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厚积薄发
既然你们没有留抵退税的退税,那交的城建税附加也就退不了了 查看全部回复
4030
借:银行存款 dai:应交税费—应交增值税—进项税额转出 查看全部回复
3063
高老师
如果是常来往客户,下次开上就好 查看全部回复
6522
如果没在增值税发票服务平台进行认证抵扣的,可以 查看全部回复
4181
tammy老师
转到应交税费未交增值税中,借方表示留底 查看全部回复
3782
小小
有些企业会要求转到应交税费-未交增值税,有些企业在进项大于销项的时候,不需要处理 查看全部回复
3270
谭老师
借:应交税费-转出未交增值税 450 dai:应交税费-未交增值税 450 查看全部回复
3240
易老师
可能有上期留底,建议你去申报系统看看2月增值税申报表 查看全部回复
2941
绾绾
待认证进项税额转进项税额,分录应该做到税款所属期的月份的 查看全部回复
5280
应交增值税=销项税额-进项税额-进项税额转出+上期留抵 查看全部回复
3091
Annina老师
假如一般纳税人税率9%,要交2个点,就需要7个点的进项 查看全部回复
3025
李伟老师
您之前计提的分录是怎么记账的,只有知道了错误的会计分录才能知道怎么做调整分录 查看全部回复
3349
印花税要交,其他的不用交 查看全部回复
3511
不可以 查看全部回复
4510
借应交税费-应交增值税-转出未交增值税,dai应交税费-未交增值税 查看全部回复
2657
就是你有收到进项发票账面有库存的,但是你从来没开销售发票出去,那么你的这些进项的库存呢,说直白点要你们家库存商品报表 查看全部回复
3687
大宁老师
小规模纳税人一般在应交税费-应交增值税中核算 查看全部回复
3034
进项发票要认证,认证完之后才能进行抵扣 查看全部回复
3459
正常是要计提的 查看全部回复
3073
进项都有认证吗 查看全部回复
3615
不用处理 查看全部回复
3413
待认证是确定没认证的金额吗? 查看全部回复
4485
venus老师
同学12月正常做,1月红冲掉 查看全部回复
3639
应交税费-未交增值税dai方 查看全部回复
2929
你的意思是增值税申报表上最后的应纳税额不是33472.08元嘛? 查看全部回复
4043
增值税目前有几种处理方法:1、要么平时都不结转,年底再结转。2、要么平时都结转,结转的时候把进项放dai方,销项放借方,差额记到未交增值税(借方表示留抵,dai方就是要缴纳的税款)3、其他结转方式,都是可以的。但是你前面用哪个,就一直用哪个,我们都是推荐用第二个 查看全部回复
3620
悠悠老师
在的 查看全部回复
3556
而已老师
都先结转到未交增值税里面。 查看全部回复
3223
张老师
借:应交税金-未交增值税 dai:应交税金-应交增值税(转出多交增值税) 查看全部回复
3186
筱粒老师
结转进项税: 借:应交税费应交增值税(转出未交增值税),dai:应交税费应交增值税进项税额 结转销项税: 借:应交税费应交增值税销项税额 dai:应交税费应交增值税(转出未交增值税) 结转增值税: 借:应交税费应交增值税(转出未交增值税) dai:应交税费未交增值税 查看全部回复
3420
山峰
账务处理方面,每月可以不用动,等到年末的时候,最好销项税结转到“未交增值税”当中,进项税保持和申报表上“留抵进项税”一致。 查看全部回复
3518
Icy 何
为什么需要调呢? 查看全部回复
3362
安叔老师
税率都是9%? 查看全部回复
Summer
不用的,直接留抵即可。 查看全部回复
4438
如果有应交增值税,建议月月结转 查看全部回复
3460
Amy老师
进项认证了吗 查看全部回复
3491
进项只涉及专票,对于销项,可以开具的专票,也可以是普票。 查看全部回复
3506
一般结转至未交增值税科目 查看全部回复
2788
莹老师
假设不考虑留抵的问题:进项是90万,销项是100万,需要缴税 借:应交税费-应交增值税-销项 100万 dai:应交税费-未交增值税 10万 dai:应交税费-应交增值税-进项 90万 缴税的时候: 借:应交税费-未交增值税 10万 dai:银行存款 10万 查看全部回复
3908
一般纳税人申报增值税与进项税额及销项税额有关系,购进数量和销售数量与存货周转有关系 查看全部回复
4848
你好,本期应交增值税=本期销项税额-本期进项税额+本期进项税额转出-上期留抵税额。只要计算无误,申报抵扣就不会有影响 查看全部回复
5372
同学你可以记入未交增值税,不用经过转出未交增值税过渡 查看全部回复
3565
税务师晓雨
能抵扣的进项税包括:专用发票、农产品免税普票、客运发票、通行费电子发票、海关缴款书、金税盘及服务费发票等。 查看全部回复
3407
4月是小规模,是不能抵扣的,入账的时候直接价税合计入账,不存在进项 查看全部回复
4054
Afei老师
你的理解是正确的,当月未抵扣完的进项税,可在下月继续抵扣销项税 查看全部回复
3699
是的,多出来的进项税可以继续抵扣下个月的销项税额 查看全部回复
4721
在开发票时,估计你公司在本月能够得到多少进项发票,用销项税额-进项税额=要缴纳的销项税额在1%—1.2%之间 查看全部回复
3273
3445
可以 查看全部回复
3817
你好,如果以前月份都结转了,建议结转 查看全部回复
3884
哈哈老师
是的,一般纳税人的增值税月末需要结转的 查看全部回复
4234
你好,附加税=(实际应缴增值税+实际应缴消费税)*适用税率。如果当期没有应缴增值税和消费税,不会产生附加税。 查看全部回复
5542
借:应交税费应交增值税销项税额 dai:应交税费应交增值税进项税额 应交税费应交增值税转出未交增值税 查看全部回复
6111
可结转可不结转。推荐结转做法 借应交税费一应交增值一销项 货应交税费一应交增值一进项 dai应交税费一未交增值税 查看全部回复
4483
账号正在注销中
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4599
不能加计扣除 查看全部回复
7119
进项大于销项的可以不做处理 查看全部回复
5094
您好,这个有好几种做法的,可以处理也可以不用结转的 查看全部回复
4221
你那些材料进项是买来做什么用的? 查看全部回复
8748
您好,是的,进项比销项多不用额外做分录。 查看全部回复
8046
您好,您3%的票是开的什么发票? 查看全部回复
14562
归朝杰
可以结转到未交增值税负数 也可以不结转,根据你们自己的需要和要求!没有特别规定的 查看全部回复
7749
收到进项发票本月认证入库,借:库存商品,应交税费—应交增值税(进项税税额),dai:银行存款, 查看全部回复
7722
是的按照零申报就行 查看全部回复
11454
需要跟老板要工资表 查看全部回复
523
杨老师.
我企业国际货代公司 基本销项全部免税 公司租房办公的物业费和房租费的进项能抵扣么(你们有其他的交税的项目吗?没有的话,不可以抵扣,有的话计算抵扣) 查看全部回复
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王苗苗老师
看销售方和购买方 查看全部回复
508
西贝老师
同学你好,你是要取数干嘛呢 查看全部回复
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不一定,可以有变化,但是代表型号不能变,比方工厂给你开的HH-0350w(HH是工厂的缩写,350是瓦数;那工厂缩写可以改,但是瓦数不能改,并不能买进来的是350W的,卖出去500W的) 查看全部回复
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板材木方加起来100万了,销售50万? 查看全部回复
1119
没有“当月开销项当月提供进项”这样的规定 对方要求你们开票的原因可能是:1,避免自身虚开发票的嫌疑,进销要一致就是从虚开的角度讲的,因为合理情况下,我销售某样产品肯定是先有进相关产品或者原材料,有匹配的关系 2、为了抵扣进项税,对方给甲方开具了发票,如果没有进项税抵扣的话,就需要先行垫付税金 查看全部回复
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invoice是指取得国外的形式发票么?形式发票不能抵扣进项税额,可以抵扣企业所得税 查看全部回复
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可以。 根据《财政部 国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税〔2016〕36号)第二十五条 下列进项税额准予从销项税额中抵扣:(四)从境外单位或者个人购进服务、无形资产或者不动产,自税务机关或者扣缴义务人取得的解缴税款的完税凭证上注明的增值税额。 查看全部回复
1249
李可可
借 应交税费应交增值税进项转出 dai 应交税费应交增值税转出未交增值税 查看全部回复
1036
是的,没有收入也得零申报 查看全部回复
1044
可以暂时不认证 查看全部回复
1199
正常你月末不是需要交的增值税转应交税费-未交增值税,然后申报的时候因为有加计,没有交税,把应交税费-未交增值税转其他收益 查看全部回复
1138
你是指增值税吗 查看全部回复
1309
采用的什么会计制度 查看全部回复
1006
你下面的分录没明白什么意思 查看全部回复
1016
燕子老师
做进项税额转出 查看全部回复
1555
可以抵扣吗,可以的 查看全部回复
1086
借 相关的成本费用 dai 应交税费-应交增值税进项转出 查看全部回复
1212
正常申报即可 查看全部回复
1031
这个应该是你实际勾选抵扣的进项数据和你进项附表填报的数据不一致 查看全部回复
1124
比如企业购入大量货物,为接下来的生产做准备,进项多,提供一些采购合同, 查看全部回复
1266
同学你好,可以根据税负率=应交增值税/收入应交增值税=销项-进项 大概估算一下进项 查看全部回复
1813
可以的 查看全部回复
984
是没有抵扣完形成留抵税额么 查看全部回复
1173
同学你好,发票税率根据实际业务来开哈,一般来讲榴莲的税率是9% 查看全部回复
2128
销项比进项大,应该全部抵扣的 查看全部回复
1099
如果是正常的业务往来,没有偷税漏税的话,一般没有风险的 查看全部回复
1646
杨英芝老师
理论上一致更好,但是可以有变化,比方你购进的衬衣,然后你卖出的写工作服 查看全部回复
1078
月末结转增值税 借,应交税费—应交增值税—转出未交增值税 dai,应交税费—未交增值税 查看全部回复
1558
云峰老师
你好同学,那就要看你通过他们确认了多少收入,如果不含税收入乘以税率减去你提供的进项税仍有应纳税额,他们就会扣这个税金 查看全部回复
1492
patience
是账务处理么 查看全部回复
792
工资成本是直接支付给员工的还是第三方的劳务派遣 查看全部回复
979
如果你们是直接销售的商贸企业。一般是进项和销售一致的 查看全部回复
1606
同学你好,开票税目金额与实际业务一致,发票抬头,合同,现金流一致,特定行业发票需备注(如建筑行业)专票发票抬头四栏信息需齐全,普票可以只填公司名称和税号 查看全部回复
1303
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