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易老师
包含 查看全部回复
8905
微尘
计提是公司部分,个人不计提,在缴纳时挂往来 查看全部回复
3394
张瑞峰
借所得税费用 100 dai递延所得税负债 100 查看全部回复
3396
Annina老师
借应交税费-应交增值税-转出未交增值税,dai应交税费-未交增值税 查看全部回复
3718
高老师
需要计提 查看全部回复
2768
发放次月申报 查看全部回复
4531
需要 查看全部回复
3385
借:利润分配-未分配利润 dai:利润分配-提取盈余公积 补提的摘要注明补提年份 查看全部回复
3753
大宁老师
一般盈余公积是要计提的,分配股利这些看你们单位自己的要求哦 查看全部回复
3495
借税金及附加,dai应交税费-印花税,借应交税费-印花税,dai银行存款 查看全部回复
2630
如果计提错误补提或冲回计提 查看全部回复
8391
冲减计提的就好 查看全部回复
3487
减征后 查看全部回复
3295
建议计提 借:税费及附加 dai:应交税费-应交印花税 缴纳时借:应交税费-应交印花税 dai:银行存款 查看全部回复
2977
计提折旧还是照做,汇算清缴时再调增 查看全部回复
3044
账上可以做账进成本,没有发票所得税调增 查看全部回复
3031
建议社保与公积金在交纳月份计提 查看全部回复
3800
个税需要更正申报 查看全部回复
3992
Karina老师
你好,请问是什么员工的工资呢? 查看全部回复
3518
借:管理费用红字2000dai:应付职工薪酬红字2000 查看全部回复
3338
10月份工资在十月末计提,11月实际发放时做发放分录,社保当月缴纳当月,个人部分记入其他应收款,在发放工资时扣除个人部分社保并冲销其他应收款 查看全部回复
3142
可以启用辅助核算 查看全部回复
4007
Amy老师
专票是要交税的,计入应交税费一应交增值税。 查看全部回复
4096
可以的 查看全部回复
3078
是的 查看全部回复
4269
而已老师
开票没 查看全部回复
3633
冯冯
对的 查看全部回复
3323
如果补的是当月的就当月计提,补的以前月份的就补提 查看全部回复
3132
筱粒老师
手续费不需要单独计提 查看全部回复
4525
补计提 查看全部回复
4807
张老师
1-10按照正常的工资计费用,计提工资就可以了,支付也是正常的核算,11月的收到的政府补助时确认:递延收益,针对1-10月份的补助:借:递延收益 dai:管理费用等,针对以后期间的在每个月平均分摊剩下的递延收益就可以了 查看全部回复
3822
包含上年度12月税金 查看全部回复
9266
还没有开票吗? 查看全部回复
3026
安叔老师
如果有利润是需要提前法定盈余公积,亏损就不需要了 查看全部回复
2875
Icy 何
一般来说个税申报系统和实际发放的工资是一样的,如果申报个税偏高且与实际不符,后期可能被员工举报。然后可能会有税务稽查 查看全部回复
3935
生产文员工资计入制造费用 查看全部回复
5001
4139
做相反分录冲红 查看全部回复
M老师
同学有什么疑问吗 查看全部回复
4662
借预付账款,dai银行存款 查看全部回复
2675
若鱼老师
当月计提当月缴纳即可,借税金及附加,dai应交税费,借应交税费,dai银行存款 查看全部回复
4104
因为尾差的原因有时候会有一两分的细微差别,可以挂账,非得要处理的话,也可以下次做账的时候增值税多计6份,主营业务收入少计6分。当然这个不是正规的处理方式,供参考。 查看全部回复
2921
venus老师
计提没错,没有付款就不用银行存款 查看全部回复
2553
可以 查看全部回复
3704
按实际支付租赁入账就好 查看全部回复
3600
实际已经从银行账户里支付出去了吗? 查看全部回复
3350
应该按照包含分公司后的合并报表中的净利润计算 查看全部回复
2935
会计上固定资产按照月折旧摊销,卖了做固定资产清理 查看全部回复
2662
3000
调利润分配 查看全部回复
2962
同计提工资一样分录,把多计提的金额用负数金额表示 查看全部回复
3276
影响不大,如果账务上有需要可以年底一次性结转增值税 查看全部回复
4714
影亦老师
增值税、附加税(城建税、教育费附加、地方教育费附加)、企业所得税,一般每月还有印花税 查看全部回复
3596
您正常按照8000计提,实际发放时少发2000,冲其他应收款就行 查看全部回复
3885
补提 查看全部回复
3147
税费不计提 查看全部回复
3019
如果弥补了亏损还有盈余的要集团 查看全部回复
3859
这个根据公司实际情况设置,比如回款好多,好久回款,提前回款,奖金多少来定 查看全部回复
4684
可以单独计提 查看全部回复
3552
季末再计提 查看全部回复
3485
3507
这个账务上不需要单独处理哈 查看全部回复
3969
不包括 查看全部回复
3619
你代缴的社保部分是做其他应付款 查看全部回复
4317
清岚
1、正规情况快递报销的附件是凭发票记账,但是财务规范需要留存邮寄小票等寄件详情,已做备查 2、如果是本公司实际发生的快递费,用于正常的生产经营,而且发票开具的是公司抬头的发票,可以在本公司报销 查看全部回复
3397
社保是当月计提当月缴纳,但个人承担部分在工资表中扣除,如果工资不是当月发放的话就存在个时间差,个人承担部分的社保需要用往来科目 查看全部回复
3375
5026
3536
如果是带薪年休假,按出勤正常计算工资就好,不需要另外做分录 查看全部回复
3236
按这个处理 查看全部回复
4122
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3601
橘子
入账价值是多少呢? 查看全部回复
3784
冲销计提,然后按照实际发放入账 查看全部回复
3352
应交所得税=利润总额x适用税率(100万以下2.5%.100-200万10%.300万以上25%).计提分录:借:所得税费用,dai:应交税费一应交所得税。 查看全部回复
3749
借:利润分配-提取法定(任意)盈余公积 dai:盈余公积-法定公积(任意公积) 看你提的是哪个 查看全部回复
3478
你好,已经计提的不需要冲掉 查看全部回复
4435
按这个225万的收入确认销项税哦 查看全部回复
3735
可以补提,摘要注明 查看全部回复
2866
借:管理费用 60000 dai:应付职工薪酬-福利费 60000 借:应付职工薪酬-福利费 60000 dai:累计折旧 30000 银行存款 30000 查看全部回复
15035
公司全交的全部计入成本费用 查看全部回复
3991
你系统建账的时候应该录入了这笔应收的期初数据的呀 查看全部回复
3484
看应收账款明细账啊 查看全部回复
4290
如果其他条件符合小微企业的要求,那么低于300万的所得税是100万以内的部分为100*2.5%,然后100—300万部分是(实际应纳税所得额—100)*10% 查看全部回复
4313
您是12月记账的吗 查看全部回复
如果属于当期费用,当期没有用发放的,当期可以计提 查看全部回复
3429
计提坏账,汇算清缴的时候得纳税调整 查看全部回复
4132
你参考这个处理 查看全部回复
3579
看公司是否有规定。有多种方法。可以不结转,因为留抵的会在应交税费一应交增值税借方显示。 查看全部回复
3130
不用重新折旧 查看全部回复
4771
计提工资、社保 借:生产成本/制造费用/管理费用/销售费用/工程施工/合同履约成本等 140000 dai:应付职工薪酬-工资 100000 应付职工薪酬-社保40000(单位缴纳部分) 发工资代扣个税、个人社保(也可以说是计提社保) 借:应付职工薪酬-工资 100000 dai:银行存款(实发部分)85000 其他应付款-社保(个人部分)10000 应交税费-个人所得税(代扣代缴)5000 缴纳社保: 借:应付职工薪酬-社保 40000 其他应付款-社保 10000 dai:银行存款50000 缴纳个税: 借:应交税费-个人所得税 5000 dai:银行存款 5000 查看全部回复
3167
往来借银行,dai其他应付 查看全部回复
3160
不用计提 查看全部回复
借应付职工薪酬-工资 dai应交税费-应交个人所得税 查看全部回复
3272
你12月计提2月发放的话,实际是在2月抵扣所得税的,因为即使你在12月计提了奖金但是不发放的话,那么在你做当年的汇算清缴时这部分是不会抵扣的 查看全部回复
5041
借方 查看全部回复
8319
是的,冲销 查看全部回复
2656
零申报。没有收入是吗 查看全部回复
3094
jessica老师
按照权责发生制原则,所有应确认的收入成本费用都需要入账 查看全部回复
3264
计提什么科目? 查看全部回复
3286
- [ ] 2010.1.18-2012.1.26累计折旧=150000*(1- 3%)*2/10=29100 借:固定资产清理120900 累计折旧 29100 dai:固定资产 150000 借:固定资产清理 1000 dai;银行存款 1000 借:银行存款147420 dai:固定资产清理 121900 应交税费-应交增值税(销项税额)21420 资产处置损溢 4100 查看全部回复
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