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石老师
去年: 借:工程施工-材料款,dai:应付账款-暂估 借:成本 dai工程施工-材料款 今年: 借:应付账款-暂估 dai:应付工程款 发票和暂估差额是借成本或者冲成本 查看全部回复
3136
安叔老师
不合理,应该按照租赁期间计入20年成本费用 查看全部回复
2665
tammy老师
直接记入研发费用 查看全部回复
3535
绾绾
是的 查看全部回复
2440
建议分开记, 查看全部回复
2905
谭老师
未分配利润他不要了? 查看全部回复
3407
哈哈老师
既然都是你们人员做的,那就生产的计入到生产成本 查看全部回复
2979
andy老师
是不是预提数和实际发放数不一致 查看全部回复
4067
您好,一般请假扣钱再做工资表的时候就扣掉了,按照扣掉请假的工资以后的金额计提工资 查看全部回复
3427
借本年利润 dai所得税费用 查看全部回复
2459
木言
借:销售费用 30921-220=30701 dai:应付职工薪酬 30921-220=30701 发放工资 借:应付职工薪酬 30921-220=30701 其他应收款 219.12 (这个钱需要让代缴社保个人交回) dai:其他应付款-个人社保 2731 .46 银行存款 28188.66 查看全部回复
3540
一般发现金,工资表要有签名 查看全部回复
2953
需要结转 查看全部回复
3937
小小
需要扣个税、社保和公积金吗 查看全部回复
3721
易老师
是公司发工资吗 查看全部回复
2856
大宁老师
可以用这个生产工人工资比例法 查看全部回复
3553
自己公司员工的工资, 借,管理费用工资 dai,应付职工薪酬工资 借,应付职工薪酬工资 dai,银行存款 查看全部回复
3411
李伟老师
您之前计提的分录是怎么记账的,只有知道了错误的会计分录才能知道怎么做调整分录 查看全部回复
3349
Leaf
你的期初根据去年期末填列,正确做法是期初等于期末而不是通过载做分录进行调整 查看全部回复
3842
计提:借:管理费用,dai:应付职工薪酬; 发放:借:应付职工薪酬,dai:银行存款 查看全部回复
6816
venus老师
这个需要国内申报的,现在挂账处理 查看全部回复
4023
借应该是应付职工薪酬,而不是其他应付款 查看全部回复
3024
两个公司有关系吗? 查看全部回复
3100
小规模不需要设未交增值税,直接计入应交税费-应交增值税就可以 查看全部回复
3310
辅助车间生产人员计入生产成本-辅助生产成本,管理人员计入制造费用 查看全部回复
3219
不用去调整以前的,这个是你后面调整项目引起的 查看全部回复
4179
X产品基本生产成本=90064*396/(396+470)=41184(元) Y产品基本生产成本=90064*470/(396+470)=48880(元) 借:生产成本-基本生产成本(X产品) 41184 (Y产品)48880 制造费用 9790 生产成本-辅助生产成本 19090 制造费用 5340 管理费用 14090 dai:应付职工薪酬 138374 查看全部回复
2892
Yan
1,结转销售成本 借 主营业务成本 dai 库存商品 查看全部回复
2676
借,银行存款中信银行 dai,银行存款交通银行 查看全部回复
2863
不需要 查看全部回复
4386
Amy老师
个人的社保不是从个人工资扣除出来的吗 查看全部回复
2814
这样是对的,发放工资别忘了个税 查看全部回复
3270
计提社保 借管理费用-社保 dai应付职工薪酬-社保(公司部分) 查看全部回复
2687
加班费本就属于工资薪金范畴 查看全部回复
2765
8500是应发工资还是实发工资 查看全部回复
3006
意思是你之前年度,利润分配-未分配利润是借方余额吗 查看全部回复
3312
借:银行存款,dai:应付职工薪酬----工资。 查看全部回复
3866
你正常每个月都要结转到本年利润 查看全部回复
2745
高老师
计提社保 借:管理费用-社保(公司部分) dai:应付职工薪酬-社保费(公司部分) 缴纳社保 借:应付职工薪酬-社保费(公司部分) 其他应收款-员工社保(个人部分) dai:银行存款 查看全部回复
3567
归老师
可以的 查看全部回复
2907
计提分录 借:管理费用/制造费用等 dai:应付职工薪酬 查看全部回复
2661
请问想问什么问题呢? 查看全部回复
3370
财务费用是每月底都需要结转至本年利润 查看全部回复
3546
这个按级别确认员工工资,每个子公司单独核算 查看全部回复
2866
不可以,不过哈,有点奇怪保安工资高,不应该收入这么少 查看全部回复
3504
小规模纳税人一般在应交税费-应交增值税中核算 查看全部回复
3043
借:主营业务成本 dai:库存商品 查看全部回复
4951
财务费用都要在借方,dai方要用借方负数表示,结转时就借本年利润-1000,dai财务费用-1000 查看全部回复
3260
你们工资是发放时计提的,不是当月计提啊? 查看全部回复
2206
代收的工资做代收代付 查看全部回复
3451
夏老师
计提,借工程施工一人工dai应付工资。发放借应付工资dai银行存款。借支借其它应收款dai银行存款 查看全部回复
3046
借:成本费用。dai:应付职工薪酬 查看全部回复
2728
和自己开具发票一样的 查看全部回复
3406
借:业余活动成本或管理费用 dai:应付职工薪酬 查看全部回复
2913
借:成本费用 dai:应付职工薪酬 查看全部回复
2266
第3笔不对,结转未交增值税时 应 借 应交税费-应交增值税-转出未交增值税 dai 应交税费-未交增值税 查看全部回复
3233
有以前年度损益科目吗? 查看全部回复
3417
借管理费用工资dai应付职工薪酬工资 查看全部回复
2313
那跟计提的时候,发放工资时候分录相反 查看全部回复
3134
是一般纳税人还是小规模纳税人 查看全部回复
2332
4350
不行 查看全部回复
2870
涉及损益科目,跨年调整时记入利润分配-未分配利润利润科目,第一笔 借执业风险基金 dai 利润分配-未分配利润 查看全部回复
3412
结转的时候损益类的都要结转 查看全部回复
这个比例一般按照工时分配 查看全部回复
2918
那你们公司有几千人怎么办? 查看全部回复
4385
你只能做工资部分的账 查看全部回复
4141
同学,咱们平台目前主要是实操类答疑,考证、理论性问题暂不处理,还请您谅解! 查看全部回复
3899
小智
结转普票的增值税dai方应为,营业外收入–政府补助(或增值税减免) 查看全部回复
3657
暂估金额不含税,冲去年费用类暂估,用以前年度损益调整科目 查看全部回复
4270
每期期末收入成本费用都要本年利润中,年末本年利润结转到利润分配未分配中 查看全部回复
2996
4160
红冲原来的,然后做笔正确的就行 查看全部回复
4064
计提借管理费用工资dai应付职工薪酬工资 查看全部回复
2581
这个人是管理人员,计提工资的时候, 借管理费用工资,8450 dai应付职工薪酬工资8450 发工资的时候 借应付职工薪酬工资8450 dai银行存款8000 dai其他应付款代扣医社保360 dai应交税费应交个人所得税90 公司承担的社保计提 借管理费用医社保800 dai应付职工薪酬医社保800 缴纳医社保 借应付职工薪酬医社保800 借其他应付款代扣医社保360 dai银行存款1160 查看全部回复
4112
借生产成本借原材料 查看全部回复
3555
张瑞峰
测算薪酬分配情况红冲的要剔除。 应该比较损益类借方跟应付薪酬dai方数,差异较大检查是否有计入销售费用或者生产成本的薪酬。 这笔往来是否算职工薪酬主要还是要看这笔往来是如何形成的 查看全部回复
3968
可以更正 查看全部回复
3732
借管理费用工资4360dai应付职工薪酬工资4360,借应付职工薪酬工资4360dai银行存款4000dai其他应收款社保360 查看全部回复
3199
是劳务派遣公司吗 查看全部回复
3962
计提时:例如为管理人员1月份工资 借:管理费用 5500 dai:应付职工薪酬5500 发放工资时: 借:应付职工薪酬5515 dai:银行存款5500 应交税费-应交个人所得税15 缴纳个税时: 借:应交税费-应交个人所得税15 dai:银行存款 15 结转承担的员工个税 借:营业外支出 15 dai:应付职工薪酬15 查看全部回复
微尘
那个5是什么原因没发,后期还发吗 查看全部回复
4081
没可能当月交税的呀,你又没确认收入呀 查看全部回复
3686
你这个分录是发放分录,1月是不是银行发工资了 查看全部回复
借应付职工薪酬 dai应交税费-应交个人所得税 查看全部回复
4086
借银行存款 dai主营业务收入 应交税费应交增值税 查看全部回复
3703
目前是要冲销还是补提 查看全部回复
3139
你们公司是全部帮职工出公积金还是忘记扣 查看全部回复
5761
是的,计提后发放 查看全部回复
3172
借:成本费用,dai:应付职工薪酬 查看全部回复
3697
Annina老师
不发工资的不用计提工资 查看全部回复
3286
利润分配 查看全部回复
3653
转给法人时,可以借:其他应收款-备用金 dai:银行存款,发放工资时可以借:应付职工薪酬 dai:其他应收款-备用金 查看全部回复
7512
本年净利润 查看全部回复
2608
按工程进度结转 查看全部回复
3624
个税公司承担的进营业外支出,所得税汇算调增 查看全部回复
借主营业务成本,dai库存商品 查看全部回复
17911
李钢老师
12月份的计提工资,直接做到1月即可。这种情况,会计书本上学习时,应该先通过以前年度损益调整,然后调整报表期初数。但实操中,慎用以前年度损益调整,一是麻烦,二是容易给报表使用者造成误解,一般都是重大前期差错才会使用该科目。 查看全部回复
3371
X产品(当月制造费用/6000)*4000 查看全部回复
3347
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