登录/注册
陈爱琳
报销18万的款项,公司会有相对应的报销制度和流程。根据不同的费用支出,做不同的分录。另外,所有费用开支要有真实业务和对应的发票作为支撑,无发票的费用在所得税里是不能扣除的。 查看全部回复
2983
阿米果
注销库存股时,回购的价款超过股票面值*股份数的情况下,注销库存股需要依次冲减资本公积,盈余公积,未分配利润,所以回购价不等于股本的情况下,会影响资金公积。 查看全部回复
4109
王苗苗老师
注销库存股时 借:股本(注销股票的面值总额) 资本公积——股本溢价(差额先冲股本溢价) 盈余公积(股本溢价不足,冲减盈余公积) 利润分配——未分配利润(股本溢价和盈余公积仍不足部分) dai:库存股(注销库存股的账面余额) 查看全部回复
1966
patience
你好,你是哪里的 查看全部回复
2962
种植葡萄的企业,购买果苗时,借 生产性生物资产 dai 银行存款 查看全部回复
2393
你好,虽然下游客户有的不需要发票,还是需要正常的核算收入和增值税的 查看全部回复
4330
安叔老师
库存余额过大,可能存在虚假购入原材料等,无实际销售,可能存在取得虚开发票的风险 查看全部回复
10532
没涉及到收入啊 查看全部回复
3322
哈哈老师
您好,指的小规模纳税人是吗? 查看全部回复
3134
秦枫老师
不需要账务处理 查看全部回复
4205
wam
无法变价处理,报废处理 查看全部回复
3621
只要对账是周二预付款,一般是没有影响的 查看全部回复
1944
采购时,借 库存商品 99吨 dai 应付账款等 查看全部回复
2201
库存数=生产数-出库数 知二求一 查看全部回复
3267
借应交税费应交增值税转出未交增值税 dai应交税-费未交增值税 查看全部回复
2173
李伟老师
你们结算的话如果只是涉及到往来科目和银行存款不涉及到调整损益 查看全部回复
2337
杨老师
发放的凭证附件张数1(就是回单,如果还有单位审批单的话,附件就是2) 查看全部回复
2746
一般情况下一般纳税人是每月需要结转增值税的,也可以到年底时一次性结转 查看全部回复
2880
餐厅的库存分类大致分为,厨房用品,餐厅用品。 查看全部回复
2716
andy老师
那个差异是正常的 查看全部回复
3036
你好同学,收入、成本、费用类科目月末需要结转到本年利润 一般软件月末都有自动结转的功能 查看全部回复
2957
小企业会计准则可以采用未来适用法,借 主营业务收入 应交税费-应交增值税销项 dai 应收账款 查看全部回复
4595
你小规模增值税是通过那个科目核算的 查看全部回复
2465
你好,小规模入账时,借:银行存款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
5006
小规模增值税一般不需要结转的。如果想结转的话,如果增值税是季度申报,一般季度结转。 查看全部回复
4634
Annina老师
成本可以暂估 查看全部回复
3274
收到的货款未开发票的部分 查看全部回复
1874
如果是商贸型企业,一般月末需要结转成本,结转损益类科目,计提附加税等。 查看全部回复
1108
财务费用是费用类科目,一般发生额写在借方 查看全部回复
3332
李秋平
养殖行业,羊毛做库存商品,卖了羊毛确认收入并且同时结转成本,成本按产羊毛过程中的费用归集 查看全部回复
2391
库存股是指已公开发行的股票但发行公司通过购入、赠予或其他方式重新获得可再行出售或注销的股票。库存股股票既不分配股利,又不附投票权 查看全部回复
1332
木言
注销库存股时会减少实收资本、资本公积 查看全部回复
1938
清岚
结转分录:借:利息收入 1850 捐赠收入180000dai:其他结余181850 查看全部回复
1613
确认入库没有问题,就查下出库的。 查看全部回复
2103
没有填0 查看全部回复
1283
老师,我们是物业公司,小规模企业。以前的会计做账因为收入很少,然后没有做结转物业费成本的分录,全部做的管理费用,这样可以吗?可以的 查看全部回复
3252
如果看发展方向的话,选第二个 查看全部回复
2041
因发货错误销售退回,借 主营业务收入 2000 应交税费-应交增值税销项税260 dai 应收账款2260,借 库存商品 1200 dai 主营业务成本1200 查看全部回复
3819
火柴老师
方案一,敦促供应供货商提供材料,方案二,如果不需要了,让供应商退款。方案三,如自己承担损失,做待处理财产损益处理 查看全部回复
2354
软著的研发成本结转到无形资产,按每次销售的金额结转收入,成本就是无形资产摊销 查看全部回复
9042
如果按月结转的话,每个月不能有余额。如果按年结转,每月可以有余额,年末不能有余额 查看全部回复
3437
账上可以在本期调账,年报的话需要更正 查看全部回复
3721
按照上月暂估做负数就行了,再按照发票做账 查看全部回复
1793
你的意思是期末系统自动结转应交税费转出未交增值税? 查看全部回复
2398
你23年截止到目前的利润表上的利润总额是多少 查看全部回复
3512
借:利息收入1850 借:捐赠收入180000 dai:净资产 181850 查看全部回复
2949
利息收入是财务费用科目借方红字,结转的时候冲销当期的财务费用,利息收入不为负数,且费用类财务软件需要在借方列示 查看全部回复
4591
借:固定资产清理 dai:营业外收入 查看全部回复
3495
凭证管理里面 做到要删除的凭证 右键删除 查看全部回复
2993
1,可以,22年期末数??23年期初数 查看全部回复
3743
需要一致 查看全部回复
2300
税务师晓雨
你们是事业单位还是行政单位? 查看全部回复
3639
是管理费用期末有余额么 查看全部回复
3955
孙老师
确认收入的会计分录: 借:银行存款或应收账款等, dai:主营业务收入, 应交税费—应交增值税(销项税额), 结转成本: 借:主营业务成本, dai:库存商品。 查看全部回复
2670
50-32+39=57如果没有其他费用的话,应该还有57万的现金 查看全部回复
4767
多结转的成本冲销掉 查看全部回复
2107
产品销售出去后结转对应销售产品的成本(这个成本组成:直接采购的就是采购产品的金额,自己生产的,成本包括采购进来的材料成本?人工成本?燃料动力成本?设备折旧等) 查看全部回复
4207
如果可以反结账 你就反结账回去 查看全部回复
2544
我们公司新实验室购买的仪器设备,是记入固定资产-机器设备吗?如果是长期使用,是的 查看全部回复
5531
你当时是怎么入账的 查看全部回复
2007
甘老师
是的 查看全部回复
2831
成本费用是按销售收入确认,确认营业成本是存货成本的结转,两者是不一样的 查看全部回复
3316
工程结算税金及附加? 查看全部回复
2742
期末结转是每个月都要结转 查看全部回复
2554
稍等 查看全部回复
6013
如果是费用化,可以计入管理费用-研发费 查看全部回复
2044
提供服务费需要有成本 查看全部回复
什么税金 查看全部回复
1860
税控盘服务费抵减增值税,借 应交税费-应交增值税-减免税款 借 管理费用 负数 查看全部回复
1869
企业的盈亏看利润表 查看全部回复
1982
为贯彻落实《中华人民共和国法律援助法》有关规定,财政部8月22日对外发布《关于法律援助补贴有关税收政策的公告》(以下简称《公告》)。《公告》明确,对法律援助人员按照《中华人民共和国法律援助法》规定获得的法律援助补贴,免征增值税和个人所得税。 查看全部回复
3957
1863
借:应交税费—应交增值税(销项税额) dai:应交税费—应交增值税(转出未交增值税) 查看全部回复
2310
有没有申报个税 查看全部回复
2028
借 应交税费-应交增值税销项269958.9 dai 应交税费-应交增值税转出未交增值税269958.9,借 应交税费-应交增值税转出未交增值税 270547.7 dai应交税费-应交增值税进项270547.7 查看全部回复
2548
可以到年底一次性结转 查看全部回复
2077
账上留底的进项税挂在哪个科目了 查看全部回复
可以 查看全部回复
2237
看仓库的入库单 查看全部回复
1217
借 财务费用-利息收入 dai 本年利润 查看全部回复
2080
小规模减免的是普票,减免是1000 查看全部回复
1534
席俊义
只要通过十字会捐赠,是属于公益性捐赠 查看全部回复
3209
借 非限定性净资产 dai 非限定性费用、成本,借 限定净资产 dai 限定性费用、成本 查看全部回复
2765
你下个月成本变成500,你结转到库存商品里面也是500的 销售就按照500结转成本 查看全部回复
2385
资产负债表“货币资金” 查看全部回复
2466
可以的,是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
2979
应该可以自动结转损益 查看全部回复
9262
外账一般不设置具体明细, 查看全部回复
2491
你是说购买的商品暂估吗 查看全部回复
扣除类调整的话,一般填在第30栏 查看全部回复
4665
同一个年度内是可以的 查看全部回复
2217
是账上没那么多库存么,是先开票还没发货么 查看全部回复
2659
1580
许老师
在汇算清缴前取得发票的话,把之前暂估分录原路红冲,再重新做一笔正确的 查看全部回复
2672
对的,以前年度损益调整科目是需要结转到本年利润 查看全部回复
2324
收到多少钱,开多少票,确认多少收入,或者全额开票后确认收入 查看全部回复
6701
你说增值税需要结转么 查看全部回复
2469
你是怎么红冲的 查看全部回复
2453
看计算存货成本的方法是先进先出还是加权平均 查看全部回复
2064
收到的是专票吗? 查看全部回复
2856
登录展开全部
公众号:会计宝
发送验证码 60s后重新获取
账号密码登录忘记密码?
还没有账号?立即注册
手机快速登录 忘记密码?
还没有账号?返回登录
微信小程序
APP下载