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王苗苗老师
改账的话,会影响财务报表 查看全部回复
1509
今年已经做过税务登记了,需要参加次年的企业所得税汇算清缴 查看全部回复
1427
安叔老师
需要的 查看全部回复
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andy老师
是经营所得申报是吗? 查看全部回复
1658
patience
商品收到了么 查看全部回复
1401
可以 查看全部回复
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个税汇算清缴如果个人不想操作,可以公司代申报吗?可以公司代为办理 查看全部回复
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自2019年12月1日起,凡符合邮局委托代征条件的自然人可以到邮局代征点办理代开增值税普票及代征税款。 查看全部回复
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是公司租赁还是个人租赁 查看全部回复
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这个费用个税汇算清缴的时候可以抵扣个税吗?可以的 查看全部回复
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研发支出资本化和费用化的区别是符合资本化条件的开发费用在无形资产达到预定可使用状态时转入无形资产成本,费用化是将相关支出直接计入当期期间费用,不予资本化。 查看全部回复
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新增总公司要自己再租一套房会有影响吗?可以另外再租房的 查看全部回复
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严格来说是不可以的,因为实际上自己人没有发生业务 查看全部回复
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不是的 还是按照500的 查看全部回复
2091
个人销售自产的农产品免增值税 查看全部回复
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如果属于农产品范围的一般是9% 查看全部回复
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一般没有了 查看全部回复
1296
李伟老师
多点了三张进项发票,业务实质有没有发生? 查看全部回复
1460
是的 查看全部回复
1838
所得税免 查看全部回复
3090
1565
如果有以前年度未弥补的亏损,可以弥补的 查看全部回复
2126
什么调增了 查看全部回复
1333
杨老师
借:银行存款 dai:其他业务收入 应交税费-应交增值税(销项税) 借:其他业务成本 借:管理费用-研发费 负数 查看全部回复
1708
一般不需要 查看全部回复
次年3月1号到6月30号 查看全部回复
对的 查看全部回复
1490
哈哈老师
借以前年度损益调整 应交税费应交增值税进项税额 dai库存现金 查看全部回复
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是进项税额加计抵减还是研发费用加计扣除 查看全部回复
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上年亏损300万形成递延所得税资产,借 递延所得税资产 300*25%=75 dai 所得税费用 75。今年假设会计利润是1000万,弥补上年亏损300万,借 所得税费用75 dai 递延所得税资产75 查看全部回复
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要修改增值税申报表附表四加计抵减情况 查看全部回复
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缴纳的滞纳金计入营业外支出 查看全部回复
1860
查了没有收到那张发票么 查看全部回复
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一般申报的税种是印花税,增值税及附加税,个税 查看全部回复
1103
蓝老师
研发费用费用化的部分计入管理费用 查看全部回复
1669
不管有没有进公户,如果确实是公司的交易,都需要记账 查看全部回复
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如果不存在调整项和以前年度未弥补亏损时,企业所得税应纳税额=利润总额*税率-已预交的税费 查看全部回复
1660
费用支出属于去年,是么 查看全部回复
1790
需要更正22年汇算清缴申报表 查看全部回复
2294
小米
分不同阶段,资本化和费用化 查看全部回复
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税务师晓雨
要看对方的情况分析 查看全部回复
2222
主要看用途是什么 查看全部回复
1079
2?不是2%? 查看全部回复
1507
需要 查看全部回复
4183
wam
总公司将车过户给分公司,所得税是不是汇总缴纳(汇总交) 查看全部回复
1668
如果汇算时有应纳税所得额了,是需要补税的,有滞纳金 查看全部回复
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预扣预缴和汇算清缴都是计算个人所得税的一种方式,但预扣预缴是按月计算每月的预扣税款,汇算清缴是按年计算一个纳税年度的应缴税款,即在预扣预缴税款的基础上,承担着“查遗补漏,汇总收支,按年算账,多退少补”的职责,以确保纳税人准确的履行了纳税义务。 查看全部回复
tammy老师
可以的 查看全部回复
1342
季度平均值=(季初值+季末值)/2 ; 全年季度平均值=全年各季度平均值之和/4 年度中间开业或者终止经营活动的,以其实际经营期作为一个纳税年度确定指标。 查看全部回复
1742
是补缴以前年度的所得税么 查看全部回复
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A105000 纳税调整项目明细表,第30 栏(十七)其他 查看全部回复
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非盈利为目的不交企业 所得税 查看全部回复
1465
需要的,报表需要和所得税收入 成本 费用 利润 一致 查看全部回复
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如果属于以下情况的进项税额发票不得抵扣: (一)用于简易计税方法计税项目、免征增值税项目、集体福利或者个人消费的购进货物、加工修理修配劳务、服务、无形资产和不动产。其中涉及的固定资产、无形资产、不动产,仅指专用于上述项目的固定资产、无形资产(不包括其他权益性无形资产)、不动产。纳税人的交际应酬消费属于个人消费。 查看全部回复
1310
Lucky
预售款合同,就是签订合同时,有预收款条款,比如合同签订时后购买方先支付工程款/材料款/货款等, 查看全部回复
2238
不可以 查看全部回复
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就是填在20行,他只是提醒你注意一下是否属于免税收入,不属于申报就可以 查看全部回复
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正常报废就行,不想影响所得税的话,汇算清缴的时候把这部分做纳税调增就行 查看全部回复
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季度预缴的现在不能退,等到次年年报汇算清缴后确实需要退税了,可以申请退税。 查看全部回复
1433
登录电子税务局,我要查询-申报信息查询,选申报表类型点查询 查看全部回复
1309
股东股权转让,对公司实质是没有影响的 查看全部回复
2242
已经完成的,不能再作废 查看全部回复
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第四季度,按照1%税负率确定主营业务成本,然后减少费用的入账金额 查看全部回复
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算什么税 查看全部回复
1909
企业所得税明年汇算清缴的时候是否需要交财务报表 ,需要申报财务报表 查看全部回复
1724
你登录电子税务局我的信息模块看下税种核定,增值税 查看全部回复
3075
一般只有高新技术企业发生的研发费用中可以资本化的才可以, 查看全部回复
1523
严老师
根据收入成本配比和重要性原则,此项成本支出应在发生年度进行会计处理。 会计处理上可以采取会计差错处理方式,使用以前年度损益调整科目。 在企业所得税汇算清缴上,应根据差错调整后的会计报表,进行更正申报。 审计做完了,会计事务所的处理有两种,一是收回审计报告重新出具,一是在本年度审计的时候,作为会计差错在审计报告里面反映出来,具体可以跟会计事务所协商。 查看全部回复
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公司是挂靠方,开票是以被挂靠方名义开具的 查看全部回复
2786
企业所得税涉及的数据有没有变化,有变化需要 查看全部回复
1874
Annina老师
计算个人所得税: 应纳个人所得税税额=应纳税所得额×适用税率-速算扣除数 应纳税所得额=年应税收入额-准予税前扣除金额 查看全部回复
6854
个税按应发计算 查看全部回复
2249
如果一般企业是按照25%计算 如果小微企业减按25%后按照20%计算,实际就是5% 查看全部回复
2679
抵什么税,企业所得税么 查看全部回复
1289
发票为什么不入账 查看全部回复
2359
可以,但是23年汇算清缴一样要调整。汇算后开票以后再追溯到22年扣除 查看全部回复
2182
是企业所得税享受了研发支出百分百加计扣除,对么 查看全部回复
4464
微尘
35180.62*0.05=1759.031 查看全部回复
1850
西贝老师
同学你好,是可以的哈,汇算清缴的时候调整就行 查看全部回复
5009
固定资产是什么时间的呢? 查看全部回复
1911
根据《国家税务总局关于印发<企业所得税汇算清缴管理办法>的通知》(国税发〔2009〕79号)规定,第十三条 实行跨地区经营汇总缴纳企业所得税的纳税人,由统一计算应纳税所得额和应纳所得税额的总机构,按照上述规定,在汇算清缴期内向所在地主管税务机关办理企业所得税年度纳税申报,进行汇算清缴。分支机构不进行汇算清缴,但应将分支机构的营业收支等情况在报总机构统一汇算清缴前报送分支机构所在地主管税务机关。总机构应将分支机构及其所属机构的营业收支纳入总机构汇算清缴等情况报送各分支机构所在地主管税务机关。 查看全部回复
1037
这个人数就取数可以是申报个税的人数 查看全部回复
4312
看一下所得税申报表数据和利润表的数据核对一下 查看全部回复
1185
可以看一下所得税费用的明细账 查看全部回复
7576
云峰老师
你好 同学 因为是两个标准, 所以从中间选择较低的一个 ,目的还是避免企业少交税 。 查看全部回复
2531
厚积薄发
如果涉及补交企业所得税的话,需要到大厅修改调增,补交企业所得税,如果不用补交所得税的话,直接到大厅修改报表就行了 查看全部回复
5348
企业所得税按季度申报的,那就按季计提 查看全部回复
1870
名单由工信部推送税务局,是否在名单内需要联系税务局确认 查看全部回复
2068
你好同学,你说的是个人所得税还是企业所得税? 查看全部回复
可以达到目的,但是有一定风险 查看全部回复
2945
企业所得税汇算清缴后,申报表显示多缴了税费需要退税时,可以申请退税。也就是季度预缴时多预缴了 查看全部回复
3354
账不用调整,税务申报做纳税调整 查看全部回复
3034
11月份?现在10月份 查看全部回复
1879
同学你好,在11月补做也可以,属于同一个会计年度企业汇算清缴不影响就行 查看全部回复
2548
要先报出口然后才能报增值税 查看全部回复
2736
如果你个体户每个月开票收入不超过10万,季度不超过30万,对于一年开普票100万,符合这个税收优惠的,那增值税,附加税都是免的。 剩余的就是要交经营所得个人所得税,如果符合税收优惠的,可以减半征收,对个体工商户年应纳税所得额不超过200万元的部分,减半征收个人所得税。 查看全部回复
7579
财务软件系统自己生成的年初余额? 查看全部回复
2534
投资收益这个数是被投资单位实际分配股利的时候才能填,填的是实际获得分配的不用还原的股利数,故当被投资单位亏损,投资单位按照权益法进行核算时候,亏损数是不能填在申报表的. 查看全部回复
2379
退税的原因是什么? 查看全部回复
1996
应交增值税一般设置为应交税费为的二级科目,在应交增值税这个二级科目下,还要根据企业业务状况设置三级科目,比如销额税额、进项税额、已交税金和转出未交增值税等十个三级科目。 简单的例子,当月销项税额是100 进项税额10 已交税金50 这样当月月末就有40的未交增值税,这时候就需要将当月未交的增值税结转至应交税费——未交增值税科目。 借:应交税费——应交增值税(转出未交增值税) 40 dai:应交税费——未交增值税 40 这时侯应交税费-增值税这二级子科目下就没有余额,应交税费——未交增值税科目下就会有40的余额,表示当月月40元增值税没有交。 应交税费-增值税下面三级科目的余额就表示当期的发生额。 应交所得税一般是指应交企业所得税,指按照企业收益状况计提的企业所得税,需要待下期申报缴纳。 其他各种附加税余额,基本是计提了没有缴的税款,需要报税实际缴纳时将余额冲平。 查看全部回复
2316
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