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王苗苗老师
借 利润分配-未分配利润 dai 应付账款 查看全部回复
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李可可
借 利润分配-未分配利润 dai 应交税费-应交企业所得税 查看全部回复
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公司向从本单位离退休人员支付的慰问费等,属于离职后福利,应该作为职工福利费核算,会计处理为:借 管理费用-福利费 dai应付职工薪酬——职工福利, 借:应付职工薪酬——职工福利 dai:库存现金 查看全部回复
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下月发放工资时,不考虑个税,借 应付职工薪酬-工资 dai 其他应收款-个人部分 银行存款 查看全部回复
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wam
金额不大,就在24年入账到费用 查看全部回复
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金额大修改审计报告。不大,在24年调整 查看全部回复
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杨老师.
申报未缴纳不做缴纳凭证,缴纳之后再做 计提分录 借:管理费用--社保费(或者其他费用成本) 应付职工薪酬--社保费(公司承担部分) 查看全部回复
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员工提成一般是记到职工薪酬里的 查看全部回复
1246
意思是跨年调整 查看全部回复
985
安叔老师
先计入清算损益科目,等清算完后如果还有剩余再分配给股东,股东需要交纳的 查看全部回复
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一次性支付全年的话费 借:预付账款-待摊费用 dai:银行存款 然后每月摊销 借:管理费用-通信费/话费 dai:预付账款-待摊费用 查看全部回复
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注销时,资本公积不用做处理,不需要交所得税 查看全部回复
1393
跨年调账 查看全部回复
1512
李伟老师
收到停车费的发票还是款项/ 查看全部回复
冲减原来的工会经费,借 银行存款 借 管理费用-工会经费 负数 查看全部回复
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借:银行存款dai:应收账款 借:坏账准备dai:信用减值损失 借:信用减值损失dai:本年利润 查看全部回复
1311
andy老师
你预交的项目是啥? 查看全部回复
1460
可以,没有影响 查看全部回复
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销售额是按40万能填的? 查看全部回复
1296
个人淘宝卖家需要缴纳个人所得税吗?需要 查看全部回复
1259
公司购进私人二手车需要缴纳税费吗,一般不需要交税费 查看全部回复
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未交增值税=130000-108 500+10400=31,900 查看全部回复
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不同的征收项目计算不一样 查看全部回复
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可以在本期补计提 查看全部回复
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成本按照这笔收入实际发生的成本结转,比如支付给劳务人员的工资等 查看全部回复
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你要查询已经缴纳的税款是什么税款吗? 查看全部回复
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有的银行回单上有注明缴纳的什么税费 查看全部回复
哈哈老师
借管理费用%销售费用累计折旧 dai累计折旧 查看全部回复
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会有的,一般社保和当月税务申报截止日期一致,一般为次月15日 查看全部回复
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税务师晓雨
买来就是销售的话属于存货 查看全部回复
499
您好,股权转让涉及到个人所得税和印花税 查看全部回复
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你好,外籍人在中国设立公司取得的分红是免税的 查看全部回复
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每个月报完税,会计在【报税总览】和【报税档案】中更新申报状态,企业老板就能查到相应的纳税账单,增值税、附加税、社保、个税数据一目了然。 查看全部回复
840
登录电子税务局 查看全部回复
1463
dai:收入(负数)dai:应交税费-应交增值税 查看全部回复
903
借:长期股权投资等 dai:银行存款40 查看全部回复
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存入款项的用途有备注投资款么 查看全部回复
1177
木言
当天可以补存代扣的 查看全部回复
1387
不需要,赔偿不属于应税行为 查看全部回复
1569
进项税额计入应交税费-应交增值税(进项税额),提供安装服务的取得的进项税额也可以计入该科目 查看全部回复
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发现之前一笔罚款没有入账,什么罚款 查看全部回复
1069
这个单从流水看不出来,需要你确定业务 查看全部回复
926
是短期租赁么 查看全部回复
1263
借:库存商品33900dai:应付票据33900 查看全部回复
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职工保险报销,是保险公司包给职工的么 查看全部回复
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“本期实际缴费金额”填写2019年1月1日至2019年12月31日期间,单位实际缴纳的社保费,是12个月的累加值,不含个人社保部分 查看全部回复
925
为什么要转给个人呢 查看全部回复
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我想问一下就是工商年报的纳税总额包括缴纳的残保金吗,不包括 查看全部回复
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有一定的风险,但不大 有风险就是如果后期盈利,税务可能会对你弥补亏损的期限金额有疑问(正常弥补5年,比方22年亏损可以弥补,但其实有一部分亏损是19年的,不能弥补) 说不大的原因是,这种费用金额都不是特别大,税务也不太关注 查看全部回复
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正常你们应该给供应商开服务费发票,供应商给客户开销售发票 查看全部回复
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借 管理费用-租金21,800 dai 应付账款 21,800 查看全部回复
西贝老师
同学你好,盘盈了什么呢 查看全部回复
751
什么合同呢 查看全部回复
1504
可以的 查看全部回复
1367
王佳丽
你好 查看全部回复
883
计提住房公积金: 借:管理费用、销售费用、生产成本等—住房公积金 dai:应付职工薪酬—住房公积金(单位承担部分) 交纳住房公积金: 借:其他应付款—住房公积金(个人承担部分) 应付职工薪酬—住房公积金(单位承担部分) dai:银行存款 发放工资时扣除个人承担部分住房公积金: 借:应付职工薪酬—工资 dai:其他应付款—住房公积金(个人承担部分) 其他应付款—养老等(个人承担部分) 应交税费—应交个人所得税 银行存款 查看全部回复
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跨年的话,借其他应收款 10 dai利润分配-未分配利润 10 查看全部回复
1150
计提: 借:税金及附加 dai:应交税费一车船税 查看全部回复
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同学你好,缴纳个税分录 应该是借:应交税费-代扣代缴个人所得税dai:银行存款 查看全部回复
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借:管理费用-保险或利润分配 dai:工程施工 查看全部回复
553
工程施工是建筑业成本归集科目 查看全部回复
908
燕子老师
计提是基于权责发生制确认当期费用,所以一般是当月计提下月实际发放。计提时,借管理费用等,dai应付职工薪酬。发放时,借应付职工薪酬,dai银行存款。 查看全部回复
893
我是融资租赁的承租方,为什么每个月都要做这一笔分录?因为一般融资租赁是分期支付款项的,考虑时间价值的话,支付的款项里是包含利息的,所以需要做一笔财务费用 查看全部回复
1612
这是什么款项呢 查看全部回复
911
发放工资的时候 借应付职工薪酬 dai应交税费-应交个人所得税 支付时 借应交税费-应交个人所得税 dai银行存款 查看全部回复
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第一个所有的半成品或者一些辅料一般需要计入原材料,方便后续核算,安装完成达到可以销售的状态再转到库存商品科目比较好 查看全部回复
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是车子之前漏入账了么 查看全部回复
955
卖货收到款项转入个人账户 借:其他应收款 dai:应收账款 查看全部回复
648
自2023年1月1日至2027年12月31日,对个体工商户年应纳税所得额不超过200万元的部分,减半征收个人所得税。 查看全部回复
1411
23年暂估了14万成本,4月份开进来122000的发票,还有一部分没开进来。这部分是直接成本转到未分配利润嘛?如果是属于23年的成本发票,涉及到跨年调整,看公司采用的什么会计制度,需要先把暂估的冲销掉然后再根据取得的发票重新入账 查看全部回复
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白酒在生产环节交消费税,白酒消费税是复合计征的,税率为20%和0.5元/500克(或500毫升) 查看全部回复
1257
借 应交税费应交增值税进项转出 dai 应交税费应交增值税转出未交增值税 查看全部回复
1036
你的意思是,这笔款是政府先无偿划给你们的。现在政府说这笔款是对你们公司的投资。然后你们又把款借给了A公司 查看全部回复
1044
颜老师
是要罚你们么 查看全部回复
1091
你看下你的应纳税所得额 查看全部回复
1455
账上滞纳金是做到哪一年了 查看全部回复
1037
如果是你们承担税款的话 借:税金及附加 dai:应交税费-城镇土地使用税 查看全部回复
1187
意思就是22年的成本多入了 查看全部回复
1410
云峰老师
你好同学 收到投资时,需要出资方开具发票 借:无形资产 应交税费—应交增值税(销项税额) dai:实收资本 超出认缴金额的部分计入资本公积 查看全部回复
1492
借:研发支出 dai:应付职工薪酬-工资 借:研发支出 dai:应付职工薪酬-社保(单位部分) 查看全部回复
1306
公司承担的税金不包含在租赁发票内,单独支付给房东的话 借:管理费用-房屋租赁支出 dai:银行存款 (但是这部分不能在所得税税前扣除,汇算清缴的时候需要做纳税调整) 查看全部回复
1228
可以在电子税务局里查询 查看全部回复
1250
团体意外伤害险,一般是属于公司给员工的福利 查看全部回复
1073
23年的成本之前有入账么 查看全部回复
你们是收到dai款的一方吗? 查看全部回复
1372
需要,收入和成本都需要调增 查看全部回复
1343
发放工资时:借:应付职工薪酬--工资 dai:银行存款 其他应收款--扣个人社保 应交税费-应交个人所得税2 缴纳个税时 借:应交税费-应交个人所得税1 dai:银行存款 发现多计提 dai:应交税费-应交个人所得税 -1 dai:其他应付款-个人工资 1 查看全部回复
1627
无需计算的,把截止12月底本年利润的余额全部结转过来即可 查看全部回复
788
易老师
你可以在 这个界面再问一个问题 查看全部回复
1499
生产经营设备折旧是不是应该计入制造费用,最终结转到生产成(是的 ) 查看全部回复
如果直接用于生产经营活动的,计入生产成本,间接的计入制造费用, 查看全部回复
1754
这个差异不用管,调整以前年度的时候直接做未分配利润或者以前年度损益调整都会出现这个差异,是正确的,不需要改 查看全部回复
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765
我再确认下,你们只是代发工资吗? 查看全部回复
1327
没有什么问题,可以合并打款,合并做账, 但是建议分开打款做账,这样不容易出错,并且如果银行余额对不上的话,也好核对 查看全部回复
1026
这个余额是怎么产生的 查看全部回复
1349
现在汇算清缴调整了一笔业务招待费,影响的是应纳税所得额,不是净利润 查看全部回复
1219
老师好,请问我们公司没有给员工缴纳公积金,是员工自己在缴纳,那我们申报个税要填上去嘛,要填的,个人承担的部分要填的 查看全部回复
1132
1、管理不善造成的原材料毁损先计入待处理财产损益 借:待处理财产损溢 dai:原材料 2、经管理部门确认后,做如下分录 借:管理费用 dai:待处理财产损溢 应交税费—应交增值税—进项税额转出 查看全部回复
1126
您好 查看全部回复
743
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