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patience
可以 查看全部回复
1078
谭老师
不能 查看全部回复
2341
王苗苗老师
扣缴义务人向居民个人支付劳务报酬所得,按次或者按月预扣预缴个人所得税。具体预扣预缴方法如下: 劳务报酬所得以收入减除费用后的余额为收入额。 减除费用:劳务报酬所得每次收入不超过四千元的,减除费用按八百元计算;每次收入四千元以上的,减除费用按百分之二十计算。 应纳税所得额:劳务报酬所得以每次收入额为预扣预缴应纳税所得额。劳务报酬所得适用百分之二十至百分之四十的超额累进预扣率。 劳务报酬所得应预扣预缴税额=预扣预缴应纳税所得额×预扣率-速算扣除数 查看全部回复
1033
杨老师
正常报废就行,不想影响所得税的话,汇算清缴的时候把这部分做纳税调增就行 查看全部回复
2276
tammy老师
确实是你们公司领用了,那你们弄个出库单,直接做到相应的费用中 查看全部回复
2129
固定资产处置了,是自动出售了还是报废被动处置 查看全部回复
1585
云峰老师
你好同学 管理原因 借:营业外支出 dai:库存商品 应交税费-应交增值税-进项税额转出 查看全部回复
1617
是查还有多少库存么 查看全部回复
1413
金额么 查看全部回复
1640
费用期末都结转到本年利润科目 查看全部回复
1754
蓝老师
如果按照开票确认收入,那就按照开票的商品结转成本 查看全部回复
2053
借 应交税费-应交增值税转出未交增值税 应交税费-应交增值税销项 dai 应交税费-应交增值税进项 查看全部回复
2069
没有其他需要结转的了,筹建期车间工人的工资也进管理费用就可以 查看全部回复
1022
但是上个月开进来的蔬菜类进项票没有抵扣,那库存是不是就不用增加,只有抵扣了库存才会增加,不是的,只要商品购进入库,库存是要正常入账的 查看全部回复
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a从b那里下单,b直接发给a的客户,a付b货款钱不是正常的销售业务么 查看全部回复
1、来料加工用了自己的材料 借:生产成本 dai:原材料 2、来料加工的人工费 借:生产成本 dai:应付职工薪酬-人工费 3、把成品给对方 借:应收账款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税) 结转成本 借:主营业务成本 dai:生产成本 4、购入剩余材料 借:原材料 应交税费-应交增值税(进项税)dai:应付账款 查看全部回复
1305
小米
记账是一回事儿,你报税也得申报啊。 查看全部回复
2262
安叔老师
结转成本的是需要按配件的单位成本结转的,以入库时的单价结转 含税和不含税,在入库时就需要确认入库单价 查看全部回复
1804
制作茶饮,领用时可以直接结转为主营业务成本 查看全部回复
1300
西贝老师
同学你好,对公和现金是老板支付到公司的是吗 查看全部回复
1343
需要结转成本,分录对的 查看全部回复
2210
严老师
分公司入库数量不够的原因是,售出的产品数量大于生产的产品数量? 查看全部回复
1986
如果按照会计上的权责发生制的话,还有收入的确认条件的话,未发货不用确认收入 查看全部回复
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你好同学,如果是已经确认了损益,并且确实销售了,商品不能收回,则需要做坏账损失处理 查看全部回复
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同学你好,一般是根据销售货物数量结转成本的 查看全部回复
2258
要 查看全部回复
3042
哈哈老师
小规模纳税人 不需要计提增值税的 查看全部回复
2948
二级科目可设可不设,想要把收入核算的更清楚,可以设 查看全部回复
1208
金额是什么期末余额么 查看全部回复
1729
厚积薄发
暂估的是库存商品还是原材料呢? 查看全部回复
1240
你初始建账号的时候,如果没有勾选辅助核算,后面已经启用账套了,是勾选不了的 查看全部回复
1973
是一般纳税人么 查看全部回复
1840
应交税费应交增值税已交税金是指当月缴纳当月实现的增值税(例如开具专用缴款书预缴税款),缴纳时,借记“应交税费—应交增值税(已交税金)”dai记“银行存款”。 查看全部回复
1059
11月份?现在10月份 查看全部回复
1870
您好,具体问题是什么 查看全部回复
1258
同学你好,在11月补做也可以,属于同一个会计年度企业汇算清缴不影响就行 查看全部回复
2539
如果没有其他进项税额的话,借 应交税费-应交增值税(销项税额)3,dai应交税费-应交增值税转出未交增值税 3,借 应交税费-应交增值税转出未交增值税 3 dai 应交税费-未交增值税 3 查看全部回复
2175
其实你这样做也是可以 查看全部回复
1544
稍等 查看全部回复
2426
发生人工工资时,借 主营业务成本 dai 应付职工薪酬-工资 查看全部回复
2171
计提折旧已结转是指车间计提的折旧么 查看全部回复
1707
夏老师
収入的确认条件,商品已发出,所有权发生转移,风险已转移,符合收入确认条件就确认收入 查看全部回复
2589
长期待摊费用是账户用于核算企业已经支出,但摊销期限在1年以上(不含1年)的各项费用,包括固定资产修理支出、租入固定资产的改良支出以及摊销期限在1年以上的其他待摊费用。 查看全部回复
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发票管理-发票领用管理-网上分票管理-分配发票-选择分机-输入份数 查看全部回复
3214
对的 查看全部回复
2548
什么意思? 查看全部回复
1469
借:银行存款(收到的半年租金) 应收账款(尚未收到的半年租金) dai:预收账款(后期待转的收入) 应交税费-应交增值税(销项税)(开票的增值税) 查看全部回复
2660
以前成本结多了我可以冲回成本吗?可以 查看全部回复
2296
1、结转进项税额 借:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税) dai.应交税费- 应交增值税(进项税额) 2、结转销项税额: 借:应交税费-应交增值税(销项税额) dai:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税) 3、结转应缴纳增值税(即进、销差额) : 借:应交税费-应交增值税(转出未交增值税) dai:应交税费-未交增值税(借或dai) 若“应交税费——未交增值税”科目借方有余额为有留抵的进项税;若dai方有余额,则为应交的税费 4 、 缴纳上月应交未交的增值税 借:应交税费-未交增值税 dai:银行存款 查看全部回复
5444
正常入账就行,这个月把上个月忘记的分录都补上就没有问题了 查看全部回复
2576
可以等到年底时一次性结转,借 应交税费-应交增值税转出未交增值税 dai 应交税费-应交增值税进项,借 应交税费-应交增值税销项 dai 应交税费-应交增值税转出未交增值税 查看全部回复
1965
本月是不是不交增值税啊 查看全部回复
2088
不能修改,如果需要单独设置类别最好是增加一项 查看全部回复
2552
木言
计提时: 借:税金及附加, dai:应交税费---城市维护建设税 dai:应交税费---应交教育附加 交纳时: 借:应交税费---城市维护建设税 借:应交税费---应交教育附加 dai:银行存款 结转税金及附加时: 借:本年利润 dai:税金及附加 查看全部回复
3611
Annina老师
没有了 查看全部回复
1559
购进的材料比收入高没有关系,可以是为下个项目准备的库存 查看全部回复
1809
一个是销售商品,一个是采购原材料,是两条业务链,当期采购的成本支出可以比当期的销售收入高。 查看全部回复
1978
税控盘维护费280万完整的入账分录是什么 查看全部回复
1989
税务师晓雨
同学,你好,老师端出了点问题,一直登录不进去 查看全部回复
3142
收到退回快递费, 借银行存款 借方红字管理费用 查看全部回复
2729
刘淑萍
收取的服务费按收入确认原则确认为主营业务收入; 其成本是按从事劳务提供人员的直接人工和其他直接费用及可归属该劳务成本的间接费用而确定(作为存货核算,不包括管理费用等期间费用),再按完工百分比法等确认主营业务成本; 相关的税费记入营业税金及附加. 查看全部回复
2385
首先要弄清楚为什么账实不符 查看全部回复
2474
库存商品是老板以前年度的购买的,那这些库存商品是老板无偿给公司的,还是以库存商品出资还是垫付购买的 查看全部回复
1123
根据新会计准则,试运行销售相关的收入和成本分别进行会计处理,计入当期损益。所以用来测试的该固定资产而启动生产程序,生产过程耗用的原材料不应该计入到该固定资产成本的“必要支出”,记到存货成本。 查看全部回复
3324
转营业外收入 查看全部回复
2163
月末按照生产酒瓶数量分摊酒瓶出库的原材料,人工,设备折旧等成本 查看全部回复
3004
是应收账款计提了坏账准备么 查看全部回复
2421
计提工资、社保,借 管理费用等 dai 应付职工薪酬-工资 -社保 公司承担部分 缴纳社保时,借 应付职工薪酬-社保 其他应付款-个人部分 dai 银行存款 查看全部回复
2112
不用计提 查看全部回复
2049
借 相关成本费用 dai 应交税费-应交增值税进项转出 查看全部回复
2444
需要的 查看全部回复
2278
你看一下主营业务收入的明细账,是不是之前入账时有负数,可以是负数的 查看全部回复
2885
你入账时是入到应交税费-应交增值税进项税额了么 查看全部回复
1749
科目余额应该是0 查看全部回复
2889
燕子老师
你好,结转到损益的社保和公积金是进入管理费用的公司部分,个人部分计入其他应收款或者其他应付款 查看全部回复
2429
同学你好,月末需要按照当月领用的原材料,把原材料结转到生产成本-基本生产成本里,还有料工费都要结转,然后再根据当月入库的产成品,借:库存商品 dai:生产成本-基本生产成本,最后再根据当月销售结转销售成本借:主营业务成本 dai:库存商品 查看全部回复
2424
在的 查看全部回复
1542
账簿上一般需要有这几个字的,不能代替 查看全部回复
1800
就业务来说可以操作 查看全部回复
2245
一直计提未发放,现在是发放了么 查看全部回复
1791
同学你好,你这是两个问题吗?一个是库存商品,一个是保险赔款? 查看全部回复
2595
你如果想要做的细致点的话,建议分明细 查看全部回复
1646
都没有收入,结转什么成本 查看全部回复
2379
需要结转 查看全部回复
2327
andy老师
是的 查看全部回复
2736
增值税 如果是一般纳税人的话,是销项-进项的增值税计算 差额计入借应交税费-未交增值税 其他附加税 需要先计提借税金及附加 dai应交税费-应交教育费 等 交纳的时候 借应交税费 dai银行存款 应交税费期末如果有余额表示存在未交的税费 查看全部回复
3255
意思就是把之前交的增值税一起结转 查看全部回复
2477
月末,制造费用分摊到各个产品的成本上,借 生产成本-间接费用-制造费用 dai制造费用 查看全部回复
2147
需要结转成本,有的软件可以自动结转,有的需要手动结转 查看全部回复
入库的产品进货价变高了是什么意思?是入库时是暂估入库的,后期实际结算时价格变高了么 查看全部回复
2189
如果是不同的项目,一般工程施工有二级明细的 查看全部回复
1668
在7月直接红冲直接红冲吗 然后再重新结转六月增值税 是这样吗,是的 查看全部回复
2240
是实际库存数与账上的金额不一致么 查看全部回复
4504
做内账也只能这么做,挤到利润分配未分配利润里面 查看全部回复
1689
付款 借:应付账款 dai:银行存款 委托加工物资加工费 借:委托加工物资 dai:应付账款-暂估 委托加工物资入库 借:库存商品 dai:委托加工物资 (包括加工费+原材料成本) 次月收到加工费发票 借:应付账款-暂估 应交税费-应交增值税(进项税) dai:应付账款 查看全部回复
2861
可以补录,借 利润分配-未分配利润 dai 本年利润 查看全部回复
2962
wam
是说应当在建工程,但到固定资产了? 查看全部回复
3013
资产负债表是看的几月的 查看全部回复
2572
正常的处理更正之前的材料出库 查看全部回复
2264
什么原因造成的 查看全部回复
3071
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