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andy老师
十一月份的发票作废,重新开具 查看全部回复
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甘老师
房屋租赁不是3%的项目,不能免税 查看全部回复
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安叔老师
税率现在小规模是1%,如果是蔬菜等按照免税政策,如果是其他的按照1% 查看全部回复
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王苗苗老师
是购进后直接出售么 查看全部回复
1139
杨老师
剩下的钱在你账面就形成应收账款余额了,继续要款 查看全部回复
1195
patience
免税 查看全部回复
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一般纳税人流通环节销售农产品(蔬菜及鲜活肉蛋除外)的增值税税率是9%。 查看全部回复
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借库存商品,应交税费-应交增值税(进项税额)dai应付账款或者银行存款 按照农产品收购发票或者销售发票上注明的农产品买价和9%的扣除率计算抵扣进项税额。 查看全部回复
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云峰老师
亲,你好,这个要等政策了。另外刚好元旦,现在是放假,所以等3号上班了,再问下税务上的答复口径吧 查看全部回复
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对,不动产租赁小规模纳税人是5%,不能享受增值税免税 查看全部回复
7281
负数无法申报,按照发票系统数据申报 查看全部回复
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这个收入结转到本年利润即可 查看全部回复
8250
建筑行业一般纳税人9% 查看全部回复
2787
清岚
建筑服务,一般纳税人一般计税9%,小规模3% 查看全部回复
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一般纳税人提供建筑服务适用一般计税办法的,税率为9%,可以选择适用简易计税办法的,征收率为3%。小规模纳税人提供建筑服务,征收率为3%。 查看全部回复
5029
高老师
是 查看全部回复
2906
1、是的 查看全部回复
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B公司转包给C,然后B公司另一家没提及是有什么往来? 查看全部回复
3423
tammy老师
小规模开普票免税就是没有税费,所以就不要写应交税费 查看全部回复
3591
李伟老师
您好,不好意思,老师刚看到问题 查看全部回复
6106
厚积薄发
小规模纳税人开票系统不会出现13%等税率的,只能出现3%或者1% 查看全部回复
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你们符合这个政策吗? 1.一般纳税人销售自己使用过的属于条例第十条规定不得抵扣且未抵扣进项税额的固定资产。 2.一般纳税人销售自己使用过的,2008年12月31日以前取得的固定资产。 3.一般纳税人销售自己使用过的,纳入营改增试点前取得的固定资产。 4.纳税人购进或者自制固定资产时为小规模纳税人,登记为一般纳税人后销售该固定资产。 属于上述情形可以选择简易计税按照3%减按2%征收增值税。 查看全部回复
6988
甜甜老师
您好,如果还是小规模时期的业务,按小规模适用的税率重新开具就行 查看全部回复
4399
Annina老师
小规模税率选择3%,今年除湖北外1%,优惠政策栏选否 查看全部回复
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李可可
一般纳税人销售自产的商品混凝土(仅限于以水泥为原料生产的水泥混凝土),可选择按照简易办法依照3%征收率计算缴纳增值税。 查看全部回复
360
孙老师
你们是对平台和酒店,都收介绍费吗? 查看全部回复
696
杨老师.
你是公司,不涉及个税 查看全部回复
757
建筑安装劳务是9% 查看全部回复
774
不一样,一般纳税人批发零售农产品(蔬菜,鲜肉蛋),开普票免税,开专票9%。办公用品销售13% 查看全部回复
1459
代收代付的话 借:银行存款 dai:其他应付款 支付的时候 借:其他应付款 dai:银行存款 查看全部回复
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像销售使用过的汽车,小规模纳税人是I% 查看全部回复
1389
西贝老师
同学你好,用不含税价*(1+10%),算出含税价,然后用含税价开具13%发票即可 查看全部回复
911
房租,小规模5%,一般纳税人9% 查看全部回复
1550
Leaf
3% 查看全部回复
2038
一般纳税人,从农民处收购原竹加工成竹段销售增值税税率是多少呢,9% 查看全部回复
2369
什么劳务 查看全部回复
1545
木言
1、打款收入1500W(抖音对公)是否强制升一般纳税人,还是开票超过500W升一般纳税人 答:连续12个自然月内收入超过500万的,可以选择当月或者次月升为一般纳税人。以销售为准。开票其次。 查看全部回复
1813
是的 查看全部回复
3456
开普票按1% 开专票可以选择1%或3% 查看全部回复
1221
你好同学,那小规模纳税人可以在选择在超过500万的当月或者次月成为一般纳税人。 查看全部回复
7946
连续月份滚动的 查看全部回复
1449
是的,小规模纳税人在连续不超过12个月的经营期内,累计应征增值税的不含税销售额超过500万元后,应按照《增值税一般纳税人资格认定管理办法》(国家税务总局令第22号)规定的相关程序,及时办理增值税一般纳税人资格认定,按照一般计税方法计算缴纳增值税. 查看全部回复
2004
税务师晓雨
小规模连续开票超过500万会强制升为一般纳税人 查看全部回复
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首先制造业成本核算模块这块比较复杂,流程是选择成本核算的方法,然后归集领取的原材料,人工,制造费用等,在月末在不同商品上分摊成本。原材料购进没有发票的话,在税法上一般结转的该部分成本是不能税前扣除的。生产环节领料要有领料单,不然在核算材料成本时不能获取准确数据。制造业成本核算模块这块比较复杂,一两句话也说不明白,建议报个课程详细的学习一下。还有就是内部的管理流程的得规范起来。 查看全部回复
2708
10月份开具的发票在11月份红冲的时候如果是按照之前的征收率开具的,填报的时候可以按照简易计税冲红的项目填报,重新开具的新的税率按照正常的申报 查看全部回复
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小规模和一般纳税人税务上最大的区别就是增值税的申报 查看全部回复
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从小规模变为一般纳税人了 , 税率从1%变成6% ,之前签的合同是含税价10100 ,合同不重新签订么 查看全部回复
2522
需要自行判断在不在农产品范围内 查看全部回复
2284
有签订合同吧 查看全部回复
1089
一般计税是9% 查看全部回复
1864
蔬菜肉蛋的批发和零售免征增值税 查看全部回复
1793
垃圾处理处理后所有物是怎么处理的 查看全部回复
2454
分包服务?具体的业务实质是什么 查看全部回复
3474
装修工程款正常入账 查看全部回复
1345
目前没有特殊的允许是不允许一般纳税人转登记为小规模纳税人的 查看全部回复
2418
按照3%现在按照1% 查看全部回复
2549
不超10万免税的,不需要填减免税明细表 查看全部回复
1121
你好,你的问题是什么 查看全部回复
2340
纳税人自办理税务登记至认定或登记为一般纳税人期间,未取得生产经营收入,未按照销售额和征收率简易计算应纳税额申报缴纳增值税的,其在此期间取得的增值税扣税凭证,可以在认定或登记为一般纳税人后抵扣进项税额。 查看全部回复
1854
发票是代开的 查看全部回复
2094
同学你好,广告行业的话税率是6% 查看全部回复
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按跨年度连续12个月计算 查看全部回复
2843
刘淑萍
装卸搬运属于服务行业,属于现代服务下的物流辅助服务。 查看全部回复
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一般纳税人,销售消防器材,增值税税率是13% 查看全部回复
2414
哈哈老师
您好,现在是的税率是1% 查看全部回复
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你们有实际业务,他们给你们开具发票是义务 查看全部回复
1、自2023年1月1日至2023年12月31日,对月销售额10万元以下(或季度30万以下)的增值税小规模纳税人,免征增值税。 2、自2023年1月1日至2023年12月31日,增值税小规模纳悦人适用3%征收率的应税销售收入,减按1%征收率征收增值税;适用3%预征率的预缴增值税项目,减按1%预征率预缴增值税。政策依据:《财政部税务总局公告2023年第1号》 查看全部回复
3144
待认证计入相关成本费用 查看全部回复
2008
开具的免税发票是吗? 查看全部回复
2240
秦枫老师
没有实际业务小规模开票给一般纳税人公司做成本是么?没有实际业务就是虚开! 查看全部回复
3593
6% 查看全部回复
6129
一般纳税人销售机器税率是13% 查看全部回复
2430
如果是真实的成本 ,都有发票 ,如果是电子税务局反馈 ,你就反馈下 ,如果下到税官员哪里你就正常写个情况说明就行了 查看全部回复
12147
计入营业外支出 查看全部回复
2326
老师刚接到问题,再看 查看全部回复
2660
你的意思是实际有业务往来的是B公司,发票开错了是么,跨月的可以冲红原发票 查看全部回复
2384
102059900 查看全部回复
7025
1% 查看全部回复
7207
稍等 查看全部回复
10172
1.要按实际经营收入报税 2.要看酒店能收到的进项税发票多不多,多就可以设一般纳税人,没太有进项还是小规模合适 查看全部回复
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税法要求不允许虚开发票,发票金额大于消费金额属于虚开行为,不建议此操作 查看全部回复
5783
场地租赁属于不动产租赁,一般纳税人是9%吧? 查看全部回复
2275
小规模普票季度不超30万免税对吗?增值税如果是季报,是的 查看全部回复
2847
您好,咱们以前抵扣过进项税吗? 查看全部回复
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一、增值税。《财政部、国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税〔2016〕36号)附件4.《跨境应税行为适用增值税零税率和免税政策的规定》的规定,托儿所、幼儿园提供的保育和教育服务免征增值税。营利性民办幼儿园收费实行市场调节价,具体收费标准由民办幼儿园自主确定,所以,对营利性民办幼儿园提供的保育和教育服务应当缴纳增值税。但也有的省份明确予以免税,如《河北省人民政府关于鼓励社会力量兴办教育促进民办教育健康发展的实施意见》(冀政发〔2017〕17号)规定:对营利性民办学校,对其取得的幼儿保教保育和学历教育劳务收入免征增值税。 二、房产税。 查看全部回复
5776
13 查看全部回复
3971
一般是实际业务,你们如果现在是小规模可以利用小规模的政策开票享受减免 查看全部回复
2084
是加一起的 查看全部回复
3207
许老师
写1%吧 查看全部回复
2362
销售自产的农产品是免税的 查看全部回复
4216
wam
先冲红了一张去年年末950免税发票,又重开了一张950元普票税率3%发票和一张3720免税发票 这两个都是政策台之前开具的?专票上的征收率是1%? 查看全部回复
3379
自来水么,税率为9% 查看全部回复
7954
开税率进项可抵扣,免税进项不得抵扣,免税并不必然税负低 查看全部回复
4539
季报的话 第10栏“小微企业免税销售额”填63000+20000 查看全部回复
2055
2019年的有做暂估,没有取得发票,需要在2019年汇算时纳税调增。现在可以开具发票的话,可以开具。按照规定是可以追补到2019年扣除的。 查看全部回复
2732
减免税明细表选择小微企业3%减按1%优惠那条 查看全部回复
2465
税率是免税?发票是什么时候开的 查看全部回复
5056
小规模纳税人月度销售额不超过10万,季度不超过30万免税 查看全部回复
2239
普票1%,专票1%或3% 查看全部回复
3761
看是一般计税还是简易计税 查看全部回复
4763
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