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高老师
你好,多计提所得税,红冲就好。会计科目及方向与计提分录一致,多计提的用负数表示 查看全部回复
6704
而已老师
你好 查看全部回复
5009
哈哈老师
是根据开票情况填写增值税的报表的 查看全部回复
5244
是按照六月份累计的利润总额填写的 查看全部回复
4523
如果符合小微条件就按照小微企业所得税税率计提所得税 查看全部回复
4255
4655
Annina老师
是的 查看全部回复
6306
可以的 查看全部回复
7232
是的,符合了之前交的是可以退的 查看全部回复
16642
小黑
4886
如果是成本发生了,还没有取得发票的,可以暂估成本 查看全部回复
5978
不计提 查看全部回复
4318
李伟老师
你这抄写数字都抄错了 查看全部回复
5430
可以先暂估成本,等到汇算清缴前再把暂估的冲销了 查看全部回复
5380
对,也是应该加上的 查看全部回复
7953
你好,先结转损益后计提所得税 查看全部回复
4807
银行是根据你申报的多少扣多少的 查看全部回复
26931
归老师
不是 审计报告只是根据准则来做的 如果准则和税收有差异的需要调整的 查看全部回复
5694
您好,请问适用小企业会计准则还是企业会计准则? 查看全部回复
7959
第一需要看是否填错表格,第二是否有纳税调整的项目 查看全部回复
4626
账号正在注销中
增值税计提 借:应交税费-转出应交增值税 dai:应交税费-未交增值税。 增值税缴纳 借:应交税费-未交增值税 dai:银行存款。 查看全部回复
4743
4680
一般是可以手动修改一致的 查看全部回复
7569
如果符合小微标准可以的 查看全部回复
3690
悠悠老师
在本月补登记计提就可以了。 查看全部回复
5814
开票的金额 查看全部回复
6804
包括企业所得税额2021年交的不算在内 查看全部回复
7506
您好,如果带出来了就是需要填写的 查看全部回复
6471
对,是根据3月末利润表本年利润的期末数计算的 查看全部回复
4356
涉及到损益科目需要结转至本年利润。 借:本年利润 dai:所得税费用—应交企业所得税 查看全部回复
5391
小月老师
按实际填 查看全部回复
11844
是的,季度只是预交。 查看全部回复
8136
所得税按季度预计提。不是按月。 查看全部回复
6687
您好,如果您确定汇算清缴的时候调整以后再交100现在可以按照200计提所得税 查看全部回复
6228
不一定 查看全部回复
9387
您好,我看了一下金额没错 查看全部回复
7407
您好,不需要加上期间费用 查看全部回复
借所得税费用,dai应交税费-应交所得税 查看全部回复
5877
跟利润表一致 查看全部回复
6705
可以,可以先不结账,明年汇算清缴完直接补到12月份。如果补交的费用较少,也可以直接计入明年当期费用。 查看全部回复
7866
5778
8316
税务师晓雨
是的,转营业外收入 查看全部回复
10683
预缴可以按照账面利润预缴,真实的成本费用,可以在当期暂估,汇算前取得发票 查看全部回复
7821
开的是普票还是专票? 查看全部回复
9891
本季度盈利可以弥补之前的亏损 查看全部回复
您好,是需要看累计数,而不是只看一个季度的数字。 查看全部回复
6669
您好,您本年缴纳上年的企业所得税是什么时候缴纳的?是在本年计提的企业所得税吗? 查看全部回复
8343
如果你们符合小微企业,利润总额38780*5% =1939元,1-6月合计的企业所得税,再减去第一季度的企业所得税。那么计算的就是第二季度的 查看全部回复
13680
您好,想要申报企业所得税需要先把账做完,出财务报表以后再填报企业所得税的申报表。另外既然您有代开发票的收入了,就不能0申报了。 查看全部回复
6381
个体户有的税务所要单独核定,但不影响你开票额度 查看全部回复
10449
季度所得税肯定是不能随便填的,一般会会填收入 成本 利润总额都需要填 查看全部回复
10098
哦,明白了,本应该计入应付职工薪酬-社保的,结果计入其他应付款-社保了对吧? 查看全部回复
7299
对,最终只要是经过纳税调整以后是亏损的就不需要缴纳企业所得税。 查看全部回复
6489
您好,房租按月缴纳的时候计入预付账款科目,然后在相关的月份计入费用,再冲销预付账款就可以了 查看全部回复
7929
您好,一般只用报送资产负债表和利润表,如果没有强制要求,不用报现金流量表 查看全部回复
8253
王苗苗老师
利润表中所得税费用,就是累计计提的所得税费用 查看全部回复
13113
您好,我这边查看下 查看全部回复
11646
是的,缴纳后借:应付税费-应交所得税,dai:银行存款 查看全部回复
9214
杨老师.
1季度交了,2季度没有利润不需要交所得税 查看全部回复
312
利润表里面那些标着其中的项可以不填,就表示可以选择不用填 查看全部回复
449
木言
去年已经按直线法计提折旧的小汽车今年不能享受一次性扣除。根据规定,企业根据自身生产经营核算需要,可自行选择享受一次性税前扣除政策。未选择享受一次性税前扣除政策的,以后年度不得再变更。 查看全部回复
585
孙老师
你好同学,个税在5月份申报 查看全部回复
977
减免税总额的数据是看税务所属期 查看全部回复
1398
李可可
社保少计提,可以补计提的 查看全部回复
972
首先,创建一个新的表格,表头分别列出收入项目、支出项目、金额等栏目。 然后,将原收入表中的各项收入项目及对应的金额逐一填入新表格的收入栏目中。 接着,把明细表中的支出项目及对应的金额填写到新表格的支出栏目里。 在填写过程中,确保收入和支出的分类清晰明确,并且金额准确无误。 查看全部回复
1003
资产的价值大,受益期间长 查看全部回复
751
如果入账时记到了固定资产一般就需要计提折旧,等已提足折旧时可以停止计提折旧 查看全部回复
1063
夏老师
借应交税费一应交所得税 dai银行存款 借以前年度损益调整一所得税 dai应交税费一应交所得税 借利润分配一未分配利润 dai以前年度损益调整一所得税 查看全部回复
1327
wam
增值税丶企业所得税一般季报 查看全部回复
397
利润表中各个项目的数据来源是根据相关会计科目的发生额进行分析计算得出的。 比如营业收入,是根据主营业务收入和其他业务收入科目的dai方发生额减去借方发生额后的净额填列;营业成本是根据主营业务成本和其他业务成本科目的借方发生额填列。 对于费用类项目,通常是根据其借方发生额填列;而对于收入类项目,则要综合考虑其dai方发生额以及可能存在的冲减等情况。 查看全部回复
982
其他应付是负的一百多万,怎么处理(其他应付是负的,说明是付出去的款没有收回,正常应该做其他应收款,可以从其他应付调整至其他应收款科目) 查看全部回复
1068
别人开给我们的酒和餐饮发票都可以全部入账吗(用于公司生产经营的可以入账) 查看全部回复
1294
补缴往年所得税,所得税费用增加,利润减少,利润分配-未分配利润减少 查看全部回复
991
andy老师
你们是小企业准则还是企业会计准则 查看全部回复
946
这是取得表计提工资吗,是的 查看全部回复
1066
是不是有扣除的个税和个人社保部分 查看全部回复
969
公司销售购入的生鲜肉类免征增值税 查看全部回复
577
客户私户进款50万想开票,如果是双方间发生了业务往来,可以开具发票的 查看全部回复
507
安叔老师
之前汇算清缴没有手续费发票的费用调整了么 查看全部回复
1242
利润表是不含出口业务数据的,资产负债表是内销+出口的,这样可以吗?不可以的 查看全部回复
819
1570329.76+26309.74+202417.25+577166.2-1453.45=2374769.5 逻辑应该是减去了营业外收入的部分 查看全部回复
1019
云峰老师
你好同学,有会计差错的再调整,或者说有所得税费用的变化。 如果是税会差异的纳税调整,是不需要调账的。 查看全部回复
1118
增值税、城建税及附加、所得税.房产税.土地使用税等均要计提 查看全部回复
1355
各类税.成本费用均要权责发生制计提 查看全部回复
551
西贝老师
同学你好,固定资产折旧分录 借:管理费用/制造费用/销售费用 dai:累计折旧 查看全部回复
533
借:所得税费用 dai:应交税费-应交个人所得税 查看全部回复
1129
王佳丽
你刚才说得这些项目不一定都影响利润的 查看全部回复
542
工资总额是税前工资,包括单位从个人工资中直接为其代扣或代 缴的房费、个人所得税、水费、电费、住房公积金和社会保险基金个 人缴纳部分等全部计入工资总额 因此,在计算残疾人就业保障金时,涉及到的工资总额是税前工 资,包括单位从个人工资中直接为其代扣或代缴的房费、个人所得税、 水费、电费、住房公积金和社会保险基金个人缴纳部分等全部计入的 工资总额。 查看全部回复
865
一个是收入少,一个是成本费用多 查看全部回复
1404
借费用 或者成本 dai累计折旧 查看全部回复
394
一般是包含当月的 查看全部回复
707
你现在是想调整什么? 查看全部回复
1310
可以 查看全部回复
671
内账有必要计提税费吗?什么税费 查看全部回复
1144
小规模季度申报,附加税可以按月计提,也可以按季度计提 增值税是做收入的时候直接做的,不需要计提 查看全部回复
1185
1 退税 借银行存款 dai应交税费一应交所得税 借以前年度损益调整 dai应交税费一应交所得税 2 借应交税费一应交增值税一进项税 借以前年度损益调整或固定资产或存货(红数)主要看你发票当时记的科目调出即可 查看全部回复
1340
是需要把这个费用冲出来,算到应交税费进项里面就可以了吗?是的 查看全部回复
1230
看你本月有没有产品,工人工资是进制造费用,结转至库存商品,没有收入,库存商品不用结转到成本中 如果本月没有生产,车间工人的工资可以直接计入当期损益(管理费用) 查看全部回复
639
更正后点提交,看有没有出现缴纳税款的界面 查看全部回复
505
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