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小妮老师
稍等 查看全部回复
2010
甘老师
计提工资是按应发数计提 查看全部回复
3914
执行什么会计准则? 查看全部回复
3057
安叔老师
无需计算的,把截止12月底本年利润的余额全部结转过来即可 查看全部回复
788
tammy老师
正确的,因为盈余公积补亏 查看全部回复
1101
之前不平的原因需要查明,然后后面的分录调整未分配利润这个科目 查看全部回复
1895
王苗苗老师
计提工资、社保,借 管理费用等 dai 应付职工薪酬-工资 -社保 公司承担部分 缴纳社保时,借 应付职工薪酬-社保 其他应付款-个人部分 dai 银行存款 查看全部回复
2121
清岚
分录是正确的,没有问题 查看全部回复
3859
净利润=2000+1000-1400-700-25-130-30-260-36-15=404 查看全部回复
4224
patience
适用的小企业会计准则么,调整时,借 应交税费-应交增值税 dai 营业外收入 查看全部回复
3080
杨老师
你这已经是结转完的凭证分录 查看全部回复
3089
借 工资 dai以前年度损益调整 借以前年度损益调整 dai利润分配-未分配利润 查看全部回复
2393
高老师
原红冲就好,红冲分录会计科目及方向与原会计分录一致,只是金额用负数表示 查看全部回复
2571
许老师
(14)借:生产成本-直接人工1200000 借:制造费用130000 借:管理费用190000 借:销售费用210000 借:在建工程470000 dai:应付职工薪酬2200000 查看全部回复
3396
发放工资时,是其他应收吧(代扣个人应承担部分) 查看全部回复
3079
上面显示你还有损益没有结转 查看全部回复
3120
夏老师
2022年的报表把期初数改了。 查看全部回复
3427
Yan
一般纳税人还是小规模纳税人 查看全部回复
3317
小小
一般没有说结转 查看全部回复
2536
哈哈老师
如果是生产企业肯定是把工资记入到生产成本和销售费用管理费用 查看全部回复
2689
不一定需要看你本年利润方向 查看全部回复
2283
Annina老师
计提工资、社保 借:管理费用 140000 dai:应付职工薪酬-工资 100000 应付职工薪酬-社保40000(单位缴纳部分) 发工资代扣个税、个人社保(也可以说是计提社保) 借:应付职工薪酬-工资 100000 dai:银行存款(实发部分)85000 其他应付款-社保(个人部分)10000 应交税费-个人所得税(代扣代缴)5000 缴纳社保: 借:应付职工薪酬-社保 40000 其他应付款-社保 10000 dai:银行存款50000 缴纳个税: 借:应交税费-个人所得税 5000 dai:银行存款 5000 查看全部回复
3070
年末要结转 查看全部回复
3923
应交税费没列入 查看全部回复
4051
要做结转 查看全部回复
3267
借:利润分配-未分配利润 dai:利润分配-提取盈余公积 补提的摘要注明补提年份 查看全部回复
3753
这样结转的目的,是为了更清晰的知道全年累计盈利多少或者全年累计亏损多少。 查看全部回复
4164
孙老师
账务上,在今年调整就可以,做原凭证的负数 查看全部回复
700
杨老师.
结转的数据是我们销售出去成本金额吗(是的,是销售出去的产品对应的成本) 查看全部回复
591
生产成本是产品生产完成后结转至库存商品的(和原材料、制造费用等一起) 查看全部回复
1135
申报数据你们改不改? 查看全部回复
516
进项税额转出怎么做分录?为什么要进项转出,是不得抵扣还是发票冲红了 查看全部回复
997
我们的工人工资应该怎么做?直接人工记到生产成本,车间的间接人工记到制造费用,然后制造费用分摊到生产成本 ,加工完成按合同规定发给委托方时,生产成本再结转到主营业务成本。 查看全部回复
844
李可可
要做个结转增值税分录吗,需要 查看全部回复
1269
借 递延所得税资产 借 所得税费用 负数 查看全部回复
454
借 应交税费-应交增值税-进项税转出-集体福利 -1021.39 dai 应交税费-应交增值税转出未交增值税 查看全部回复
974
下月发放工资时,不考虑个税,借 应付职工薪酬-工资 dai 其他应收款-个人部分 银行存款 查看全部回复
1248
借:银行存款dai:应收账款 借:坏账准备dai:信用减值损失 借:信用减值损失dai:本年利润 查看全部回复
1311
借:工程施工-合同成本-人工费 dai:应收账款 查看全部回复
1172
计提工资,借 管理费用等 dai 应付职工薪酬-工资 查看全部回复
1127
燕子老师
计提是基于权责发生制确认当期费用,所以一般是当月计提下月实际发放。计提时,借管理费用等,dai应付职工薪酬。发放时,借应付职工薪酬,dai银行存款。 查看全部回复
893
借 应交税费应交增值税进项转出 dai 应交税费应交增值税转出未交增值税 查看全部回复
1036
意思是工资表上多扣个税了 查看全部回复
973
易老师
你可以在 这个界面再问一个问题 查看全部回复
1499
生产经营设备折旧是不是应该计入制造费用,最终结转到生产成(是的 ) 查看全部回复
1298
如果直接用于生产经营活动的,计入生产成本,间接的计入制造费用, 查看全部回复
1754
颜老师
我再确认下,你们只是代发工资吗? 查看全部回复
1327
你的意思是说提取法定盈余公积么 查看全部回复
1121
做进项税额转出 查看全部回复
1564
没有把本年利润结转到未分配利润。这个需要结转吗?需要结转 查看全部回复
1006
员工的社保由他自行承担吗? 查看全部回复
1693
是管理部门人工工资还是跟工程项目上人员的工资 查看全部回复
1501
西贝老师
同学你好分录如下 计提工资 借:工资 dai:应付职工薪酬 发放工资 借:应付职工薪酬 dai:其他应付款-食堂费用 银行存款 查看全部回复
2039
对的,可以的 查看全部回复
意思就是工资表里的个税少扣了,实际多发了 查看全部回复
1334
1、其他应付款 2、借:以前年度损益调整 dai:预付账款(之前付款的挂账科目) 3、理论上可以,实际操作不建议,可以报销给法人,法人以货币资金形式打投资款 4、发工资借:应付职工薪酬,上个月多发应付职工薪酬会有借方余额,这个月少发上个月多发的金额,应付职工薪酬就平了 5、多做冲回 查看全部回复
1342
秦枫老师
有的 查看全部回复
718
杨英芝老师
生产成本要先结转到库存商品,然后商品销售出库的时候从库存商品结转到主营业务成本 查看全部回复
1320
可以放应付职工薪酬-劳务费,直接放工资不太合适,但是没有什么影响 查看全部回复
1444
李凤
需要 查看全部回复
1664
这种情况需要按分配比例交税吗,需要 查看全部回复
1238
借:管理费用 负数 借:其他应收款-总公司 查看全部回复
1315
李伟老师
根据你们账上的计提金额申报 查看全部回复
2267
税务师晓雨
不是的 查看全部回复
1879
借:应付职工薪酬 dai:利润分配 查看全部回复
1692
少发工资就补计提,补完计提再发 查看全部回复
1726
是一般纳税人么 查看全部回复
1709
借 资产处置损益(或dai) dai 固定资产清理(或借) 查看全部回复
941
收入 借:应收账款等dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
829
andy老师
是工资计提的时候少扣了是吗? 查看全部回复
1143
你们全年几个人 查看全部回复
1360
如果公司执行的是小企业会计准则,可以不通过以前年度损益调整,直接记入未分配利润科目 查看全部回复
1920
同学你好,员工从老板那借支工资,后面是要还回来的吗?然后再正常给他发工资? 查看全部回复
每个月月底计提当月工资,然后每月实际发放工资的时候再做发放工资分录 查看全部回复
938
木言
你们是小规模纳税人? 查看全部回复
923
wam
你好同学,另外还会涉及所得税、附加税。 查看全部回复
1742
借:应交税费-应交增值税(销项税额) -1838.33 dai:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税) -1838.33 借:应交税费-未交增值税 14063.23 dai:应交税费-应交增值税(转出未交增值税) 14063.23 查看全部回复
2788
是想问什么,计提工资的分录么 查看全部回复
1674
补缴的税款计入以前年度损益调整后转入利润分配-未分配利润 查看全部回复
1365
看本年利润的余额是在借方还是dai方 查看全部回复
2668
第一步 借:应收账款 红字 dai:预收账款合同负债 红字 第二步: 借:预收账款 dai:主营业务收入 如免增值税,则不计提 查看全部回复
1741
如果不是限定支出,借 非限定性净资产 dai 应付工资 查看全部回复
2007
把之前的错误先红冲掉,然后根据正确的数出分录 查看全部回复
1663
是的,医疗行业医生和护士的工资记入主营业务成本 查看全部回复
发购物卡 查看全部回复
1609
可以 查看全部回复
1102
按照部门不同计入不同的科目 比如销售人员的工资 计入销售费用-工资 后勤部门的计入管理费用-工资 在计提的时候 借管理费用 dai其他应收款-个人社保 其他应收款-公积金 应付职工薪酬 -工资 发放时候 借应付职工薪酬 dai银行存款 查看全部回复
1413
您好,当时您是怎么做账的? 查看全部回复
1513
支付税控盘服务费, 借:管理费用 dai:银行存款/库存现金。 按规定抵减的增值税应纳税额 借:应交税费一应交增值税(减免税款) 借 管理费用 负数 查看全部回复
1951
你发出商品需要结转到主营业务成本科目里 查看全部回复
1440
本身帮亲戚挂靠社保 ,资金就不应该在转入公司账户 ,直接转给法人私人即可,每月社保公司部分还可以做成本,每月按照社保个人部分作为应发工资,个税每月应发工资-社保扣除=0 这才是正确处理方法,既然你已经这么做了,那你支付的是时候社保的时候全额计入管理费用-社保,亲戚转钱的时候冲销管理费用-社保,对你公司不产生任何损益!但是你这是太明显的挂靠,还是要注意些! 查看全部回复
2260
没有生产,要结转到管理费用 查看全部回复
2059
需要结转,可以选择每月月末结转,也可以年底一次性结转 查看全部回复
1587
对的,处理都没有问题 查看全部回复
1870
按照正常的交易处理 查看全部回复
1729
同学你好,个税是不用计提的 计提工资借 工资1000 dai:应付职工薪酬1000 发放借:应付职工薪酬1000 dai:银行存款 900 代扣代缴个税 1000 缴纳税款 借:代扣代缴个税100 dai:银行存款100 查看全部回复
1277
之前是挂账应付账款了么 查看全部回复
2090
你的其他应付款是什么? 查看全部回复
1412
政府发放给员工的租房补贴,发放时不是公司承担的支出 查看全部回复
1467
计入服务费就可以了,借 管理费用-服务费 查看全部回复
1815
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