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安叔老师
如果税务机关说补缴所得税,那可以在当期所得税补申报,或者更正18年的所得税把这款项补上 查看全部回复
5153
李伟老师
那个地方不一样 查看全部回复
2875
甘老师
借:所得税(红字) 借:应付职工薪酬 查看全部回复
1541
许老师
可以的 查看全部回复
2580
高老师
执行企业会计准则还是小企业会计准则? 查看全部回复
3069
小土豆
借:以前年度损益调整-所得税费用 dai:应交税费-企业所得税 借:未分配利润 dai:以前年度损益调整 查看全部回复
2769
企业所得税是季度预缴,年终汇算清缴,预缴的时候,应交企业所得税=(本年累计利润-以前年度亏损)*所得税税率-前面季度预缴的企业所得税,同时需要考虑税收优惠政策 查看全部回复
2533
建议根据实际情况来处理。 如果实在不想退税,你可以少结转成本或者多结转收入;或者把利润率调高一点 查看全部回复
2980
andy老师
通常情况下是一致的 查看全部回复
6215
1.无形资产暂估入账并摊销后,后期可以按实际取得发票金额调整入账价值,调整当月开始:以后每月摊销额=(原值-累计摊销)/剩余摊销月限 查看全部回复
3506
易老师
把虚开发票金额调整未分配利润科目 查看全部回复
6766
patience
企业取得国家财政性补贴和其他补贴收入,除国务院,财政部和国家税务总局规定不计入损益者外,应一律并入实际收到该补贴收入年度的应纳税所得额。 查看全部回复
2254
小妮老师
你们是小企业准则还是企业准则? 查看全部回复
3760
可以季度末全部一起计提 查看全部回复
2105
如果是季报,数字是4-6的合计 查看全部回复
3540
还有什么问题呢 查看全部回复
2882
1715
建议更正申报表 查看全部回复
2408
tammy老师
看季度的 查看全部回复
2995
享受加速折旧了可以填,要是不享受空表保存就行 查看全部回复
6447
木言
如果冲减今年的,直接用负数;如果以前年度的用以前年度损益调整 查看全部回复
3977
杨老师
小企业会计准则直接做到今年的损益里就行 查看全部回复
4125
可以 查看全部回复
2914
清岚
是的,第四季度的企业所得税申报一般是在次年1月份申报缴款,银行回单通常在次年1月份 查看全部回复
3008
孙老师
资产合计是负数? 查看全部回复
2927
秦枫老师
季度所得税申报表中的营业费用 不含费用 就是利润表的主营业务成本 查看全部回复
2957
不加 查看全部回复
2682
执行小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
3979
按你们实际的从业人数填报 查看全部回复
3500
如果固定资产加速折旧了需要填,如果没有不需要填这份表 查看全部回复
4290
季度企业所得税申报表 2022一季度季初=2021年12期末数字 2022一季度季末=2022年3月期末数字 2022二季度季初=2022年3月期末数字 2022二季度季末=2022年6月期末数字 查看全部回复
4263
可以用以前年度亏损抵扣 查看全部回复
2953
利润总额和应纳税所得额是二个概念,利润总额是会计根据会计制度处理后的结果,而应纳税所得额是根据税法调增(调减)后的结果。企业之间也有不同的情况。一般企业利润总额为负数,经所得税汇算清缴调增(调减)的应纳税所得额加利润总额的和为正数,那就要按所得税税率交企业所得税 查看全部回复
3880
应该一样的,查下是哪个数据填写错了,更改过来就好 查看全部回复
3655
一般按申报个税的人数计算 查看全部回复
3270
对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税 查看全部回复
3287
1-3月没有任何费用发生? 查看全部回复
3153
如果是公户银行流水,说明有业务,这些业务应该做帐 查看全部回复
6626
补上就好了 查看全部回复
4903
10215
少计提了补提 查看全部回复
2951
逾期零申报这种情况税务局应该不会罚款,但可能会影响公司的信用级别 查看全部回复
4044
应交所得税=(2000000+100000-200000)*0.25=475000 借:所得税费用475000 dai:应交税费-应交企业所得税475000 查看全部回复
3168
你是要直接改当年的账还是改在当期? 查看全部回复
4296
需要,计提时借所得税费用 dai应交税费-应交企业所得税 缴纳时 借应交税费-应交企业所得税 dai银行存款 查看全部回复
3629
建议去税务局找到申报资料和财务报表保持一致。或者检查下,二季度的申报数据是否和账上一样,那财务报表就按照账上财务报表申报 查看全部回复
3301
真实的业务,按真实的成本缴税,风险不大 查看全部回复
4397
借:以前年度损益调整0.01 dai:应交税费-应交所得税 查看全部回复
3665
补缴企业所得税时用以前年度损益调整就行了 查看全部回复
4705
业务招待费调整不需要做帐 查看全部回复
3267
Harry老师
您好,企业纳税人在汇算清缴期间发现申报有误的,可在期限内重新办理申报。如果企业所得税预缴税款<应缴税款的,应在汇算清缴期内结清应补缴的企业所得税税款;如果预缴税款>应纳税款的,主管税务机关按规定及时办理退税,或者经过纳税人同意后抵缴其下一年度税款。 查看全部回复
4622
需要 查看全部回复
3211
如果没有所得税纳税调整项,可以不填 查看全部回复
4666
谭老师
到时增值税申报收入和所得税申报收入会不一致 查看全部回复
6406
5647
大宁老师
你好 查看全部回复
3133
相当于2021年有部份发票开的是2020年已申报未开发票收入的是吗? 查看全部回复
3482
不需要 查看全部回复
5709
建议更正下 查看全部回复
3992
你们是小企业会计准则吗? 查看全部回复
3320
为什么会出现负数呢? 查看全部回复
11084
平常做收入的时候做了增值税? 查看全部回复
3768
填的是2021年企业享受的减免税的总额,包括增值税、水利建设基金、企业所得税、印花税、土地使用税等等 查看全部回复
4589
厚积薄发
1.不需要调整 2.工资实际发生额是在借方金额;对,只要第二年汇算清缴前发了,就可以; 3.没错 查看全部回复
9206
根据规定是可以的,不过最好和主管税务局沟通下,有些地方是有预缴要求的,比如不能低于去年同期多少之类。你一次把亏损全部弥补可能使预缴税款达不到当地预缴标准了 查看全部回复
8063
夏老师
你先做完帐,才能出报表,报税 查看全部回复
5885
你要先根据你第一季度的会计利润计提企业所得税,再结帐申报财务报表和企业所得税季报表 查看全部回复
3749
汇算清缴的申报表可以的 查看全部回复
4048
归老师
重新申报年报就可以 查看全部回复
5902
计入申报当期就好,摘要注明原因 查看全部回复
4747
当期是0,累计是上期数 查看全部回复
3573
Annina老师
不能 查看全部回复
4655
你是把应付帐款的借方余额改到应收帐款吗? 查看全部回复
3648
小小
交了的所得税会在利润表的所得税栏会有体现的 查看全部回复
3848
印花税要申报 查看全部回复
3842
税务局退回的税款,你可以不用做更正申报了吧? 查看全部回复
4216
分公司没有收支吗? 查看全部回复
3315
正常情况下减免所得税额是自动生成的,不应该有这样问题,你这是第一次申报这个表吗 查看全部回复
3520
1 查看全部回复
3656
不包括 查看全部回复
4237
3月份发放2月份工资不对吗? 查看全部回复
5224
3月的账还能动嘛,如果可以的话在3月更改 查看全部回复
3055
汇算清缴不是多退少补吗 查看全部回复
2745
可以暂估成本 查看全部回复
4511
4204
大厅更正申报所得税年报 查看全部回复
3699
不用做凭证 查看全部回复
3833
不可以的,资产为零应该是无法保存的 查看全部回复
Leaf
每季度预缴 年底就有所得税汇算清缴 多退少补 查看全部回复
2950
可以暂估成本费用 查看全部回复
3389
Yan
执行会计准则吗? 查看全部回复
3619
3874
可以更正申报 查看全部回复
3504
石老师
你好,季度申报时 需要先填制财务报表,根据报表填写资产负债和利润表即可。如果没有发生任何账务,都填零即可。 查看全部回复
3359
借应交税费应交所得税dai以前年度损益调整,借以前年度损益调整dai利润分配,汇算清缴调增利润 查看全部回复
3136
是的 查看全部回复
5254
这个建议最好咨询一下当地的税务局,有些分支机构是需要在当地交,有些是第一年在当地交,以后是按比例汇总至总机构交 查看全部回复
3449
现在有一个新的政策,企业所得税纳税额度100到300万之内,是按25%计征,并按20%征收率征收 查看全部回复
3289
可以分红,但是你的分红是把所得税扣除的金额 查看全部回复
4026
根据预缴所得税的申报表填 查看全部回复
5025
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