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黄仁淇
同学,第二次更正的应该缴纳的税款正确吗 查看全部回复
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李可可
现在我把它转到这个即征即退进项里面这样子分录。可以吗?可以 查看全部回复
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增值税进项税额不是也不涉及到那个利润分配未分配利润吗?是的 查看全部回复
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王佳丽
主表销售额是根据附表一数据过来的 查看全部回复
818
王苗苗老师
购进一笔不需要 查看全部回复
4101
杨老师.
小规模季度申报,附加税可以按月计提,也可以按季度计提 增值税是做收入的时候直接做的,不需要计提 查看全部回复
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信息太少,算不出来 查看全部回复
527
要做个结转增值税分录吗,需要 查看全部回复
1314
不想退可以申请抵税 查看全部回复
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孙老师
你好同学,做账的时候,进项税有单独的核算科目,通常在应交增值税-进项税额科目进行核算 查看全部回复
994
安叔老师
如果之前没有预付 就借 费用 47547.17 借应交税费-应交增值税进项税额 2852.83 dai应付账款50400 查看全部回复
550
西贝老师
同学你好,是的,要更正申报对应期间申报表,企业所得税也要同步调整 查看全部回复
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同学你好,这个没啥影响的哈,但是建议还是要填的 查看全部回复
2302
借 应交税费-应交增值税-进项税转出-集体福利 -1021.39 dai 应交税费-应交增值税转出未交增值税 查看全部回复
1082
wam
金额大修改审计报告。不大,在24年调整 查看全部回复
1123
COCO老师
你是什么疑问? 查看全部回复
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可以,涉及去年的成本费用用以前年度损益调整 查看全部回复
825
李伟老师
进项税大于销项税的话可以全部抵扣 查看全部回复
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意思是跨年调整 查看全部回复
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就是分为即征即退和一般两种,这两个要分别增值税抵扣是这样吗。是的 查看全部回复
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抵扣是要分项目吗,不需要分 查看全部回复
967
燕子老师
1计提城建税,教育费附加,地方教育费附加 借:税金及附加 dai:应交税费-城市维护建设税/教育费附加/地方教育费附加 2.计提增值税 借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 dai:未交增值税 查看全部回复
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销售额是按40万能填的? 查看全部回复
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代收代付的话 借:银行存款 dai:其他应付款 支付的时候 借:其他应付款 dai:银行存款 查看全部回复
销售服务的增值税纳税义务发生时间为收讫销售款或者取得销售款凭据的当天,你们收电费就以电费收取或者电费实际使用时间(哪个在前以哪个为准) 查看全部回复
1476
夏老师
你好,应该是包含5月份的,只要对方开出,不管你有没有收到。都可以在认证平台查到。 查看全部回复
874
这个算不出来销售额 查看全部回复
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汇算清缴需要调整吗?如果是属于汇算当期的收入成本,是需要纳税调整 查看全部回复
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不需要,赔偿不属于应税行为 查看全部回复
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税务师晓雨
根据《国家税务总局关于进一步优化增值税优惠政策办理程序及服务有关事项的公告》(国家税务总局公告2021年第4号)规定,纳税人适用增值税减征、免征政策的,在增值税纳税申报时按规定填写申报表相应减免税栏次即可享受,相关政策规定的证明材料留存备查。因此,享受技术开发收入免征增值税,无需提前备案。 查看全部回复
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借 原材料 或库存商品 应交税费——应交增值税(进项税额)? ?dai:银行存款 查看全部回复
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发票内容是客运服务的话,取得电子普票的话,可以的 查看全部回复
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449000/1.13=397,345.13 查看全部回复
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什么意思呢,销售免税产品么 查看全部回复
733
可以 查看全部回复
1449
andy老师
收入和增值税都减少呀 查看全部回复
1479
哈哈老师
这个公司买车的时候交了增值税,所以才能抵扣 查看全部回复
1095
可以的 查看全部回复
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公司股东内部承包经营权——具体什么业务 查看全部回复
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invoice是指取得国外的形式发票么?形式发票不能抵扣进项税额,可以抵扣企业所得税 查看全部回复
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什么问题 查看全部回复
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先自查一下有没有漏申报的税费 查看全部回复
1197
可以。 根据《财政部 国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税〔2016〕36号)第二十五条 下列进项税额准予从销项税额中抵扣:(四)从境外单位或者个人购进服务、无形资产或者不动产,自税务机关或者扣缴义务人取得的解缴税款的完税凭证上注明的增值税额。 查看全部回复
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同学你好,总公司借:其他应收款 dai:银行存款 分公司:按照缴纳增值税和附加税做分录, dai:其他应付款 查看全部回复
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外贸出口的退税流程包括出口退(免)税备案、出口退税申报、数据处理与申报、税务局审核、收到退税款等五个环节 查看全部回复
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借 应交税费应交增值税进项转出 dai 应交税费应交增值税转出未交增值税 查看全部回复
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处置使用过的固定资产取得的收入需要申报增值税 查看全部回复
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已经确认过了是吧 查看全部回复
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你的意思是取得发票时入账价税分离么 查看全部回复
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维修服务属于劳务 查看全部回复
1419
易老师
是的,没有收入也得零申报 查看全部回复
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公司承担的税金不包含在租赁发票内,单独支付给房东的话 借:管理费用-房屋租赁支出 dai:银行存款 (但是这部分不能在所得税税前扣除,汇算清缴的时候需要做纳税调整) 查看全部回复
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团体意外伤害险,一般是属于公司给员工的福利 查看全部回复
进口号,如果是进口车必填,不是进口车不用填 查看全部回复
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25.27这些栏写的是上月应交增值税和缴纳情况 查看全部回复
总公司要不要交增值税?如果是无偿借款的话,不用 查看全部回复
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需要,收入和成本都需要调增 查看全部回复
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增值税税负率在3.5%左右,企业所得税税负率在1.50%,上述数据仅供参考,还是以企业实际为准 查看全部回复
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意思就是这个业务到现在还没有完成 查看全部回复
增值税已经申报,如果在申报增值税时,附加税已经一同申报了。这些附加税不需要再单独申报了 查看全部回复
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1、管理不善造成的原材料毁损先计入待处理财产损益 借:待处理财产损溢 dai:原材料 2、经管理部门确认后,做如下分录 借:管理费用 dai:待处理财产损溢 应交税费—应交增值税—进项税额转出 查看全部回复
1144
正常你月末不是需要交的增值税转应交税费-未交增值税,然后申报的时候因为有加计,没有交税,把应交税费-未交增值税转其他收益 查看全部回复
1156
如果正数发票没有入账的话,红冲发票也不用做账 查看全部回复
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同学你好,转入私户的钱你们转入公户了吗? 查看全部回复
1415
你是指增值税吗 查看全部回复
1318
要求必须明确增值税金额是多少,这样才能按照不含税金额交印花税 查看全部回复
1079
不可以的 查看全部回复
1524
采用的什么会计制度 查看全部回复
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那我1-3月份的时候增值税怎么做账呢?增值税正常的核算,dai 应交税费-应交增值税 查看全部回复
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只知道这2个税金推不出来收入成本的 收入-成本=利润总额 (最简单的情况下,复杂的 收入-成本-附加税-费用+营业外收入-营业外成本=利润总额 利润总额×税率=所得税 只有所得税一个已知金额,推不出这么多未知金额 查看全部回复
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用于办公的,可以 查看全部回复
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电子客票行程单上列明的机票改签费,可以按照旅客运输服务计算抵扣进项税额 查看全部回复
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你下面的分录没明白什么意思 查看全部回复
纳税人购进农产品,扣除率为9%。纳税人购进用于生产或者委托加工13%税率货物的农产品,按照10%的扣除率计算进项税额。 查看全部回复
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转营业外收入或者支出就可以 查看全部回复
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你们买车4S店可以开具机动车销售统一发票 查看全部回复
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同学你好,有简易计税和一般计税,一般计税就是销项-进项,简易计税就是销售额*征收率,不能抵扣进项 查看全部回复
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红字又红冲原先的蓝字发票,你作为购买方可以不用处理, 查看全部回复
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是的 查看全部回复
1129
同学你好,有即征即退的需要扣除 查看全部回复
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收到即征即退的增值税时,账上是怎么记得,可以查账 查看全部回复
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不,税负率就是按照实际缴纳的税金除以收入 查看全部回复
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同学你好,开票数据蓝字红字都是自动抓取的,不用手动填 查看全部回复
933
云峰老师
一、电池储能系统概述 电池储能系统是一种将电能转化为化学能并储存起来,以便在需要时再将其转化为电能供应给各种设备的系统。它主要由电池组、电池管理系统(BMS)、能量管理系统(EMS)和功率转换系统(PCS)等组成。电池储能系统在能源储备、电力调节、新能源汽车、风光发电等领域具有广泛的应用。 二、电池储能系统的税收分类编码 根据我国《增值税税率表》的相关规定,电池储能系统所属的行业为“电力、燃气及水的供应业”,税率为13%。此外,根据《财政部、国家税务总局关于调整完善资源综合利用产品及劳务增值税政策的通知》,电池储能系统可享受增值税即征即退政策,退税比例为10%。 三、电池储能系统在我国的发展现状 近年来,我国电池储能系统产业发展迅速,市场规模逐年扩大。政策扶持、技术创新和市场需求共同推动了产业的发展。在电力储能、新能源汽车、可再生能源等领域,电池储能系统已成为关键支撑技术。据统计,2019年我国电池储能市场规模已达百亿元人民币。 四、电池储能系统的应用领域 1.电力储能:电池储能系统在电力系统中具有调峰、备用、峰谷电价套利等功能,提高能源利用效率,促进可再生能源的发展。 2.新能源汽车:电池储能系统作为新能源汽车的动力来源,不断提高续航里程和性能,降低成本,推动新能源汽车产业的普及。 3.风光发电:电池储能系统可平滑风光发电的波动性,提高发电系统的稳定性和可靠性,促进清洁能源的发展。 4.分布式能源:电池储能系统在分布式能源系统中,实现能源的高效利用和优化配置,提高能源安全性。 五、电池储能系统的未来发展趋势 1.技术创新:随着锂离子电池、钠离子电池等新型电池技术的发展,电池储能系统将具备更高的能量密度、更低的成本和更优的循环寿命。 2.规模化应用:随着可再生能源、新能源汽车等领域的快速发展,电池储能系统的市场需求将持续增长,产业规模不断扩大。 3.政策扶持:未来我国政府将继续加大对电池储能系统的政策扶持力度,推动产业的发展。 4.智能化发展:随着物联网、大数据等技术的发展,电池储能系统将向智能化、网络化方向迈进,实现更高效的能源管理。 总之,电池储能系统在税收政策、技术创新和市场需求等多方面具备良好的发展条件。 查看全部回复
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你好同学,以实际为准。如果我们确实是免费,那就只有按免费。 只是这样税负高,税务有疑问时再解释。 查看全部回复
985
500000/(1+13%)*13%=57522.12 查看全部回复
1285
关税是以进出境的货物和物品为课税对象而征收的一种税。进口货物的收货人、出口货物的发货人、进境物品的所有人,是关税的纳税义务人。?简单来说按货物的流向不同,关税可分为进口关税.出口关税和过境关税 查看全部回复
做进项税额转出 查看全部回复
1618
打印完税证明一般不影响汇算清缴 查看全部回复
1773
借 相关的成本费用 dai 应交税费-应交增值税进项转出 查看全部回复
tammy老师
不需要 查看全部回复
2141
同学你好,在电子税务局,税务数字账户,发票查询,全量发票查询可以查到 查看全部回复
2322
曹老师CPA
初级农产品可以抵扣进项税 查看全部回复
1331
可以抵扣 查看全部回复
1090
按照规定,退款部分对应的进项税额是需要做转出的 查看全部回复
1187
是事务所么,取得专票了么 查看全部回复
1549
李凤
应该是受托方开具加工费发票吧 查看全部回复
1353
借 应交税费-应交增值税转出未交增值税 dai 应交税费-未交增值税 查看全部回复
1065
货物先收到,票据后收到,收到货时,需要及时入账,因为没有取得发票,所以先预估入账。等到下月收到发票了,再根据发票入账 查看全部回复
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税金联系一下主管税务机关,现场缴纳(个人卡、支付宝、微信) 社保联系一下社保局,看能不能现场缴纳,不能的话只能等账户开通后补缴 查看全部回复
2156
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