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易老师
营业外收入 查看全部回复
1312
王苗苗老师
财务报表,季报和年报一般都有 查看全部回复
1484
杨老师.
属于小型微利企业吗 查看全部回复
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企业所得税汇算 截止日期是5月31日 查看全部回复
1019
安叔老师
可以的 查看全部回复
1092
西贝老师
同学你好,年报审计一般是指由会计师事务所对财务年报进行审计 查看全部回复
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李可可
如果之前有多支付的款项或预付的款项记在了应付账款,现在收回款项的话,可以借 银行存款 dai 应付账款 查看全部回复
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王佳丽
不需要,递延所得税是一个纯会计记录问题,不涉及税务 查看全部回复
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需要填报A105080 资产折旧、摊销及纳税调整明细表和A105090 资产损失税前扣除及纳税调整明细表 查看全部回复
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你好,请问具体是什么问题 查看全部回复
1010
需要填 查看全部回复
1480
Harry老师
你好,一般可以:1、计提 借:以前年度损益调整 dai:应交税费--增值税检查调整 2、查补转出 借:应交税费--增值税检查调整 dai:应交税费--未交增值税 3、补交增值税 借:应交税费--未交增值税 dai:银行存款 查看全部回复
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现在跨年了,采用什么会计制度 查看全部回复
4936
李伟老师
包括个人缴付符合国家规定的企业年金、职业年金,个人购买符合国家规定的商业健康保险、税收递延型商业养老保险的支出,以及国务院规定可以扣除的其他项目。 查看全部回复
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您好,能截图一下完整的题目么 查看全部回复
1152
老师正常的增值税申报的本年累计一般项目收入加即征即退项目收入,应该等于利润表本年累计收入,一般情况下,是的。但是有特殊情况,比如视同销售,处置固定资产,还有就是收入的确认条件跟增值税纳税义务的确认条件是不一样的 查看全部回复
1112
Leaf
不行,因为每年估计离开人数不一样 查看全部回复
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同学你好,这个发放的借应付职工薪酬应该是和你上月计提的工资的应付职工薪酬dai方金额一致呢 查看全部回复
1604
是手动修改么 查看全部回复
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那采购的钢材是之前都已经到库了吧 查看全部回复
861
你说的年报是指年度财务报表么 查看全部回复
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对的,生产成本/产品成本 的应付职工薪酬包括生产部门车间的所有人的工资,生产工人和车间的管理人员 查看全部回复
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职工工资,职工提成 查看全部回复
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同学你好,个人部分是不是没从员工工资扣或者员工没转到公司来呢 查看全部回复
936
只能解释一下 查看全部回复
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年报财务报表根据第四季度季报填写吗,是的 查看全部回复
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正常做成本费用,但是所得税税前不能扣除,汇算清缴的时候调整出来 查看全部回复
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有回单就说明到银行账了呀,借方银行存款 查看全部回复
1000
如果暂估汇算清缴前还没取得合规票据,需要纳税调增,填在纳税调整项目明细表第30栏 查看全部回复
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为什么比账上多一个月 查看全部回复
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是的跟财务报表来 查看全部回复
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企业所得税汇算清缴汇算的是本年的数据 查看全部回复
1548
没有 查看全部回复
779
应收的借方负数,就是dai方,表示收款未开票,但一般收款未开票不会特意做借方负数,有可能是之前开票作废之后分录红冲 查看全部回复
1811
燕子老师
其他应付款借方有余额表示有其他应收的款项,应该报表重分类至其他应收款借方,现在财务软件基本上出财务报表的时候都会进行自动重分类 查看全部回复
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同学你好,dai方少了是计提少了,要看一下明细账逐笔检查,少了的要补计提 查看全部回复
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同学你好,税法没有这样的规定,如果企业内部有规定标准的话超标部分只能不予报销 查看全部回复
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需不需要计提走应付职工薪酬?需要 查看全部回复
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季报和年报都要报送的 查看全部回复
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月度申报的是连续12个月,季度申报是连续4个季度 查看全部回复
借:库存现金 dai:应收账款 表明之前已经挂账应收,现在收回款项 查看全部回复
1396
不需要, 查看全部回复
1485
企业所得税年报需要调整出来调增缴纳企业所得税 查看全部回复
925
是从每年1月份税款所属期重新计算,也就是从二月份申报一月份个税的时候 查看全部回复
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李凤
同学你好,与公司经营相关的成本且有发票的成本都是可以税前扣除的 查看全部回复
1380
可以作废申报 查看全部回复
1467
一般都是看发生额 查看全部回复
1565
不用调账 这属于税会的差异 查看全部回复
1408
andy老师
小数尾差可以自行调整 查看全部回复
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个税删减如果是有人员工资的,会造成费用或者成本多入,更正申报即可 查看全部回复
4669
同学你好,是哪个科目有余额呢 查看全部回复
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1、其他应付款 2、借:以前年度损益调整 dai:预付账款(之前付款的挂账科目) 3、理论上可以,实际操作不建议,可以报销给法人,法人以货币资金形式打投资款 4、发工资借:应付职工薪酬,上个月多发应付职工薪酬会有借方余额,这个月少发上个月多发的金额,应付职工薪酬就平了 5、多做冲回 查看全部回复
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实际交的比账面做的多0.6,把这0.6做营业外支出就可以 查看全部回复
1311
请问收到的货运发票如何入账 ?收到发票是对方提供了运输服务 查看全部回复
969
理论上计提的时候借方都会通过成本费用科目 查看全部回复
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如果有专项附加扣除项目的话,是每月都可以扣除的,但是需要员工在个税APP里填写信息 查看全部回复
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我想咨询一下个体户不开票需不需要做税务登记?一般在领取营业执照后就需要办理税务登记的 查看全部回复
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第1列“账载金额”:填报纳税人会计核算计入成本费用的职工工资、奖金、津贴和补贴金额。(一般取应付职工薪酬的dai方累计金额)第2列“实际发生额”:分析填报纳税人“应付职工薪酬”会计科目借方累计发生额(实际发放的工资薪金)。 查看全部回复
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意思说年报和所得税汇算清缴报表是对的,但是第四季度的不对是吧?如果是这样,一般问题不大 查看全部回复
1813
同学你好,先查一下明细账,查明dai方余额造成原因 查看全部回复
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双倍余额递减法,年折旧额=2/预计使用年限×每年年初固定资产折余价值 查看全部回复
871
是应交税费-应交增值税-已交税金有借方余额么 查看全部回复
990
借 应交税费-未交增值税 dai 应交税费-应交增值税-已交税金 查看全部回复
1265
适用的什么会计准则呢 查看全部回复
1482
杨英芝老师
可以放应付职工薪酬-劳务费,直接放工资不太合适,但是没有什么影响 查看全部回复
1417
tammy老师
年前什么时候买的?现在退还给厂家,是原价退还吗? 查看全部回复
1274
期初余额+dai方发生额-借方发生额=期末余额 查看全部回复
935
木言
是的 查看全部回复
725
就是期末余额应该是5000证明需要计提4000的存货跌价准备 查看全部回复
772
同学你好,月折旧额= 原价×(1-预计净残值率)/预计使用年限/12 查看全部回复
1067
哈哈老师
您好,因为实收资本是所有者权益类科目,dai方表示增加,就是你们收到投资了自身的资本就是增加了 查看全部回复
1043
同学你好,企业收到投资时就是要确认实收资本的哈 查看全部回复
1653
投资者投入的属于资本 查看全部回复
918
应收账款dai方表明有收款没有开票,应当确认未开票收入,申报填在未开票栏 查看全部回复
1083
wam
要填 查看全部回复
1262
同学你好,如果没有要调整的就账面金额,实际金额和税收金额保持一致,数据根据账面各科目金额填写 查看全部回复
1055
云峰老师
张利平欠公司的 查看全部回复
902
预付账款是资产类科目 查看全部回复
1538
请问这个红字发票应该怎么做账?就正常的入账啊 查看全部回复
1301
在电子税务局我的代办填报财务报表时,如果现金流量表后面有个括号选报,那就是可报可不报 查看全部回复
1597
1047
什么年报,工商年报? 查看全部回复
2004
patience
账载金额是指账上记录的金额 查看全部回复
1221
我问下去年暂估货物,实际有收到货物么 查看全部回复
1639
核实过,两者一样么 查看全部回复
1640
税务师晓雨
需要 查看全部回复
1237
这个是冲减分录 查看全部回复
945
不可以,个人社保部分也是工资的一部分,只不过没发到个人手中,而是直接代扣代缴社保部门了。这一部分可以计入其他应收款或其他应付款,但是肯定要计入应付职工薪酬 查看全部回复
1909
要先弄清楚往来科目的余额是怎么形成的 查看全部回复
1212
股东转进来的款项应该是其他应付款的dai方余额 查看全部回复
1634
是支付了款项,业务也已经完成了,只是对方不开票么 查看全部回复
1060
谭老师
最的 查看全部回复
1419
是不是冲减多结转的成本 查看全部回复
1449
你这个相当于增值税申报了处置固定资产的收入但是季度企业所得税的预缴没有申报这一部分到收入里面是吗? 查看全部回复
1705
借:管理费用 负数 借:其他应收款-总公司 查看全部回复
1297
账务处理没有什么区别,但是正常情况下是先发放,后申报 查看全部回复
1878
你好,一般是根据账套里的数据填报 查看全部回复
1551
你说的缴税是缴纳什么税? 查看全部回复
1452
你们是不是还没有发放工资呢 查看全部回复
1407
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