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安叔老师
你好, 查看全部回复
906
杨老师
原则上现在需要按利润总额计算所得税-以前季度计提的所得税费用,负的话要冲回 查看全部回复
5812
后面借:银行存款 正数 借:应付利息 负数 查看全部回复
1985
哈哈老师
借汇票的时候 借应收票据 dai其他应付款 贴现的时候 借银行存款 财务费用 dai应收票据 查看全部回复
1864
原来的凭证分录一样金额改成负数 查看全部回复
2861
patience
是整个流程的分录还是无法退回56078.9这笔的分录 查看全部回复
2506
王苗苗老师
借 银行存款 借 财务费用-利息 负数 查看全部回复
1802
许老师
借:库存商品等(红字) dai:应交税费-应交增值税(进项税额转出) dai:应付账款(红字) 查看全部回复
2029
这个员工离职了么 查看全部回复
5414
高老师
第二个图片已经是其他应付款;其他应收款是资产类科目,其他应付款是负债类科目 查看全部回复
2060
借:信用减值损失(红字) dai:坏账准备(红字) 查看全部回复
2130
厚积薄发
是之前对方把物业发票开错了吗 查看全部回复
2765
Annina老师
进营业外支出 查看全部回复
2873
按照之前做的凭证做负数凭证 查看全部回复
3188
Icy 何
销项负数发票的会计分录与原错误凭证的分录一样,只是金额为负数。只是进项税额科目改为进项税额转出科目的dai方,新的正常发票和原来的分录一致即可 查看全部回复
3865
venus老师
你们为什么调整成应付账款负数,具体是什么业务 查看全部回复
3068
andy老师
购买的时候借:管理费用 dai:钱, 冲减的时候借:管理费用 负数 借:应交税费-应交增值税(减免税额) 查看全部回复
3467
税务师晓雨
其他应付款是某个明细是负数吗 查看全部回复
7607
你好 查看全部回复
5703
对,是做红冲处理,上个月的分录怎么做的,这个月直接做个红字分录就行 查看全部回复
6795
秦枫老师
资产总额本身为负数就不正常 ,未做重分类 ,你应该先去更正税务财务报表年报再去更正工商年报 查看全部回复
1317
未分配利润可以是负数 查看全部回复
689
多一个是什么意思? 查看全部回复
370
采用什么会计制度 查看全部回复
1065
贴息费应该怎么做会计分录呢,贴息费记到财务费用 查看全部回复
652
原来交的时候是记到了哪里?管理费用么 查看全部回复
617
杨老师.
计提的多且不再发放的话,就红冲借:以前年度损益调整 负数 dai:应付职工薪酬负数 查看全部回复
1186
木言
如果采购的物品已经入库,且取得了发票: 借:库存商品/原材料等 应交税费 - 应交增值税(进项税额) dai:应付账款 支付分期款项时: 借:应付账款 dai:银行存款 如果采购的物品已经入库,但尚未取得发票: 借:库存商品/原材料等(暂估入账) dai:应付账款 - 暂估应付款 支付分期款项时: 借:应付账款 - 暂估应付款 dai:银行存款 待取得发票后,冲销暂估入账,再按照发票金额正式入账。 查看全部回复
651
tammy老师
借,固定资产清理 借,累计折旧 dai,固定资产 取得收入 借,银行存款 dai,固定资产清理 dai,应交税费应交增值税销项税 结转收益 借,资产处置损益 dai,固定资产清理 查看全部回复
271
工程完工时,将“工程施工”科目的余额与“工程结算”科目的余额对冲 查看全部回复
334
您这个是小规模取得了专票,是吗? 查看全部回复
505
这个服务用于什么呢 查看全部回复
547
需要看负数的原因,如果是应该做其他应收款的项目做到了其他应付,就从其他应付转其他应收款就可以 查看全部回复
1264
记到管理费用-办公费 查看全部回复
1030
购进原材料时,会计分录如下: 借:原材料 10000 应交税费 - 应交增值税(进项税额) 1300 dai:银行存款 11300 查看全部回复
借:库存商品dai:银行存款 查看全部回复
555
借管理费用 dai其他应付款-股东 查看全部回复
774
吴萌老师
要根据实际情况的: 如是供货方少发货导致的短缺: 借:应付账款 dai:待处理财产损溢 如是运输单位等的责任导致的短缺: 借:其他应收款 dai:待处理财产损溢 如是运输途中的合理损耗,不需要单独进行会计处理,存货的总成本不变,但单位成本会提高。 查看全部回复
935
正常经营的企业,支付给职工的现金应当是正数。如负数,应仔细检查和分析财务数据,确定准确的原因。大致有几种: 1.?记账差错:会计核算过程中出现了误记,将本应计入收到的职工相关现金误记到支付的类别中。 2.?关联方资金往来:与关联企业之间存在复杂的资金调拨,可能导致资金流向的记录混淆。 3.?财务造假:极端情况下,可能是企业为了达到某种目的而故意制造的错误数据。 查看全部回复
1005
李可可
税率是13%么 查看全部回复
475
赠送卫生服务中心,借 营业外支出-赠送 dai 库存商品 查看全部回复
358
李伟老师
一般是相当于处置 查看全部回复
753
孙老师
你好同学,这种情况需要做一下重分类调整 查看全部回复
569
盈亏计入投资收益 查看全部回复
1288
之前有计提坏账准备么 查看全部回复
677
实收资本有实缴出资,净资产是负数的话 查看全部回复
504
李凤
1.保证金 借:其他应收款——期货保证金——期货公司 dai:银行存款 (1)产生浮动亏损 借:公允价值变动损益 dai:其他应收款或者衍生工具(盈利相反方向) 3.平仓盈亏 平仓盈亏是投资者根据平仓结算单据已经实现的盈亏。 (1)发生平仓盈利 借:其他应收款——期货保证金——期货公司 dai:投资收益——平仓盈利 (2)支付手续费 借:投资收益——手续费 dai:其他应收款——期货保证金——期货公司 (3)当发生平仓亏损时,做反向账务处理。 查看全部回复
1161
xinyue
支付的车船税直接计入税金及附加科目。 查看全部回复
1269
这个抽样检测后,货物是不是就相当于使用了,没有了 查看全部回复
580
销售负数发票是和蓝字发票的信息完全一致,除了金额和数量为负数以外 查看全部回复
693
销售退回的记账凭证后面要放销项负数的发票是吗,如果销售退回有开具负数发票的话,要放的 查看全部回复
1347
云峰老师
你好同学 用途是什么 查看全部回复
786
意思是中途建账么 查看全部回复
897
投资收益负数的原因是什么?是权益法做账是负数还是其他的? 查看全部回复
854
原分录是什么 查看全部回复
987
如果资产负债表重分类的话,是的 查看全部回复
1237
汇算清缴,补缴企业所得税会计分录如何做?借 所得税费用 dai 应交税费-应交企业所得税,借 应交税费-应交企业所得税 dai 银行存款 查看全部回复
1266
预付账款余额显示负数dai方有余额相当于应付账款 查看全部回复
772
借:所得税费用 dai:应交税费-应交个人所得税 查看全部回复
1156
借:预付账款 dai:银行存款5000 查看全部回复
1526
借费用 或者成本 dai累计折旧 查看全部回复
421
你现在是想调整什么? 查看全部回复
1355
应付账款在dai方负数,需要先分析怎么形成的 查看全部回复
991
借:管理费用/原材料 (根据发票内容进相关的费用成本类科目) dai:应付账款 查看全部回复
554
借:短期借款 (本金)财务费用(利息) dai:银行存款 查看全部回复
1100
你是说你的转出未交增值税科目期末出现了负数的余额是吗/ 查看全部回复
805
借 银行存款 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
1141
借管理费用-公积金 其他应收款-个人部分 dai应付职工薪酬-公积金 借应付职工薪酬-公积金 dai银行存款 查看全部回复
2638
wam
不会收费。 借:管理费用 dai:劳务成本 应交税费一销项 查看全部回复
1176
问题中是不含税2%,给的30万元需分开 查看全部回复
1442
借:税金及附加 dai:银行存款 查看全部回复
1409
夏老师
借应付帐款 财务费用 dai银行存款 查看全部回复
966
意思就是不知道收取的什么款项 查看全部回复
1219
去年的暂估分录是什么 查看全部回复
燕子老师
1计提城建税,教育费附加,地方教育费附加 借:税金及附加 dai:应交税费-城市维护建设税/教育费附加/地方教育费附加 2.计提增值税 借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 dai:未交增值税 查看全部回复
673
收到的销售款项是吗? 查看全部回复
1199
借方负数还是dai方负数 查看全部回复
691
你看一下,你的主营业务成本明细账 查看全部回复
1440
季度也可以弥补以前年度亏损,弥补后盈利需要预缴所得税,弥补后还亏损,不需要交所得税 查看全部回复
830
借以前年度损益调整 dai应交税费应交企业所得税 借利润分配未分配利润 dai以前年度损益调整 借应交税费应交企业所得税 dai银行存款 查看全部回复
1095
冲暂估 借:原材料/库存商品 (负数) dai:应付账款-暂估 (负数) 收到发票再按照正常的分录做 借:原材料/库存商品 应交税费-应交增值税-进项 dai:应付账款/银行存款 查看全部回复
1595
出检测报告是你们的主营业务吗 查看全部回复
775
夏东
借:银行存款 6000 dai:应收账款 6000 借:所得税费用-应交所得税 9 dai:递延所得税资产 9 查看全部回复
1424
通过预付账款挂账,然后按期分摊到月份 查看全部回复
1217
1、结转进项税额 借:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税) dai.应交税费- 应交增值税(进项税额) 2、结转销项税额: 借:应交税费-应交增值税(销项税额) dai:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税) 3、结转应缴纳增值税(即进、销差额) : 借:应交税费-应交增值税(转出未交增值税) dai:应交税费-未交增值税(借或dai) 查看全部回复
1046
你是一般纳税人还是小规模? 查看全部回复
1132
25栏是你实际要交的上期税额 税费都是次月申报 查看全部回复
671
要分情况 查看全部回复
1502
金额大的话借:长期待摊费用dai:银行存款 查看全部回复
825
公司注销,没有要求说账面上未分配利润要清零啊 查看全部回复
1226
Harry老师
你好,借:应收帐款(银行存款) dai:主营业务收入 应交税金-应交增值税-销项税 查看全部回复
703
借银行存款/应收账款 dai主营业务收入 应交税费应交增值税 查看全部回复
621
物业公司收了业主水电费开了发票给业主,会计分录是入主营业务收入还是其他业务收入?一般物业公司的经营范围是有收取水电费,所以一般是记到主营业务收入 查看全部回复
1495
王佳丽
增值税、附加税(城建税7%或5%、教育费附加3%、地方教育费附加2%)、印花税(买卖合同,支付金额的万分之三)和企业所得税 查看全部回复
998
张
营运资金为负数表示经营出现负数 查看全部回复
981
是指商品质保吗 查看全部回复
1453
意思就是老板投资了另一家公司 查看全部回复
1471
借:银行存款 dai:预收账款 查看全部回复
1259
每股收益可能为负数 查看全部回复
1379
打款 借:预付账款 dai:银行存款 退款 借:银行存款 dai:预付账款 查看全部回复
916
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