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王苗苗老师
通过应付职工薪酬来核算 查看全部回复
908
andy老师
做了无形资产需要做摊销 查看全部回复
1799
运输的进项不是库存商品 查看全部回复
1504
秦枫老师
你当时借:信用减值损失 dai:坏账准备 只是单独计提么 有没有借:坏账准备 dai:应收账款 查看全部回复
1708
patience
采用的什么会计制度 查看全部回复
959
隋文老师
这种情况下,可以要求开专票的,但就是要看对方愿不愿意开了 查看全部回复
1986
是提供建筑服务么 查看全部回复
1312
固定资产是限定性资产还是非限定性资产 查看全部回复
985
李伟老师
1、采用买断方式代销商品分录 ①、收到商品 借:受托代销商品(协议价) dai:代销商品款 ②、实际销售代销商品 借:应收账款 dai:主营业务收入(受托方的售价) 应交税费-应交增值税–销 ③、结转成本时 借:主营业务成本(协议价) dai:受托代销商品 借:代销商品款(协议价) dai:应付账款 ④、按协议价款项付给委托方 借:应付账款(协议价) 应交税费-应交增值税–进 dai:银行存款 查看全部回复
1429
你们有做预收账款的科目吗/ 查看全部回复
1206
tammy老师
如果是与房屋是不可分割的或者是不单独计价的我们放在房产中入账,记房产税 查看全部回复
2100
如果进项税额不能抵扣增值税的话,记到相关的成本费用 查看全部回复
1025
税务师晓雨
你们之前是怎么记账的呢/ 查看全部回复
1185
燕子老师
自产产品发给员工,要视同销售,附件可以用员工领月饼的签字表 查看全部回复
1008
1、计提税款时 借:利润分配-未分配利润 dai:应交税费-应交企业所得税 2、补交税款时 借:应交税费-应交企业所得税 dai:银行存款 查看全部回复
1577
加装充电桩,如果是长期使用的话,可以记到固定资产 查看全部回复
1190
合伙企业平时已经申报缴纳了个人所得税,其利润已经是税后利润,合伙人之间分红时不再需要缴纳个人所得税。 查看全部回复
1395
普通合伙企业,一般 需要缴纳增值税及附加税,印花税,个人所得税等 查看全部回复
1001
计提社保,借管理费用等 公司部分 dai应付职工薪酬-社保 缴纳社保,借 应付职工薪酬-社保 其他应收款-个人部分 dai 银行存款 查看全部回复
1850
木言
在30栏填写和25栏一样的。 查看全部回复
1474
云峰老师
你好同学 进口货物后,根据采购发票 借:原材料 应交税费-应交增值税(进项税额) dai:应付账款 查看全部回复
1475
现在个税是累计预扣预缴的 查看全部回复
1505
西贝老师
同学你好,发生固定资产清理费用分录 借:固定资产清理 dai:银行存款 查看全部回复
1341
如果公司执行的是小企业会计准则,可以不通过以前年度损益调整,直接记入未分配利润科目 查看全部回复
1929
公司出售土地使用权,平价转让的话,涉及到增值税及印花税 查看全部回复
1562
是的, 查看全部回复
992
杨老师
收费的分录 借:财务费用dai:银行存款 查看全部回复
1773
是账套中途建账过么 查看全部回复
1529
转让价格是双方间协商的 查看全部回复
1255
购买银行理财 借:短期投资 dai:银行存款 查看全部回复
1606
具体什么业务 查看全部回复
1170
是个人股东么 查看全部回复
1432
如果有电话建议附在凭证后面,方便后期查看 查看全部回复
1105
公司是提供了dai款服务么 查看全部回复
1299
同学你好,单看分录是收入成本同步减少了,你具体是什么业务呢 查看全部回复
1703
你好同学 申报完成后,有个扣款。检查申报正确后,做扣款操作就可以。 查看全部回复
1564
哈哈老师
您好,不需要缴纳增值税 查看全部回复
1756
根据国家税务总局关于落实支持小型微利企业和个体工商户发展所得税优惠政策有关事项的公告(国家税务总局公告2021年第8号)第三条 关于取消代开货物运输业发票预征个人所得税有关事项: 对个体工商户、个人独资企业、合伙企业和个人,代开货物运输业增值税发票时,不再预征个人所得税。个体工商户业主、个人独资企业投资者、合伙企业个人合伙人和其他从事货物运输经营活动的个人,应依法自行申报缴纳经营所得个人所得税。 查看全部回复
1531
冲红去年的 费用科目用“以前年度损益调整”科目替代,月末直接转至未分配利润 查看全部回复
1689
企业是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
1239
公司是事业单位么 查看全部回复
837
是采用的什么会计准则 查看全部回复
1384
涉及到损益科目么 查看全部回复
971
支出大么 查看全部回复
1108
注销分公司,总公司要取消分公司信息 查看全部回复
1820
案例一:甲公司是一家存量有限责任公司,新公司法实施前,公司章程规定注册资本在2040年之前缴足,目前公司仍有一部分资本未缴足。 问:根据征求意见稿内容,如何调整公司注册资本的出资期限? 【分析】 甲公司要在2027年6月30日之前,修改公司章程,规定:公司剩余的注册资本缴纳期限,不能超过2032年7月1日(自2027年7月1日起不超过5年),并在国家信用公司系统中向社会公示。 甲公司如果在2027年6月30日前未进行调整,公司登记机关可以依法要求其在九十日内调整出资期限。 查看全部回复
1674
一笔分录可否有两张报销单?可以的 查看全部回复
918
记到营业外支出 查看全部回复
1079
个人与用人单位解除劳动关系取得一次性补偿收入(包括用人单位发放的经济补偿金、生活补助费和其他补助费),在当地上年职工平均工资3倍数额以内的部分,免征个人所得税;超过3倍数额的部分,不并入当年综合所得,单独适用综合所得税率表,计算纳税。 查看全部回复
后期会退还么 查看全部回复
1503
借 银行存款 dai 其他收益/营业外收入 应交税费-应交增值税销项 查看全部回复
1243
补一下摊销 借:以前年度损益调整 (没有这个科目就用“未分配利润”科目) dai:长期待摊费用 查看全部回复
1716
你们公司对外销售二手资产,但是不开发票,是这个意思吗 查看全部回复
1908
1、国家税务总局制定了《跨县(市、区)提供建筑服务增值税征收管理暂行办法》(2016年第17号公告): 第十二条 纳税人跨县(市、区)提供建筑服务,按照本办法应向建筑服务发生地主管国税机关预缴税款而自应当预缴之月起超过6个月没有预缴税款的,由机构所在地主管国税机关按照《中华人民共和国税收征收管理法》及相关规定进行处理。 纳税人跨县(市、区)提供建筑服务,未按照本办法缴纳税款的,由机构所在地主管国税机关按照《中华人民共和国税收征收管理法》及相关规定进行处理 查看全部回复
2610
是采用的民办非营利组织会计制度么 查看全部回复
1053
同学你好,可以计入福利费,也是需要合并缴纳个人所得税的 查看全部回复
2173
22年的时候有没有预估入账 查看全部回复
38618
如果收入不是很多,可以汇总 查看全部回复
1729
同学你好,员工从老板那借支工资,后面是要还回来的吗?然后再正常给他发工资? 查看全部回复
1938
你好同学,可以的。 查看全部回复
1015
借:管理费用dai:银行存款 查看全部回复
1538
你好同学 1、个税放到销售费用,所得税汇算时调增。 2、他的1000元报酬,没有取得发票,所得税汇算时也调增。 查看全部回复
1598
每个月月底计提当月工资,然后每月实际发放工资的时候再做发放工资分录 查看全部回复
938
都一样,因为原则上工资,奖金,补贴都是计入社保基数的 查看全部回复
2323
借:预收账款 负数dai:主营业务收入 负数应交税费 负数 查看全部回复
1208
个税??(50000?10000)??20% 查看全部回复
1808
借银行存款 dai营业外收入 应交税费应交增值税销项税额 查看全部回复
1359
单位负担部分,借管理费用公积金 dai应付职工薪酬 个人部分 借应付职工薪酬工资 dai其他应付款住房公积金 查看全部回复
1182
你们是小规模纳税人? 查看全部回复
968
错的红冲,再做正确的 查看全部回复
1106
侯保林
借:应交税费一预缴增值税 dai:银行存款 查看全部回复
1104
你好同学 借:应付账款—暂估款—供应商 dai:在建工程 查看全部回复
966
wam
你好同学,另外还会涉及所得税、附加税。 查看全部回复
1742
你们的税率是依托总公司来享受的,总公司可以享受六税两费,你们也可以享受,总功率的税率25%,你们也是按25% 查看全部回复
2211
意思是只计提了工资没计提社保么 查看全部回复
1309
收到的其他与经营活动有关的现金的正数 查看全部回复
1138
你说的本月是几月 查看全部回复
2506
申报表上不会体现 查看全部回复
1879
支付其他与经营活动有关的现金 查看全部回复
1002
利润表是自动生成的么 查看全部回复
2084
dai:主营业务收入(负数)应交税费-应交增值税(销项税)负数dai:应收账款 查看全部回复
1493
借:应交税费-应交增值税(销项税额) -1838.33 dai:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税) -1838.33 借:应交税费-未交增值税 14063.23 dai:应交税费-应交增值税(转出未交增值税) 14063.23 查看全部回复
2788
可以的 查看全部回复
1246
24年2月发放,24年3月申报缴纳个税 查看全部回复
1069
1415
银行回单有备注么 查看全部回复
1546
没跨年吧,借 税金及附加 dai 应交税费-应交印花税,借应交税费-应交印花税 dai 银行存款 查看全部回复
1752
你们买电梯之后在销售吗? 查看全部回复
1776
嗯,是的,缴纳时,应交个人所得税是记在借方 查看全部回复
1203
是想问什么,计提工资的分录么 查看全部回复
1692
退税的原因是什么? 查看全部回复
1870
可以付款到国外 查看全部回复
不需要 查看全部回复
2810
账目处理没问题 查看全部回复
1236
发生暂时性差异,按月(季)出表的,按月(季)核算递延所得税资产及负债所得税负债 查看全部回复
1114
制造业生产产品需要领用原材料 查看全部回复
1734
正常的你应该做固定资产,然后做清理 查看全部回复
1782
是要补入收入还是补入税费 查看全部回复
989
谭老师
借:管理费用,dai:银行存款 查看全部回复
你好同学,为什么要红冲? 查看全部回复
1995
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