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王苗苗老师
因发货错误销售退回,借 主营业务收入 2000 应交税费-应交增值税销项税260 dai 应收账款2260,借 库存商品 1200 dai 主营业务成本1200 查看全部回复
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进项25万2是含税总金额么 查看全部回复
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patience
你好,你是一般纳税人么,初创企业,按照实际的申报增值税,如果销项较少进项较多,可以不用交增值税。 查看全部回复
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进项发票税率有要求吗,没有 查看全部回复
4010
是账上的进项比申报表上的少 查看全部回复
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6月份作废的,申报6月的增值税时做进项转出 查看全部回复
2492
杨老师
进项税发票都是13%税率的吗? 查看全部回复
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2131
李伟老师
这个按照正常的是在外径证, 查看全部回复
3383
tammy老师
你计提费用的时候是没有发票的吧?既然你四月份的费用是计提的,那实际支付的费用,与计提的费用有差,那你就把原来计提的那笔分录红冲掉,然后按实际支付的金额重新做一笔,这样就好 查看全部回复
2455
甘老师
是的 查看全部回复
2831
我开具13个点的普通发票,那我这张销项普通发票,可以在月末的时候用我收到的进项专票抵扣吗?可以的 查看全部回复
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借 应交税费-应交增值税销项 dai 应交税费-应交增值税转出未交增值税,借 应交税费-应交增值税转出未交增值税 dai 应交税费-应交增值税进项,销项减进项都有余额,那应交税费-应交增值税转出未交增值税期末余额在dai方,借 应交税费-应交增值税转出未交增值税 dai 应交税费-未交增值税 查看全部回复
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借 应交税费-应交增值税销项 dai应交税费-应交增值税进项 应交税费-应交增值税转出未交增值税,借 应交税费-应交增值税转出未交增值税 dai 应交税费-未交增值税 查看全部回复
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你这样的分录不太规范 查看全部回复
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我这边未交增值税里一直都是借方余额,然后我交增值税的时候做的是借:应交税费-预交增值税 查看全部回复
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工程结算税金及附加? 查看全部回复
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为了进项销项平衡,还应该开(93551.71-48383.02)/0.13×1.13=392620.15(假设你们税率是 13%,含税金额还可以开39.26万元) 查看全部回复
2265
andy老师
要看你们实际的进销项是啥了 查看全部回复
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增值税申报的收入要和企业所得税申报的收入一致 查看全部回复
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销项额1194232元,进项额961105.98,是指税额么 查看全部回复
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税控盘服务费抵减增值税,借 应交税费-应交增值税-减免税款 借 管理费用 负数 查看全部回复
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为贯彻落实《中华人民共和国法律援助法》有关规定,财政部8月22日对外发布《关于法律援助补贴有关税收政策的公告》(以下简称《公告》)。《公告》明确,对法律援助人员按照《中华人民共和国法律援助法》规定获得的法律援助补贴,免征增值税和个人所得税。 查看全部回复
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借:应交税费—应交增值税(销项税额) dai:应交税费—应交增值税(转出未交增值税) 查看全部回复
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2310
税率是多少 查看全部回复
9228
清岚
同学,你的开票金额和进项金额含税吗? 查看全部回复
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借 应交税费-应交增值税销项269958.9 dai 应交税费-应交增值税转出未交增值税269958.9,借 应交税费-应交增值税转出未交增值税 270547.7 dai应交税费-应交增值税进项270547.7 查看全部回复
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税务和会计上没有问题,但是法律上这属于转包,是不允许的 查看全部回复
4378
wam
如果金额较大,是需调整去年的会计报表 查看全部回复
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只要是真实的业务往来,发票没问题,是可以正常认证的,超五万进项留底的话会有问题吗?一般不会有问题,一般不需要跟专管员沟通。 查看全部回复
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是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
2481
正在看 查看全部回复
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你是在电子税务局开的发票,勾选的进项票么 查看全部回复
4891
可以 查看全部回复
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小规模减免的是普票,减免是1000 查看全部回复
1534
席俊义
5月当月的进项只能抵扣当月或者下月的, 查看全部回复
1964
商贸企业的话是的 查看全部回复
1490
燕子老师
只要不是用于免税项目,个人消费,集体福利,简易计税等不得抵扣增值税的情况,取得的进项发票都可以正常抵扣,生产型出口企业可以在申报出口退税时申请退税,但纯外贸企业只能做抵扣勾选不能做退税勾选 查看全部回复
5801
孙老师
在这个项目结束之前我们公司给建工提供了90万的进项发票 查看全部回复
2743
同一个年度内是可以的 查看全部回复
2217
1952
正常来说,是股东购车,应该发票由汽车销售公司开给股东。赠送给公司,再由股东开发票给公司 查看全部回复
4316
厚积薄发
如果你们的销项票是当月的,让对方作废重新开正确的发票,如果跨月了,让他们开红字发票 查看全部回复
1805
销项多要交税 查看全部回复
1816
如果合同没有明确增值税金额的话,是需要报含税金额的 查看全部回复
1900
你好,你的理解是正确的,借方说明有待抵扣的进项税 查看全部回复
2507
您好,亲,还是适当交一些好,如果长期留抵不好的。 查看全部回复
2677
许老师
什么问题呢? 查看全部回复
2635
系统正常的话直接就可以取数 查看全部回复
2660
安叔老师
核实前期的存货结转到营业成本时是否足额结转?如果存在大额未及时结转的,应当调整前期的账务处理 查看全部回复
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可以的 查看全部回复
2110
好的,晚一些我发给你,我吃完晚饭的 查看全部回复
1774
高老师
借应交税费-应交增值税-销项税额 dai应交税费-应交增值税-进项税额 应交税费-未交增值税 查看全部回复
2118
分录是没问题 查看全部回复
要么在这个月联系对方开具发票,要么先交税,下个月的进项可以留着抵扣后期的销项或者申请退税 查看全部回复
2684
结转进项时 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税?dai:应交税费一应交增值税一进项税额?结转销项时 借:应交税费-?应交增值税一?销项税额 dai:应交税费一应交增值税一转出未交增值税?结转进项税转出时 借:应交税费一应交增值税一?进项税额转出 dai:应交税费-一应交增值税一转出未交增值税?1)如果转出未交增值税科目余额在借方,代表留抵,不用再做账;, 2)如果转出未交增值税科目余额在dai方,代表应该缴纳的,应先做如下结转分录: 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税dai:应交税费一未交增值税?缴纳时借:应交税费- -未交增值税dai:银行存款 查看全部回复
3343
可以把原分录冲减掉,然后重新结转 查看全部回复
2387
正常办公用可以抵扣 查看全部回复
2244
1.支付服务费时 借:管理费用 dai:银行存款等 2.申报抵扣时 借:应交税费——应交增值税(减免税款) 或应交税费——应交增值税(小规模纳税人) dai:管理费用等 查看全部回复
13757
把进销项转进未交增值税 查看全部回复
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销项税额为26000是只包括这个开票的部分,如果没有扣减未开票的负数,则是24000-2000来勾选。如果已扣减了未开票收入则是26000-2000来勾选 查看全部回复
1821
你好,可以的 查看全部回复
2557
过了几个月又将这笔留抵税款项退回给税局了,是什么意思 查看全部回复
你好,毛利润=不含税收入-不含税成本(销售产品的直接成本) 如果进项不能抵扣那么进项税就包含在直接成本里面 查看全部回复
2637
税务师晓雨
增值税销项税不是收入,销项一进项是应纳税,就增值税不影响利润,故上面的计算是不含税收入一成本(包括不可抵扣的进项税) 查看全部回复
3489
是商贸企业么 查看全部回复
2565
填写的地方是对的 查看全部回复
2316
收到发票 了么 查看全部回复
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进项票是什么时候开的,3月份么,3月的进项票不能抵扣2月的增值税 查看全部回复
2998
小妮老师
借:应交税费-应交增值税(销项税额)3000 dai:应交税费-应交增值税(进项税额)2000 应交税费-应交增值税(转出未交增值税)1000 查看全部回复
1544
你好,销售抗癌药品选择简易计税的话,进项税额不得抵扣 查看全部回复
2328
可以一次性结转 查看全部回复
6386
你的意思是进项税额为什么不结转么 查看全部回复
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借 应交税费-应交增值税销 dai应交税费-应交增值税转出未交增值税,借应交税费-应交增值税转出未交增值税 dai 应交税费-应交增值税进 查看全部回复
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建筑劳务企业一般纳税人实行简易征收方式的,其取得的进项发票都不允许抵扣,正常申报纳税即可 查看全部回复
3740
这个没办法的,尽量找一般纳税人开具13个点的发票 查看全部回复
2996
报表是资产负债表么 查看全部回复
2863
开的免税发票还是1%征收率的发票? 查看全部回复
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一、结转销项税额、进项税额 1、结转进项时: 借:应交税费——应交增值税——转出未交增值税 dai:应交税费——应交增值税——进项税额 2、结转销项时: 借:应交税费——应交增值税——销项税额 dai:应交税费——应交增值税——转出未交增值税 二、结转进项税转出时 借:应交税费——应交增值税——进项税额转出 dai:应交税费——应交增值税——转出未交增值税 (1)如果转出未交增值税科目余额在借方,表示留抵,不用再做账。 (2)如果转出未交增值税科目余额在dai方,表示应该缴纳的,则先做下面分录: 借:应交税费——应交增值税——转出未交增值税 dai:应交税费——未交增值税 缴纳时 : 借: 应交税费——未交增值税 dai:银行存款 查看全部回复
3394
你好,如果当月进项太多不想留抵,可以不全部抵扣,做账可以正常做,只不过可以把没有抵扣的那一部分进项做进应交税费-应交增值税-待认证进项税科目里就可以,下月抵扣的时候再转进进项税科目里 查看全部回复
1955
你们进销不匹配的原因 查看全部回复
4333
是同一个东西,有加工吗? 查看全部回复
3520
月末不用结转 查看全部回复
2376
跟公司发生的恶友那些支出,比如机械租赁费 查看全部回复
2647
在发票综合服务平台 查看全部回复
4046
如果你的税费全部通过了应交税费科目记账可以去查借方累计 查看全部回复
2277
如果符合加计扣除条件的,且当月勾选了进项,可以做增值税加计扣除,当月抵扣不完,可以留到以后月份抵扣。 查看全部回复
2523
你可以放弃优惠不选择简易征收 查看全部回复
这个差旅费是出差发生的么。你可以选择勾选认证留到以后抵减增值税。也可以选择现在不认证。 查看全部回复
4434
免费报关出口的样品是免税的,样品的进项需转出。如果报关走的是视同内销,不需进项转出 查看全部回复
3127
进项大于销项没关系,正常申报就行 查看全部回复
2250
2597
研发费用发生时,如果是费用化支出,借 研发支出-费用化支出 应交税费-增值税进项 dai银行存款,月末将“研发支出——费用化支出”科目的余额转入“管理费用”科目,借 管理费用-研发费用 dai 研发支出-费用化支出 查看全部回复
2625
收取定金时 借 银行存款50000 dai 预收账款 50000 查看全部回复
2893
如果是才收到的发票才认证的话,入账时计入借 应交税费-应交增值税进项 查看全部回复
1267
这个要看税负率等 查看全部回复
2558
一般在结转损益前 查看全部回复
2640
云峰老师
同学你好,会形成负数,并触发退税。 免税销售额需要填写附表一,通常是睡在动生成的亲。还有减免税明细表,最检查主表生成是否正确。 查看全部回复
3201
剩余部分就做了无票收入是指? 查看全部回复
2783
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