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杨老师.
应付账款借方余额,代表付款金额大于采购金额(供应商有发票未开或者是有货物没给)dai方余额表示尚有采购款未支付 查看全部回复
1916
李伟老师
科目余额表是从期初、本期增加、本期减少、期末余额这四项来汇总显示每个会计科目的数据变动情况的,相较于序时账,数据更加汇总。 查看全部回复
7560
tammy老师
不会影响损益,因为税金及附加就是损益科目 查看全部回复
2705
小妮老师
注销时建议企业资产为0,应收账款余额看下是什么原因,确认是无法收回的转入营业外支出 查看全部回复
2963
操守为重
现金科目余额本期借方发生额表示本期所有增加流入的现金 查看全部回复
3074
甘老师
期初没有余额,本期没有发生,期末怎么会有余额呢?建议你查询一下凭证是否都做正确了 查看全部回复
2665
patience
你可以看一下科目余额表,上面借dai方都有数据,就按表上的填 查看全部回复
2952
(一)企业调整增加以前年度利润或减少以前年度亏损,借记有关科目,dai记本科目;调整减少以前年度利润或增加以前年度亏损做相反的会计分录。 (二)由于以前年度损益调整增加的所得税费用,借记本科目,dai记“应交税费——应交所得税”等科目;由于以前年度损益调整减少的所得税费用做相反的会计分录。 (三)经上述调整后,应将本科目的余额转入“利润分配——未分配利润”科目。本科目如为dai方余额,借记本科目,dai记“利润分配——未分配利润”科目;如为借方余额做相反的会计分录。 查看全部回复
3690
不可以抵扣的进项转出转错了吗 查看全部回复
3223
而已老师
借方表示企业向供货商预付的货款,dai方表示企业收到所购物品应结转的预付货款 查看全部回复
3510
Annina老师
往来对账 查看全部回复
4580
悠悠老师
你的期初余额不平 查看全部回复
11826
孙老师
你好同学,这种情况需要做一下重分类调整 查看全部回复
524
安叔老师
看着是对的,原值不需要等于折旧,因为固定资产还有残值, 查看全部回复
1171
你看一下,你的主营业务成本明细账 查看全部回复
1395
王苗苗老师
季度预缴的企业所得税么 查看全部回复
1349
一般是的 查看全部回复
878
大部分科目能,但是像报表上的存货科目没办法具体分配到科目余额表上的原材料还是库存商品上 查看全部回复
1477
比如发放工资、交税,后面附银行回单 查看全部回复
1139
是不是之前年度的本年利润有没结转的话,或者有以前年度调账的调到本年利润科目了,可以看一下本年利润的明细账 查看全部回复
772
燕子老师
其他应付款借方有余额表示有其他应收的款项,应该报表重分类至其他应收款借方,现在财务软件基本上出财务报表的时候都会进行自动重分类 查看全部回复
1004
您好 查看全部回复
735
限定性净资产,非限定性净资产 查看全部回复
1546
第1列“账载金额”:填报纳税人会计核算计入成本费用的职工工资、奖金、津贴和补贴金额。(一般取应付职工薪酬的dai方累计金额)第2列“实际发生额”:分析填报纳税人“应付职工薪酬”会计科目借方累计发生额(实际发放的工资薪金)。 查看全部回复
1848
杨英芝老师
公司有软件吗? 查看全部回复
913
根据你们账上的计提金额申报 查看全部回复
2267
西贝老师
1.借:库存现金 10000 dai:银行存款 10000 2.借:银行存款 40000 dai:应收账款 40000 3.借:原材料60000 dai:银行存款60000 4.借:银行存款 80000 dai:短期借款80000 查看全部回复
1419
自己录入的期初余额数是根据什么录入的 查看全部回复
1680
税务师晓雨
你们是什么会计准则 查看全部回复
1436
写个收据就好 查看全部回复
1301
张
企业购进的所有商品税率一样么?以及售出的商品税率是否一致 查看全部回复
1481
杨老师
银行借款,借方显示的是货币资金的增加,不是收入的增加 查看全部回复
1367
应交税费余额不是平的么 查看全部回复
953
借 销售费用/过户费,借:其他流动资产/待抵扣进项税额 dai 其他应收款/某某开票方公司名称 查看全部回复
1401
审计来了一般需要提供什么财务上面资料呢?一般审计公司会说明要提供哪些资料的 查看全部回复
1603
资产负债表 资产=负债+所有者权益 利润表的利润等于资产负债表的未分配利润期末数-期初数 现金流量表的期末现金数等于资产负债表货币资金数 查看全部回复
2540
凭证前面一般是打印1级科目 查看全部回复
1616
跟什么对不上 查看全部回复
1769
缴纳增值税时,都是怎么入账的 查看全部回复
1320
计提坏账准备,借 信用减值损失 dai 坏账准备,dai方表示增加 查看全部回复
1906
经济普查是要提供财务报表么 查看全部回复
1169
只是一份符号 查看全部回复
1559
3759.7是交的增值税及附加税合计金额么 查看全部回复
922
如果赠品没有跟其他商品开在一张发票上,借 销售费用-赠品 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税销项,然后结转成本,借 主营业务成本 dai库存商品 查看全部回复
1668
资产负债表可以直接根据科目余额表填列的 查看全部回复
1166
正常是要写借dai方向的,如果没写考试中应该会扣一定的分数 查看全部回复
1624
秦枫老师
月末损益类都接转了 都不会有数据。所以只能看未分配利润 正数还是负数 查看全部回复
2252
是做的手工账还是财务软件 查看全部回复
1149
小米
请讲 查看全部回复
1514
进项税额转出期末是需要结转的,可以先结转到应交税费-应交增值税转出未交增值税 查看全部回复
1363
“合同结算”是时段履行履约义务收入确认特有的一个会计科目,其借方表示“根据履约进度已经确认的收入”,dai方表示“根据计量或者合同约定,客户已经认可的企业完成的工程量”,期末余额在借方,在“合同资产”报表项目中列示,期末余额在dai方在“合同负债”报表项目中列示。 查看全部回复
3384
代表有留抵税额,或者预交税款或者多缴的税款 查看全部回复
1717
通过科目余额表可以看出,每个科目的期末余额,在不同的方向可以反映不同的情况,通过科目余额表可以看出,每个科目名下的具体项目 查看全部回复
1592
根据科目余额表录 查看全部回复
2130
这个是折旧费和摊销费,是根据原始数据计算得来的,后面没有附折旧摊销表么 查看全部回复
1675
是不是之前提供应税项目时没有入账确认收入 查看全部回复
2134
具体要什么数据 查看全部回复
1118
哈哈老师
这个需要看具体会计科目来决定借dai的 查看全部回复
1696
银行存款期末余额在借方 查看全部回复
4391
待处理财产损益是资产类科目,它的借方反映预备损失,dai方反映预备收益。核算公司在清查财产过程中查明的各种财产物资的盘盈、盘亏和毁损。 查看全部回复
2768
同学你好,第一张图你就看发生的各类业务银行存款增加还是减少,第二张也是同理应收账款增加还是减少,第三张图就是提取现金,库存现金增加,银行存款减少 查看全部回复
2060
你是说应付职工薪酬的期末余额么 查看全部回复
1269
首先先检查一下账务,如果个税有余额,而实际上不欠个税,那就是计提工资分录的时候,个税多计提了2.22 查看全部回复
1804
库存现金属于资产类科目,借方表示增加,dai方表示减少 查看全部回复
2754
是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
1954
所有数据都0申报吗? 查看全部回复
7920
业务都完成了么 查看全部回复
2067
对,损益类科目都结转到本年利润(你这张表上就是管理费用和财务费用) 查看全部回复
1920
计提职工薪酬时是dai 应付职工薪酬,发放时是借 应付职工薪酬 查看全部回复
3457
对的 查看全部回复
3366
把原来挂错账的凭证原样做个负数凭证(这一步是把原来做错的冲红),然后再做正确的分录就可以了 查看全部回复
2182
增值税 如果是一般纳税人的话,是销项-进项的增值税计算 差额计入借应交税费-未交增值税 其他附加税 需要先计提借税金及附加 dai应交税费-应交教育费 等 交纳的时候 借应交税费 dai银行存款 应交税费期末如果有余额表示存在未交的税费 查看全部回复
3264
做内账也只能这么做,挤到利润分配未分配利润里面 查看全部回复
1743
你是说打印年度的科目明细帐 第一页要放啥? 根据自己要求来,一般啥也不放,科目明细账就是明细帐 查看全部回复
1368
andy老师
您这个是要注销企业吗? 查看全部回复
2598
阿米果
股东借款给公司时: 借:银行存款 dai:其他应付款 还款给股东时: 借:其他应付款 dai:银行存款 主要需要提交付款材料:领导对还款的指示与批复记录、股东的收款账户信息、股东借款及还款台账(或者取科目余额表和明细账)。 查看全部回复
4159
往来,资产 查看全部回复
2793
6月建账,期初数据按5月的科目余额表填 查看全部回复
2013
你这是excel自动生成报表 你损益可结转了 查看全部回复
3023
如果以后都不能取得发票的话,是可以做损益类科目的,只不过汇算清缴的时候需要调整(没有发票不能所得税税前扣除)。收入类的不用调整,收入是在符合收入确认条件的情况下才做收入 查看全部回复
3000
一般是不平的 查看全部回复
3024
你们经理说一定要过应付利息,意思是要通过应付利息核算。借:应付利息 30万 dai:应付利息 30万,这个分录就是为了过应付利息科目。 查看全部回复
1912
损益类科目本年累计发生额借dai方金额应该是一样的 查看全部回复
3734
你能不能发原图,现在的放大之后红色的一点也看不清 查看全部回复
2657
好的 查看全部回复
1914
投资方按评估价入账 借:长期股权投资 dai:无形资产 资产处置损益 查看全部回复
2772
看本年利润科目 查看全部回复
2970
余额不好核对? 查看全部回复
2351
借款确实收不回来了,计入营业外支出 查看全部回复
2653
你可根据发票金额录的凭证 正常根据发票录入的不会不一致 查看全部回复
2761
有没有申报个税 查看全部回复
2028
根据科目余额表录入期初数据 查看全部回复
4368
正常情况下是的 科目余额表中的所得税费用跟利润表所得税费用应该一致 不过汇算清缴如果补缴税款 会计又没有去更正报表 就会导致所得税费用不一致 查看全部回复
3290
税金及附加,应交税费 查看全部回复
2384
本年累计金额的借方就是一整年的该科目的借方金额额的合计数 查看全部回复
3592
可以的 查看全部回复
1665
这是银行对账单吧 查看全部回复
3973
新建的账套的资产负债表和利润表是只显示年初数据嘛,不是的,期末数据也显示 查看全部回复
5070
如果你要核对截止到某一天的银行余额,那你的财务账上的银行账也要做到那一天,不然余额肯定不一致的,科目余额表可以查询银行账,可以看到期初余额,本期发生额,期末余额,如果发现本期发生额不一致,还可以查下银行明细账,看看是不是哪笔金额记错了或者漏记了 查看全部回复
1656
导出明细表进行核对 查看全部回复
2014
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