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王苗苗老师
借 银行存款 dai 其他收益/营业外收入 查看全部回复
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Annina老师
借管理费用一招待费 dai现金或银行存款 查看全部回复
2668
杨老师
具体什么问题呢? 查看全部回复
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出租吊车,小规模纳税人只能提供3%税率的发票,今年可以开1% 查看全部回复
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上年度休假补贴计提费用没? 查看全部回复
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venus老师
对的同学没有错 查看全部回复
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借:应收账款 (其他应收款) dai:主营业务收入(其他业务收入) 应交税费-应交增值税(销项税) 查看全部回复
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包装破损不用做分录(之前已经领用进成本了),重新出库的包装再入成本 查看全部回复
2417
你好 查看全部回复
2779
借银行存款 dai应交税费——未交增值税 应交税费——附加税 查看全部回复
2579
andy老师
显示经营所得没有申报,需要先做申报 查看全部回复
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税务师晓雨
合并报表通常和其他应收款抵消,做相反的分录 查看全部回复
2046
直接出售活牛, 借:主营业务成本 dai:消耗性生物资产 查看全部回复
2851
wam
直接减半征收不用全额计提,仅就应缴纳的一半计提。 查看全部回复
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再补提一分钱就行借:所得税费用dai:应交税费-应交所得税 查看全部回复
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差的100元,对方会不会退回来 查看全部回复
1865
李秋平
没有问题的 查看全部回复
2492
patience
一般情况下一般纳税人是每月需要结转增值税的,也可以到年底时一次性结转 查看全部回复
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就是做完你这个凭证,预付账款借方会有0.01的余额是吧 查看全部回复
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你是一般纳税人还是小规模,发票是专票还是普票 查看全部回复
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李伟老师
你的第九个凭证是借款,挂账的是之前有往来吗? 查看全部回复
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甘老师
小规模纳税人是简易征收,不能抵扣进项 因此税盘的费用直接计入管理费用就行,不要做抵减增值税的分录 查看全部回复
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小规模纳税人交的时候借:管理费用dai:银行存款抵减的时候借:应交税费-应交增值税 dai:管理费用 查看全部回复
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你这是小企业会计准则做的以前年度的损益调整的分录,不影响当期损益,所以资产负债表利润分配期初?净利润要加上你做的这个调整??期末利润分配 查看全部回复
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因质量问题被扣款,属于销售折让,销售折让如发生在确认销售收入前,则应在确认销售收入时直接按扣除销售折让后的金额确认. 已确认销售收入的售出商品发生销售折让,且不属于资产负债表日后事项的,应在发生时冲减当期销售商品收入,如按规定允许扣减增值税额的,还应冲减已确认的应交增值税销项税额 查看全部回复
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影响不大 查看全部回复
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请问今天6月调了员工的个税,把他的个税调低了几千块钱,调的是去年的个税申报么 查看全部回复
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你好同学,收入、成本、费用类科目月末需要结转到本年利润 一般软件月末都有自动结转的功能 查看全部回复
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借:合同履约成本-工程施工-挖机租赁费 dai:银行存款 查看全部回复
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你小规模增值税是通过那个科目核算的 查看全部回复
2564
其中10台是卖给别人的我们按一台2000.00元,是什么意思 查看全部回复
2515
安叔老师
这个应付单位是不需要支付了么 查看全部回复
3594
如果是先收房租,收到房租及开票给别人,借 银行存款等 dai 预收账款 应交税费-应交增值税。然后在租赁期内分期确认收入,借 预收账款 dai 主营业务收入 查看全部回复
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合同签订日期 查看全部回复
2957
借:管理费用 dai:银行存款 查看全部回复
2239
借 应付职工薪酬 dai 其他应付款-法人 查看全部回复
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借:应付职工薪酬 dai:银行存款 其他应付款(个人承担社保部分) 查看全部回复
2304
夏老师
查看全部回复
1965
购进商品的用途是什么,用于出售么。借 库存商品 查看全部回复
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是股份制公司么 查看全部回复
2251
不用计提 查看全部回复
2100
是的 查看全部回复
2133
小规模做账没有应交税金-增值税-进项。 查看全部回复
2718
你好,小规模入账时,借:银行存款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
5060
计提:借:管理费用 dai:应付职工薪酬—工会经费 缴纳:借:应付职工薪酬—工会经费 dai:银行存款 查看全部回复
2395
计提时: 借:管理费用一工会经费 dai:应付职工薪酬一工 会经费 缴纳时: 借:应付职工薪酬—工会经费 dai:银行存款 查看全部回复
2972
可以红冲 查看全部回复
3093
为什么个人向公账转款 查看全部回复
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1、存货盘盈时: 批准前: 借:原材料等 dai:待处理财产损溢—待处理流动资产损益 批准后: 借:待处理财产损溢—待处理流动资产损益 dai:管理费用 查看全部回复
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水费计提 借 制造费用 dai 应付账款。支付水费,借 应付账款 dai 应付账款。收到发票,收到发票时,看预提金额和发票金额是否一致,不一致的话,再调整。 查看全部回复
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销售给个人时,要核算收入和增值税 查看全部回复
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跟银行的客户经理要一个还款清单,上面有每期归还的本息各是多少 查看全部回复
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挂其他应付款 查看全部回复
2514
你直接坐到新增加的明细删除就行 查看全部回复
1900
1.固定资产转入清理: 借:累计折旧 固定资产减值准备(如计提) 固定资产清理 dai:固定资产原值 2.处置报废取得收入(处置未产生收入不做) 借:现金/银行存款等 dai:固定资产清理 应交税费——简易计税(一般纳税人适用简易计税,含3%减按2%情形) 应交税费——应交增值税(销项税额)(一般纳税人适用一般计税方法) 应交税费——应交增值税(小规模纳税人,含3%减按2%情形) 3.清理净损益结转: 产生清理损失 借:营业外支出——非流动资产损失(非流动资产毁损报废损失) 资产处置收益——非流动资产损失(非流动资产处置损失) dai:固定资产清理 产生清理利得 借:固定资产清理 dai:营业外收入——非流动资产收入(非流动资产毁损报废利得) 资产处置收益——非流动资产损失(非流动资产处置利得) 查看全部回复
2229
看应收应付哪个金额比较大 查看全部回复
2713
借:银行存款1000 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税 其他应付款 200 查看全部回复
2416
木言
你提供的只是场地吗?销售那块你提供商品或者其他的了吗? 查看全部回复
1893
国家税务总局关于增值税小规模纳税人减免增值税等政策有关征管事项的公告》 ( 2023年第1号,简称税务总局1号公告)规定, 纳税人以所有增值税应税销售行为(包括销售货物、劳务、服务、无形资产和不动产)合计销售额(指不含税销售额,下同),判断是否达到免税标准。 查看全部回复
3710
清岚
结转分录:借:利息收入 1850 捐赠收入180000dai:其他结余181850 查看全部回复
1631
Leaf
购买种子 借 原材料 dai 银行存款 查看全部回复
不是投资款,计入营业外收入 查看全部回复
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老师,我们是物业公司,小规模企业。以前的会计做账因为收入很少,然后没有做结转物业费成本的分录,全部做的管理费用,这样可以吗?可以的 查看全部回复
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公司买了固定资产办公桌椅电脑,开的普票,1万多,请问这需要缴纳印花税么?需要 查看全部回复
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你们不是代收押金么,是通过什么收取 查看全部回复
4505
什么用途的转款? 查看全部回复
3604
可以计入费用 查看全部回复
2696
1.借:预付账款dai:银行存款 查看全部回复
3735
是一般纳税人还是小规模 查看全部回复
2727
公司购买移动库房的用途是什么 查看全部回复
1605
火柴老师
您好,按照您这个图片做就可以。 查看全部回复
3347
意思就是开票内容跟业务实质不一样么 查看全部回复
2297
是小企业会计准则么,是的话,企业所得税、印花税、附加税和滞纳金要分开计提 查看全部回复
你公司代付,后期会还款么 查看全部回复
2489
借 固定资产清理 累计折旧 dai 固定资产 处置时,借 银行存款等 dai 固定资产清理 应交税费-应交增值税销项 固定资产清理的余额结转到 资产处置损益科目 查看全部回复
4061
企业确认未满足收入确认条件的发出商品,借:发出商品,dai:库存商品。借 银行存款 dai 预收账款 查看全部回复
2108
先计提,借 管理费用-工资 dai 应付职工薪酬,发放时,借 应付职工薪酬 dai 银行存款 查看全部回复
2809
稍等 查看全部回复
2397
如果是银行账户支付,发票是普票的话,饮水机和开水壶建议分开 查看全部回复
2692
可以 查看全部回复
3674
工资大于生育津贴,不给员工发放生育津贴了,那收到生育津贴时冲减开发成本,借 银行存款 dai 开发成本 查看全部回复
2028
先需要查明进项税额多了的原因的 查看全部回复
2550
是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
2600
按照上月暂估做负数就行了,再按照发票做账 查看全部回复
1811
燕子老师
从基本户把全年补助经费转到工会账户时,需要去当地的工会的开一张收据,然后分录是借:管理费用-工会费 dai:银行存款 工会账户有支出时不需要再单独做分录,只需要做一个流水账,记录好工会收入,支出情况就好,同时保留好相关支出附件备查 查看全部回复
7131
是预收多久的租赁费 查看全部回复
5010
我们是小规模纳税人,服务类,开票的话普票1%,专票1%或3%。 查看全部回复
2782
可选择汇总申报方式为获奖者扣缴个人所得税,不需要填写个人身份信息,但需注意选择此申报方式,应先到税务大厅通过【扣缴汇总申报设置】模块开通汇总申报。 查看全部回复
3721
可以7月1日点申报试算需要缴纳的金额后,再返回6月底计提税金及附加 查看全部回复
4289
是的,做负数一样的分录 查看全部回复
3077
借:利息收入1850 借:捐赠收入180000 dai:净资产 181850 查看全部回复
3003
财务会计,借 在建工程 dai 零余额账户用款额度。预算会计,借 事业支出 dai 资金结存-零余额账户用款额度 查看全部回复
4017
借银行存款或者应收账款 dai主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税额) 查看全部回复
3314
收保证金 借:银行存款 55dai:其他应付款55 退保证金借:其他应付款55dai:银行存款40 应收账款 15 查看全部回复
3617
进费用 借:销售费用 dai:银行存款 查看全部回复
3458
是已经退了么,可以直接 借 主营业务收入-房屋租赁 应交税费-应交增值税销项 dai 银行存款 查看全部回复
1896
如果有劳务公司授权给工人a收款的话,借 应付账款-劳务公司 dai 银行存款 查看全部回复
2479
哈哈老师
您好,需要把之前没做Yoda补上 查看全部回复
2573
借:销售费用-汽车费11857.4 管理费用-税金/车船税420 dai:应付账款-中国人民财产保险 12277.4 查看全部回复
3475
借:应付职工薪酬dai:银行存款 查看全部回复
3313
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