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燕子老师
你好,目前小规模纳税人开票专票和普票的税率都是1%,当然你也可以选择放弃优惠开三个点的专票,但是同样也要交三个点的税 查看全部回复
2739
patience
之前月份的票有没有报税 查看全部回复
3486
清岚
你们月度开票金额大吗? 查看全部回复
3873
andy老师
只要企业有收入无论你开不开票都要据实申报,如果只按照开票收入申报出现偷税漏税的税务风险比较大 查看全部回复
3113
小妮老师
自2020年5月1日至2023年12月31日,从事二手车经销的纳税人销售其收购的二手车,由原按照简易办法依3%征收率减按2%征收增值税,改为减按0.5%征收增值税。二手车,是指从办理完注册登记手续至达到国家强制报废标准之前进行交易并转移所有权的车辆,具体范围按照国务院商务主管部门出台的二手车流通管理办法执行。 查看全部回复
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是自产自销农产品么 查看全部回复
2375
王苗苗老师
稍等 查看全部回复
3210
税率栏"免税" 查看全部回复
4005
wam
同学你好,像这种情况只能在发现的当月做红冲了,如果对方还没有认证抵扣的可以联系对方把抵扣联,发票联寄回给你,然后销售方直接红冲。如果对方已认证抵扣的只能联系对方开具红字发票信息表,然后上传,你才能开红字发票 查看全部回复
2455
tammy老师
应交增值税=销项-进项 =48715.60-34685.33 查看全部回复
2094
高老师
退货时红冲销售分录及成本结转分录,收到退税款时红冲当时增值税计提及缴纳分录就好 查看全部回复
2462
甘老师
对,餐饮业一般纳税人是6% 查看全部回复
18763
安叔老师
是的 查看全部回复
3308
云峰老师
同学你好,会形成负数,并触发退税。 免税销售额需要填写附表一,通常是睡在动生成的亲。还有减免税明细表,最检查主表生成是否正确。 查看全部回复
3201
现在新政策小规模开发票的税率是百分之1么?是的 查看全部回复
3763
孙老师
你好,需要申报 查看全部回复
2289
如果是个人,按财产租赁所得申报个税;如果是个体户,个体户的个税申报是经营所得,并入经营所得申报 查看全部回复
11695
许老师
免税的是小规模纳税人, 查看全部回复
5099
你增值税是季报吧,到4月申报1月到3月的增值税时,申报表按照开票收入,实际填报。如果你第一季度开其他的专票了,这个税款会抵减掉,如果第一季度没有开其他的发票,先申报增值税报表,然后可以带着申报表申请退税或留着以后抵减。 查看全部回复
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还是可以继续使用免税政策 查看全部回复
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额外收取的税点作为价外费用开票 查看全部回复
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上报汇总完就可以开票 查看全部回复
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先抄报税,上报汇总就可以开了 查看全部回复
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开普票么,现在小规模增值税的相关政策还没下来,如果不着急开票的话再等等,着急开票的话建议咨询主管税务机关,各地区口径不一致。 查看全部回复
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一般纳税人简易征收5%不得抵扣进项,是指销售方不得抵扣进项 查看全部回复
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合同有约定付款日期的,按合同收款日期申报增值税,无论有没有开票 查看全部回复
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收取押金时 借:银行存款5650 dai:其他应付款-押金5650 押金逾期不予退关 借:其他应付款-押金5650 dai:其他业务收入5000 应交税费应交增值税销项税额650 查看全部回复
2680
您好,2023年小规模增值税的政策还没发布 查看全部回复
2450
可以去税务局申请代开发票,税率2% 查看全部回复
3864
包含30万以前申报过未开票收入,当时这部分缴税了么 查看全部回复
4953
亲,你好,这个要等政策了。另外刚好元旦,现在是放假,所以等3号上班了,再问下税务上的答复口径吧 查看全部回复
12936
小规模企业继续享受增值税免税 查看全部回复
5641
可以留在以后待抵扣 查看全部回复
2294
汇总核算的话填写所有的销售额 查看全部回复
4003
按正确的计算抵扣申报增值税 查看全部回复
4156
400万是含税的还是不含税的 查看全部回复
7518
同学你好,有可能是对方的发票还没上传,所以电子税务局接收不到发票的信息 查看全部回复
2920
同学你好,一般纳税人销售自产的商品混凝土(仅限于以水泥为原料生产的水泥混凝土),可选择按照简易办法依照3%征收率计算缴纳增值税。如不符合上述条件,一般纳税人销售混凝土适用税率是13%。 查看全部回复
9835
同学你好,这个是没什么合规办法的哈,销项发票只能靠进项发票去抵扣,如果没有进项发票那么只能正常去交税,这个是避免不了的,除非这个月开票开少点,意思也就是看看能不能把开出去的发票和对方商量一下,作废一部分,下个月再开?延迟纳税。但是最终还是要看收入确认的时间 查看全部回复
2939
可以的 查看全部回复
2413
年开票收入超过500万是需要强制转为一般纳税人的 查看全部回复
18023
借:原材料300000 借:应交税费-应交增值税(进项税额)39000 dai:实收资本180000 dai:资本公积-资本溢价159000 查看全部回复
1701
官方回复
由于理论和实操存在差异、所以考证类、作业类理论性质的问题,平台暂时不受理,待以后增加理论老师后,可以再来提问,还请谅解 查看全部回复
3425
投资性房地产属于不动产,销售税率为9%(一般计税),或5%(简易计税),所以这句话是对的 查看全部回复
2697
小规模纳税人出租不动产,按照5%的征收率开票,申报的话也是以5%税率申报。 查看全部回复
3605
增值税即征即退,是收到退税款项时计入营业外收入或其他收益 查看全部回复
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如果是一般纳税人,服务类的增值税税率是6% 查看全部回复
1901
这个负数去大厅申报,或者你们和这个月有未开票收入的话,可以先申报未开票收入 查看全部回复
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货车所有权转移到公司,才可以用公司开票 查看全部回复
2352
木言
一般说收税点直接按货款收的,也就是直接收款1.5*(1+10%) 查看全部回复
3909
同学你好 因为每种产品的成本项目都由人工、材料和制造费用等构成 查看全部回复
4891
一般纳税人技术合同开票6%也是免增值税吗?不免 查看全部回复
2267
一般税率9%,可以选择简易计税5% 查看全部回复
5764
你好,这种情况是可以申请退税的 查看全部回复
2964
进出口贸易增值税税率和国内增值税税率基本是一致的 查看全部回复
3091
今年可以入账,公司是一般纳税人还是小规模 查看全部回复
1711
什么原因退税,知道吗 查看全部回复
2337
是当月的发票可以的当月作废 查看全部回复
2214
冰山老师
100/(1+0.1)+8/(1+0.1) 查看全部回复
3544
开错了,现在已经跨月了,只能正常申报,这个月再开红字 查看全部回复
4681
简易计税 查看全部回复
1712
借 原材料 100万元 应交税费-应交增值税进项13万元 dai实收资本 100万元 资本公积13万元 查看全部回复
2665
同学你好 运费是负担的? 查看全部回复
2220
申报增值税时即征即退项填写了没有? 查看全部回复
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登录开票软件,上面选择差额开票方式 查看全部回复
4485
增值税,小规模纳税人开的免税发票,就不需缴纳增值税、城建税及附加 查看全部回复
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销项税额=2260000/(1+13%)*13%=260000;进项税额=196000,应缴纳的增值税=260000-196000=64000 查看全部回复
6259
当时没有开票入账,是么。现在的话,你只能按照现在的税率做销项,开票内容是什么 查看全部回复
3036
颜老师
您好,如果是小规模的话 现在增值税税率是3%,一般的话是6% 查看全部回复
4686
一般纳税人还是小规模 查看全部回复
5755
当年度出口的货物,次年4月15日前办理出口退税都可以的。一般都是先报关出口,然后再让供应商根据报关单上的货物名称单位数量开具发票,要保证完全一致。因此,没问题的。建议你公司办理退税越早越好。 查看全部回复
2995
1、购入时 借:库存商品5000*50/1.16=215517.24 应交税费-应交增值税-进项税额5000*50 查看全部回复
3325
如果对方是一般纳税人并且属于一般计税(9%),如果是简易计税(5%) 查看全部回复
12083
一般纳税人的话按对应的税率填,比如建筑服务填写在9%那一栏,生活服务填在6%那一栏 查看全部回复
1949
写分录吗? 查看全部回复
2068
同学你好 开专票,税率4月1日后至年底只能开3%的。 查看全部回复
2433
同学你好 查看全部回复
1975
出口免税方式的就是你们这种,选择了这种方式出口免增值税,不用去申请退税 查看全部回复
2164
自2022年4月1日至2022年12月31日,增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入,免征增值税;适用3%预征率的预缴增值税项目,暂停预缴增值税。 查看全部回复
2300
对,不动产租赁小规模纳税人是5%,不能享受增值税免税 查看全部回复
7281
十一月份的发票作废,重新开具 查看全部回复
2933
2302
对,按不动产租赁开票,一般纳税人9%,老项目的话可以适用简易计税5% 查看全部回复
6770
这个需要调查原因的 查看全部回复
3585
执行企业会计准则的,纳税检查补交增值税做会计分录: 1、计提 借:以前年度损益调整 dai:应交税费--增值税检查调整 2、查补转出 借:应交税费--增值税检查调整 dai:应交税费--未交增值税 3、补交增值税 借:应交税费--未交增值税 dai:银行存款 4、结转损益调整 借:利润分配--未分配利润 dai:以前年度损益调整 查看全部回复
6584
要看你们的实际业务,通常的购销业务,国内公司不享受退税优惠 查看全部回复
3061
借:银行存款 dai:应交税费-未交增值税 查看全部回复
2189
如果当月没有应交增值税,可以不计提 查看全部回复
2549
借:银行存款 dai:经营收入 应交税费应交增值税销项税额 查看全部回复
2611
杨老师
你说的更正申报是在报10月的时候把他抵扣了,还是真的去更正了9月的申报表? 查看全部回复
3234
一般纳税人9% 查看全部回复
3812
小规模纳税人企业季度有45万元免征额,你这个普票不应该缴税 查看全部回复
2639
一般纳税人转销水适用税率为9%;转销电适用税率为13%。简易计税3% 查看全部回复
这个收入结转到本年利润即可 查看全部回复
8232
同学你好 1、小规模纳税人土地租赁增值税税率是5%吗?,其增值税和相应的附加税可以享受减免政策吗? 答:是5%。季度45万元以下的免交。其增值税及附加随之减免。 如果未超过45万,城建税减半。两项附加如果季度不含税收入在30万以下的,免税。 查看全部回复
4921
已经跨月 查看全部回复
10206
借:应付职工薪酬 dai:主营业务收入 200*425/1.13 应交税费-增值税销项 200*425/1.13*13% 借:税金及附加 200*425/1.13*5% dai:应交税费-消费税 200*425/1.13*5% 查看全部回复
2727
7508
是 查看全部回复
吴萌老师
可以的,按税率分开开具 查看全部回复
3418
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