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王佳丽
计提住房公积金: 借:管理费用、销售费用、生产成本等—住房公积金 dai:应付职工薪酬—住房公积金(单位承担部分) 交纳住房公积金: 借:其他应付款—住房公积金(个人承担部分) 应付职工薪酬—住房公积金(单位承担部分) dai:银行存款 发放工资时扣除个人承担部分住房公积金: 借:应付职工薪酬—工资 dai:其他应付款—住房公积金(个人承担部分) 其他应付款—养老等(个人承担部分) 应交税费—应交个人所得税 银行存款 查看全部回复
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andy老师
借:管理费用-保险或利润分配 dai:工程施工 查看全部回复
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李可可
工程施工是建筑业成本归集科目 查看全部回复
872
燕子老师
计提是基于权责发生制确认当期费用,所以一般是当月计提下月实际发放。计提时,借管理费用等,dai应付职工薪酬。发放时,借应付职工薪酬,dai银行存款。 查看全部回复
830
wam
你用2000000-753940.65+10930.36=1256989.71 查看全部回复
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颜老师
当月计提,当月发吗 查看全部回复
1317
西贝老师
你好,你的标准是说金额还是? 查看全部回复
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安叔老师
第一个所有的半成品或者一些辅料一般需要计入原材料,方便后续核算,安装完成达到可以销售的状态再转到库存商品科目比较好 查看全部回复
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卖货收到款项转入个人账户 借:其他应收款 dai:应收账款 查看全部回复
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王苗苗老师
你的意思是,这笔款是政府先无偿划给你们的。现在政府说这笔款是对你们公司的投资。然后你们又把款借给了A公司 查看全部回复
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去年账上预提了成本 查看全部回复
1261
李伟老师
你这样填报是没有记账吗? 查看全部回复
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税务师晓雨
滞纳金需要调增吗?需要 查看全部回复
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意思就是22年的成本多入了 查看全部回复
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固定资产是长期使用的,一般是在1年以上 查看全部回复
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杨老师.
这个差异不用管,调整以前年度的时候直接做未分配利润或者以前年度损益调整都会出现这个差异,是正确的,不需要改 查看全部回复
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现在汇算清缴调整了一笔业务招待费,影响的是应纳税所得额,不是净利润 查看全部回复
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按照清理前的原值填哈 查看全部回复
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需要填报A105080 资产折旧、摊销及纳税调整明细表和A105090 资产损失税前扣除及纳税调整明细表 查看全部回复
1229
夏东
不算。22年已做计提,成本就在22年。 查看全部回复
947
你的意思是说提取法定盈余公积么 查看全部回复
1112
去年的已经年结了,可以不用再补计提了 查看全部回复
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如果是通过以前度损益调整的收入,不追溯调整前期报表,需作调增。对于费用没有影响23年,不好调减 查看全部回复
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我们企业前几年拿了一笔国家补贴。但是前面的会计做了往来,今年查账的时候查出来了,我是直接做营业外收入还是做以前年度损益里面。看公司采用的什么会计制度 查看全部回复
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报表是系统自动生成的么 查看全部回复
858
企业购买的固定资产,收到发票但货末到,如果也没有支付款项的话,可以先不做账 如果支付款项了,可以先和付款单据一起做“预付账款” 等固定资产到货验收合格后再入固定资产 查看全部回复
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你好,虽然合计金额有五六千,但是按数量平均以后单位价值比较低,可以直接记入管理费用办公费 查看全部回复
1384
Harry老师
你好,一般写成计提无形资产摊销。 查看全部回复
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第一年:100*2/5=40 第二年:(100-40) *2/5=24 第三年:(100-40-24) *2/5=14.4 第四年和第五年:(100-40-24-14.4-0.4) /2=10.6 查看全部回复
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云峰老师
税収折旧就是按税法的规定应提取的折旧,比如电子设备原值三千按5年提折旧,每年六百,可以按税法规定是按三年,税收折旧就是一千 查看全部回复
669
同学你好,小企业会计准则跨年调账损益是未来适用法,不需要追溯调整,直接补提在当期就可以 查看全部回复
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同学你好,这个发放的借应付职工薪酬应该是和你上月计提的工资的应付职工薪酬dai方金额一致呢 查看全部回复
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你好同学,马上发给你 查看全部回复
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同学你好,金额不大可以计入办公费的哦 查看全部回复
1450
需要做分录吗?怎么入账呢?借 发出商品 dai 库存商品 查看全部回复
996
为什么需要调整? 查看全部回复
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是管理部门人工工资还是跟工程项目上人员的工资 查看全部回复
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这不符合账实相符的原则,不可以的 查看全部回复
612
借:银行存款 2万 dai:以前年度损益调整 2万 借:以前年度损益调整 2万 dai:利润分配-未分配利润2万 查看全部回复
2270
零配件是用到哪里的 查看全部回复
1863
按照账上金额的 查看全部回复
773
patience
执行新会计准则 借:使用权资产 租赁负债-未确认融资费用 dai:租赁负债-租赁付款额 银行存款等 查看全部回复
802
同学你好分录如下 计提工资 借:工资 dai:应付职工薪酬 发放工资 借:应付职工薪酬 dai:其他应付款-食堂费用 银行存款 查看全部回复
2030
只能解释一下 查看全部回复
1630
固定资产是不是设置的有残值 查看全部回复
1592
哈哈老师
对的,就直接这么调整就好了 查看全部回复
1318
期间费用表管理费用 社保的支出在工资薪金那一行列报 查看全部回复
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您好,税法上可以选择一次性税前扣除 查看全部回复
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需要重新做出库,你说的出库是结转成本么 查看全部回复
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红字发票,红字原蓝字发票的分录, 查看全部回复
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同学你好,没收到钱的话只能挂应收,要跟踪回款情况 查看全部回复
那我的23年年度利润表里面要改成跟企业所得税汇算清缴里面的管理费用一样吗?不用 查看全部回复
1478
tammy老师
比如,本年折旧,就是23年的,累计折旧就是之前到23年的 查看全部回复
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侯保林
如果金额不大的话,可以在当期调整处理 查看全部回复
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你的意思是本年度季报时还填么,不用 查看全部回复
1365
清岚
亲,等系统好了再补,不是您自己能解决的 查看全部回复
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要 查看全部回复
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曹老师CPA
需要填的亲,税法按直线法计提折旧,会计上多计提的折旧需要纳税调增 查看全部回复
777
易老师
管理费用办公费就可以 查看全部回复
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借:税金及附加 dai:应交税费-应交房产税 应交税费-应交土地使用税 查看全部回复
1325
1、其他应付款 2、借:以前年度损益调整 dai:预付账款(之前付款的挂账科目) 3、理论上可以,实际操作不建议,可以报销给法人,法人以货币资金形式打投资款 4、发工资借:应付职工薪酬,上个月多发应付职工薪酬会有借方余额,这个月少发上个月多发的金额,应付职工薪酬就平了 5、多做冲回 查看全部回复
同学你好,已经存入银行借银行存款没有问题的哈 查看全部回复
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是的,相当于没取得合规票据,需要调增 查看全部回复
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同学你好,补计提所得税 借:以前年度损益调整 dai:应交税费-应交企业所得税 然后将以前年度损益结转至未分配利润 借:利润分配-未分配利润 dai:以前年底损益调整 查看全部回复
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A105080《资产折旧、摊销及纳税调整明细表》么 查看全部回复
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吸尘器,电视,一般都是长期使用的,需要登记固定资产台账做折旧表 查看全部回复
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之前做成本了,借:以前年度损益调整 dai:以前年度损益调整,相当于冲之前的成本入发票成本,或者不用做账,发票直接贴原来凭证后面就行 然后去更正汇算清缴 查看全部回复
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可以的,可以补录到今年1月里 查看全部回复
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没有什么办法,让评估公司给你出2个单独的估价 查看全部回复
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会计用自己银行卡往新开的一般户里转了了100元、借 银行存款 100dai 其他应付款 100 查看全部回复
当做固定资产的处置处理,根据固定资产的清理的余额转入资产处置损益科目 查看全部回复
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秦枫老师
有的 查看全部回复
718
具体是什么业务 查看全部回复
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固定资产,公司是什么时候收到的,什么时候开始使用的 查看全部回复
1209
意思是社保公积金是全部由个人承担么 查看全部回复
1299
跨年了么 查看全部回复
1168
收到 查看全部回复
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固定资产计提减值准备是账面价值和可收回金额做对比 查看全部回复
993
李凤
固定资产减值准备的计算方法 固定资产出现减值迹象,应按照固定资产的公允价值减去处置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值孰高者确认固定资产可回收金额。如果可回收金额<固定资产原值-累计折旧,则减值金额=固定资产原值-累计折旧-可回收金额。 查看全部回复
1406
固定资产计提减值准备是不是要拿账面净值和可收回金额做对比,不是的。当可收回金额低于账面价值时,确认固定资产发生了减值,要计提固定资产减值准备 查看全部回复
1093
-90万是你的进项税留抵吗 查看全部回复
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同学你好,月折旧额= 原价×(1-预计净残值率)/预计使用年限/12 查看全部回复
1058
你好,首先要补登固定资产账,可以以相关二手车票据、行驶证等作为凭证附件,如果补入了固定资产可以有加邮费发票报销。 查看全部回复
1201
是开具成品油发票冲红么 查看全部回复
804
审计已冲回,就是已审报表中已没有这个费用,故在汇算清缴时是用已审报表,不用调整 查看全部回复
1103
同学你好,库存商品按照2500正常入账,然后另外500可以借:银行存款 dai:银行存款就可以了 查看全部回复
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教育费附加、地方教育费附加、城建税需要计提 查看全部回复
1494
需要的 查看全部回复
1366
在固定资产的预计使用寿命内计提折旧 查看全部回复
1147
你好, 查看全部回复
861
达到预定可使用状态的次月开始折旧 查看全部回复
1258
张
当月增加的固定资产当月不计提折旧 查看全部回复
1581
你们用的是什么会计准则? 查看全部回复
2018
是账上也少计提一个人的工资么 查看全部回复
1550
如果有确凿证据表明应收账款无法收回,可以直接转入营业外支出 查看全部回复
1451
是建筑公司 查看全部回复
您好,具体是哪里不会填 查看全部回复
991
金额大么 查看全部回复
1958
是采用的什么会计制度 查看全部回复
1279
实际上有没有货物 查看全部回复
1575
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