全部回复
1440
你可以在 这个界面再问一个问题 查看全部回复
1499
生产经营设备折旧是不是应该计入制造费用,最终结转到生产成(是的 ) 查看全部回复
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如果直接用于生产经营活动的,计入生产成本,间接的计入制造费用, 查看全部回复
1754
处理这种问题一般需要多久?这个没有具体的时间,要看公司处理的进度和税局那边的审核进度 查看全部回复
你好,既然本年利润就是把损益类科目通过相反的方向转到本年利润里面 查看全部回复
1202
汇算清缴把这部分成本在调整表里,调减即可,无需账务处理 查看全部回复
966
你是指增值税吗 查看全部回复
1300
及时调整即可 借应付账款-错误供应商 dai应付账款-正确供应商 查看全部回复
1121
一般是在月末 查看全部回复
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库存商品结转成本的会计分录处理方式如下: 1、借:库存商品,dai:生产成本。表示将生产成本转为库存商品,同时增加了库存商品和生产成本。 2、借:主营业务成本,dai:库存商品。表示将库存商品转为销售成本,同时减少了库存商品和主营业务成本。 查看全部回复
817
颜老师
看着你的数据,我觉得你是损益和资产没分清楚啊 查看全部回复
1195
做进项税额转出 查看全部回复
1555
夏东
既然是计件,那首先得知道每个人做了多少件,数量乘以单价就可以算出工资是多少了。 查看全部回复
1173
没有把本年利润结转到未分配利润。这个需要结转吗?需要结转 查看全部回复
1006
那采购的钢材是之前都已经到库了吧 查看全部回复
879
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